苏州天华新能源科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
苏州天华新能源科技股份有限公司(以下简称“公司”或“天华新能”)2023
年度财务报表已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了容诚审字[2024]230Z0507号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天华新能2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2023年主要财务数据及指标项目本期发生额上期发生额同比增减
基本每股收益(元/股)1.998.46-76.48%
稀释每股收益(元/股)1.998.46-76.48%
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.658.41-80.38%
加权平均净资产收益率13.99%115.12%-101.13%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率11.60%114.51%-102.91%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股)14.2718.30-22.02%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)4.989.98-50.10%
资产负债率22.88%30.57%-7.69%
二、2023年度经营状况
单位:万元项目本期发生额上期发生额同比增减
营业收入1046771.671703045.48-38.54%
营业成本754622.53605536.0524.62%
税金及附加6392.4518174.86-64.83%
销售费用5243.125187.311.08%
管理费用50485.4036990.6036.48%
研发费用9039.816005.7350.52%
财务费用-18946.26-6459.43-193.31%
信用减值损失-2017.994073.46-149.54%
1资产减值损失30054.751028.462822.31%
公允价值变动收益32.30
投资收益-5518.14-7087.3922.14%
资产处置收益-245.51-3176.1692.27%
其他收益41269.019376.89340.11%
营业利润247435.521031621.77-76.01%
营业外收入353.48257.0337.52%
营业外支出762.25307.15148.17%
利润总额247026.751031571.65-76.05%
所得税费用35336.66150772.41-76.56%
净利润211690.09880799.24-75.97%
归属于母公司所有者的净利润165907.62658581.08-74.81%
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润137661.43655339.85-78.99%
主营业务收入构成(分行业)
单位:万元产品分类2023年2022年变动额变动幅度
防静电超净技术行业45576.3461069.76-15493.42-25.37%
医疗器械行业29566.8045473.34-15906.54-34.98%
锂电材料行业967876.201592625.04-624748.84-39.23%
主营业务收入合计1043019.341699168.14-656148.80-38.62%
主营业务成本构成(分业务)
单位:万元产品分类2023年2022年变动额变动幅度
防静电超净技术行业35743.8247475.67-11731.85-24.71%
医疗器械行业15397.5327012.46-11614.93-43.00%
锂电材料行业700880.57528848.75172031.8232.53%
主营业务成本合计752021.92603336.88148685.0424.64%
21、2023年度公司实现营业收入1046771.67万元,比上期减少656273.81万元,降比38.54%。主要系本期主要产品价格下降,销售金额下降所致。
2、税金及附加6392.45万元,比上期减少11782.41万元,降比64.83%,主要
系本期销售规模下降,城建税及教育费附加等附加税减少所致。
3、管理费用50485.40万元比上期增长13494.80万元,增比36.48%,主
要系本期职工薪酬、折旧摊销及安全防护费增加所致。
4、研发费用9039.81万元,比上期增长3034.08万元,增比50.52%,主要
系主要系本期材料相关投入、职工薪酬增加所致。
5、财务费用-18946.26万元比上期减少12486.83万元,降比193.31%,
主要系本期利息收入增加所致。
6、其他收益41269.01万元,比上期增长31892.12万元,增比340.11%,
主要系本期收到直接计入当期损益的政府补助增加所致。
7、公允价值变动收益32.30万元,比上期增长32.30万元,主要系本期结构
性存款期末计提利息所致。
8、信用减值损失-2017.99万元,比上期减少6091.45万元,降比149.54%,
主要系本期应收账款坏账损失减少所致。
9、资产减值损失30054.75万元,比上期增长29026.29万元,增比2822.31%,
主要系本期存货跌价损失计提增加所致。
10、资产处置收益-245.51万元,比上期增长2930.65万元,增比92.27%,
主要系本期固定资产处置损失减少所致。
11、营业外收入353.48万元,比上期增长96.45万元,增比37.52%,主要系
本期赔偿款等其他收入增加所致。
12、营业外支出762.25万元,比上期增长455.10万元,增比148.17%,主要
系本期固定资产报废损失增加所致。
13、所得税费用35336.66万元,比上期减少115,435.75万元,降比76.56%,
主要系本期盈利水平下降所致。
三、2023年末财务状况
单位:万元
3期末余额期初余额
占总资产/负占总资产/项目同比增减金额债及所有者金额负债及所有权益比重者权益比重
流动资产:
货币资金691507.1336.65%850561.3041.96%-18.70%
交易性金融资产42532.302.25%
应收票据10877.570.58%132773.606.55%-91.81%
应收账款50064.002.65%104996.475.18%-52.32%
应收款项融资8067.500.43%20151.800.99%-59.97%
预付款项82175.754.36%73489.163.63%11.82%
其他应收款6598.710.35%20745.071.02%-68.19%
存货137505.487.29%223923.4011.05%-38.59%
合同资产249.840.01%364.870.02%-31.53%
其他流动资产52361.022.78%8629.780.43%506.75%
流动资产合计1081939.3057.35%1435635.4570.83%-24.64%
非流动资产:
