关于北京光环新网科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座 20 层 邮编:100073
电话:(010)51423818传真:(010)51423816目录
一、专项审核报告
二、2023年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况汇总表
三、报告附件
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证复印件
注册会计师执业证书复印件中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址( l o c a t i o n ):北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
2 0 / F To w e r B L i z e S O H O 2 0 L i z e R o a d F e n g t a i D i s t r i c t B e i j i n g P R C h i n a
电 话 ( t e l ): 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 ( f a x ): 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于北京光环新网科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
中兴华报字(2024)第010170号
北京光环新网科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了北京光环新网科技股份有限公司(以下简称“光环新网公司”)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于2024年3月29日签发了中兴华审字(2024)第011125号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求,光环新网公司编制了后附的北京光环新网科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是光环新网公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计光环新网公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对光环新网公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解光环新网公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总
1中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为光环新网公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况之用,不得用作任何其他目的。
附件:北京光环新网科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:鹿丽鸿(项目合伙人)
中国·北京中国注册会计师:韩靖
二〇二四年三月二十九日
2附表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:北京光环新网科技股份有限公司金额单位:人民币万元
2023年度占2023年度占
2023年度偿
非经营性资占用方与上市公上市公司核算2023年初占用用累计发生用资金的2023年末占资金占用方名称还累计发占用形成原因占用性质金占用司的关联关系的会计科目资金余额金额(不含利息(如用资金余额生额利息)有)现大股东及其附属企业
小计——————0.000.000.000.000.00————前大股东及其附属企业
小计——————0.000.000.000.00————
总计——————0.000.000.000.000.00————
2023年度往2023年度往
2023年度偿
其它关联资往来方与上市公上市公司核算2023年初往来来累计发生来资金的2023年末往资金往来方名称还累计发往来形成原因往来性质金往来司的关联关系的会计科目资金余额金额(不含利息(如来资金余额生额利息)有)大股东及其附属企业
光环赞普(天津)科技有限公司控股子公司其他应收款260.00565.005.61825.00资金拆借非经营性往来
光环新网(北京)数据服务有限公司全资子公司其他应收款30097.2014057.6932574.9311579.96费用垫付及资金拆借非经营性往来
光环新网(上海)信息服务有限公司全资子公司其他应收款5705.6122294.3928000.000.00费用垫付及资金拆借非经营性往来
北京光环金网科技有限公司全资子公司其他应收款121008.19102.1650.00121060.35股权转让款及资金拆借非经营性往来
光环新网国际有限公司全资子公司其他应收款583.94149.64733.59费用垫付非经营性往来
北京无双科技有限公司控股子公司其他应收款30770.0030770.00资金拆借非经营性往来
西安博凯创达数字科技有限公司全资子公司其他应收款7.001.308.30费用垫付非经营性往来
上市公司的北京科信盛彩云计算有限公司全资子公司其他应收款0.00128.29128.290.00费用垫付非经营性往来
子公司及其光环新网(长沙)信息服务有限公司全资子公司其他应收款19000.0013500.30993.9732500.30资金拆借非经营性往来
附属企业西藏亚逊新网企业管理有限公司全资子公司其他应收款80679.7830000.0050679.78股权转让款非经营性往来
上海中可企业发展有限公司全资二级子公司其他应收款28650.0031600.000.0024050.0036200.00资金拆借非经营性往来
智达云创(三河)科技有限公司控股子公司其他应收款0.005303.425303.420.00资金拆借非经营性往来
光环云谷科技有限公司全资子公司其他应收款3028.133028.13资金拆借非经营性往来
北京中金云网科技有限公司全资子公司其他应收款4552.084552.080.00资金拆借非经营性往来
云网数科(北京)数据服务有限公司全资子公司其他应收款0.230.23费用垫付非经营性往来
光环新网(杭州)数字科技有限公司全资子公司其他应收款800.580.94800.58资金拆借非经营性往来
光环新网(天津)信息服务有限公司全资子公司其他应收款21862.959701.99764.054010.0527554.88资金拆借非经营性往来关联自然人及其控制的其他关联人及其附属企
总计——————338624.67105785.221764.58128668.78315741.11————
法定代表人:杨宇航主管会计工作的负责人:张利军会计机构负责人:张利军
3