光环新网:关联交易管理制度（2025年4月修订）

北京光环新网科技股份有限公司关联交易管理制度

北京光环新网科技股份有限公司

关联交易管理制度

第一章总则

第一条为规范北京光环新网科技股份有限公司（简称“公司”）的关联交易，保证关联交易的公允性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及

国家有关法律、法规的规定，制定本制度。

第二条本制度所称关联交易是指公司或控股子公司与关联人之间发生的

转移资源或义务的事项，包括：

(一)购买或出售资产；

(二)对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）；

(三)提供财务资助（含委托贷款）；

(四)提供担保（指上市公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；

(五)租入或租出资产；

(六)签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

(七)赠与或受赠资产；

(八)债权或债务重组；

(九)研究与开发项目的转移；

(十)签订许可协议；

(十一)放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）

(十二)购买原材料、燃料、动力；北京光环新网科技股份有限公司关联交易管理制度

(十三)销售产品、商品；

(十四)提供或接受劳务；

(十五)委托或受托销售；

(十六)关联双方共同投资；

(十七)其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；

(十八)法律、法规及深圳证券交易所认定的其他事项。

第三条公司的关联交易应当遵循以下基本原则：

(一)符合诚实信用的原则；

(二)符合市场公正、公平、公开的原则，关联交易定价主要根据市场价格确定，与对非关联方的交易价格基本一致；

(三)关联方如享有股东会表决权，除特殊情况外，应当回避表决；

(四)与关联方有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时，应当回避；

(五)公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必

要时应当聘请专业评估师、独立财务顾问。

第四条公司关联人包括关联法人和关联自然人。

第五条具有以下情形的法人，为公司的关联法人：

(一)直接或间接地控制上市公司的法人或其他组织；

(二)由前项所述法人或其他组织直接或间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；

(三)由公司关联自然人直接或间接控制的、或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织；

(四)持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；北京光环新网科技股份有限公司关联交易管理制度

(五)中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定

的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。

第六条具有下列情形的自然人，为公司的关联自然人：

(一)直接或间接持有上市公司5％以上股份的自然人；

(二)公司董事、高级管理人员；

(三)直接或者间接控制上市公司的法人或者其他组织的董事、高级管理人员；

(四)本条第（一）至（三）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配

偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。

(五)中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定

的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。

第七条具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人：

(一)因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未来十二个月内，具有第五、六条规定情形之一的；

(二)过去十二个月内，曾经具有第五、六条规定情形之一的。

第二章关联交易的回避制度

第八条公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人的，公司应当将该交易提交股东会审议。

前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

（一）交易对方；

（二）在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他北京光环新网科技股份有限公司关联交易管理制度

组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；

（三）拥有交易对方的直接或间接控制权的；

（四）交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；

（五）交易对方或者其直接或间接控制人的董事、高级管理人员的关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）；

（六）中国证监会、深圳证券交易所或公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能受到影响的人士。

第九条股东会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表决：

（一）交易对方；

（二）拥有交易对方直接或间接控制权的；

（三）被交易对方直接或间接控制的；

（四）与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的；

（五）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）；

（六）在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或

者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的）；

（七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制或影响的；

（八）中国证监会或深圳证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的法人或自然人。

第十条公司关联人与公司签署涉及关联交易的协议，应当采取必要的回避措施。北京光环新网科技股份有限公司关联交易管理制度

（一）任何个人只能代表一方签署协议；

（二）关联人不得以任何方式干预公司的决定。

第十一条股东会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。

关联股东在公司股东会审议有关关联交易之前，应事先将其关联关系向股东会充分披露；关联股东事先未告知公司董事会，董事会在得知其与股东会审议事项有关联关系时，应及时向股东会说明该关联关系。

若股东如对自身关联关系提出异议，股东会可就其异议进行表决，该股东不参与此事项表决。若参加表决的股东以所持表决权的三分之二以上通过其异议，则该股东可以参加该事项的表决。

第三章关联交易决策权限及披露第十二条公司与关联自然人发生的成交金额超过30万元的交易（提供担保、提供财务资助除外），应当经全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议并及时披露。

第十三条公司与关联法人发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）金

额在300万元人民币以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易，应当经全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议并及时披露。

第十四条公司拟与关联人发生的关联交易（提供担保除外）总额在3000

万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产值5%以上的，应当提交股东会审议，还应披露交易标的最近一年又一期的审计报告，审计截止日距审议该交易事项的股东会召开日不得超过六个月；交易标的为股权以外的非现金资产的，应当提供评估报告，评估基准日距审议该交易事项的股东会召开日不得超过一年。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，可以豁免提交北京光环新网科技股份有限公司关联交易管理制度股东会审议的关联交易，应按照《公司章程》规定履行董事会审批程序。

当按照规定聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或审计。对于此类关联交易，公司董事会应当对该交易是否对公司有利发表意见。公司聘请独立的财务顾问就该关联交易对全体股东是否公平、合理发表意见，并说明理由、主要假设及考虑因素。该关联交易在获得公司股东会批准后方可实施。股东会就关联交易进行表决时，任何与该关联交易有利害关系的关联人在股东会上应当放弃对该议案的投票权。

第十五条公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东会审议。

上市公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。

第十六条公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计算

的原则适用本制度第十二条、第十三条、第十四条的规定：

（一）与同一关联人进行的交易；

（二）与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。

上述同一关联人包括与该关联人同受一主体控制或相互存在股权控制关系的其他关联人。

已按照本制度第十二条、第十三条、第十四条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第十七条上市公司不得为董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。上市公司应当审慎向关联方提供财务资助或者委托理财。

上市公司向关联方委托理财的，应当以发生额作为披露的计算标准，按交易类型连续十二个月内累计计算，适用第十二条、第十三条、第十四条的规定。

已按照本制度第十二条、第十三条、第十四条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。北京光环新网科技股份有限公司关联交易管理制度

第十八条公司与关联人进行日常经营相关的关联交易事项，应当按照下述