债权投资10299.750.55%
长期股权投资16818.960.89%19942.330.98%-15.66%
其他权益工具投资109173.165.79%110650.055.46%-1.33%
固定资产474807.3325.17%170255.168.40%178.88%
在建工程112320.925.95%198316.129.79%-43.36%
使用权资产2992.030.16%260.180.01%1049.98%
无形资产35013.421.86%28705.111.42%21.98%
商誉28259.031.50%23178.211.14%21.92%
长期待摊费用597.320.02%516.820.03%15.58%
递延所得税资产5728.050.30%6559.650.32%-12.68%
其他非流动资产8662.760.46%32769.301.62%-73.56%
4非流动资产合计804672.7342.65%591152.9329.17%36.12%
资产总计1886612.03100.00%2026788.38100.00%-6.92%
流动负债:
短期借款145978.967.74%327746.2316.17%-55.46%交易性金融负债
应付票据26048.211.38%53106.682.62%-50.95%
应付账款100193.425.31%100402.354.95%-0.21%预收款项
合同负债3745.850.20%4088.430.20%-8.38%
应付职工薪酬9821.840.50%10203.190.50%-3.74%
应交税费4290.070.23%45264.772.23%-90.52%
其他应付款3502.200.19%36744.321.81%-90.47%一年内到期的非流动负
24067.201.28%12103.600.60%98.84%
债
其他流动负债309.140.03%339.720.02%-9.00%
流动负债合计317956.8916.86%589999.2929.11%-46.11%
非流动负债:
长期借款95656.595.07%11000.000.54%769.61%
租赁负债471.450.02%192.340.01%145.11%
递延收益9808.590.52%3970.410.20%147.04%
递延所得税负债5466.790.29%14375.830.71%-61.97%
其他非流动负债2250.110.12%
非流动负债合计113653.536.02%29538.581.46%284.76%
负债合计431610.4222.88%619537.8730.57%-30.33%
所有者权益:
股本83753.724.44%64040.293.16%30.78%
资本公积272465.2514.44%285297.7914.08%-4.50%
减:库存股15361.730.81%
其他综合收益48508.962.57%56264.312.78%-13.78%
5专项储备1747.050.09%
盈余公积29852.731.58%22034.041.09%35.48%
未分配利润774259.0341.04%744250.6636.71%4.03%归属于母公司所有者权
1195225.0163.35%1171887.0957.82%1.99%
益合计
少数股东权益259776.6013.77%235363.4211.61%10.37%
所有者权益合计1455001.6177.12%1407250.5169.43%3.39%
负债和所有者权益总计1886612.03100.00%2026788.38100.00%-6.92%
2023年12月31日,公司总资产1886612.03万元,总负债431610.42万元,归
属于上市公司股东的所有者权益1195225.01万元。变动超过30.00%的科目有:
1、交易性金融资产期末数为42532.30万元,期初数0万元,主要系本期新
增结构性存款所致。
2、应收票据期末数为10877.57万元,比期初数下降91.81%,主要系本期票
据结算业务减少所致。
3、应收账款期末数为50064.00万元,比期初数下降52.32%,主要系本期销
售规模下降所致。
4、应收款项融资期末数为8067.50万元,比期初数下降59.97%,主要系本
期票据结算业务减少所致。
5、其他应收款期末数为6598.71万元,比期初数下降68.19%,主要系本期
收回的土地出让金及保证金所致。
6、存货期末数为137505.48万元,比期初数下降38.59%,主要系期末原材
料采购及备货规模下降所致。
7、合同资产期末数为249.84万元,比期初数下降31.53%,主要系本期未到
期的质保金减少所致。
8、其他流动资产期末数为52361.02万元,比期初数增长506.75%,主要系
本期待抵扣进项税增加所致。
9、债权投资期末数为10299.75万元,期初数0万元,主要系本期新增大额存单所致。
610、固定资产期末数为474807.33万元,比期初数增长178.88%,主要系本
期四川天华年产6万吨电池级氢氧化锂项目、伟能锂业一期年产2.5万吨电池级氢氧化锂项目等项目建成转固所致。
11、在建工程期末数为112320.92万元,比期初数下降43.36%,主要系本期
四川天华年产6万吨电池级氢氧化锂项目、伟能锂业一期年产2.5万吨电池级氢氧化锂项目等项目建成转固所致。
12、使用权资产期末数为2992.03万元,比期初数增长1049.98%,主要系本
期子公司奉新时代新增土地使用权和房屋建筑物租赁业务所致。
13、其他非流动资产期末数为8662.76万元,比期初数下降73.56%,主要系
上期预付的工程设备款于本期结算所致。
14、短期借款期末数为145978.96万元,比期初数下降55.46%,主要系本期
短期资金需求减少,信用借款减少所致。
15、应付票据期末数为26048.21万元,比期初数下降50.95%,主要系本期
票据结算业务减少所致。
16、应交税费期末数为4290.07万元,比期初数下降90.52%,主要系本期盈
利规模下降,应交企业所得税减少所致。
17、其他应付款期末数为3502.20万元,比期初数下降90.47%,主要系本期
支付普通股股利所致。
18、一年内到期的非流动负债期末数为24067.20万元,比期初数增长98.84%,
主要系本期长期借款一年内到期金额增加所致。
19、长期借款期末数为95656.59万元,比期初数增长769.61%,主要系公司
综合考虑未来资金需求、利率水平、营运需求等,增加长期借款业务所致。
20、租赁负债期末数为471.45万元,比期初数增长145.11%,主要系子公司
奉新时代本期新增房屋建筑物等租赁业务所致。
21、递延收益期末数为9808.59万元,比期初数增长147.04%,主要系本期
政府补助增加所致。
722、递延所得税负债期末数为5466.79万元,比期初数下降61.97%,主要系
上期无需以净额列示递延所得税资产或负债,本期以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债互抵金额增加所致。
23、其他非流动负债期末数为2250.11万元,期初数0万元,主要系本期新
设天华睿远,天华睿远其他合伙人入股现金作为负债,列示其他非流动负债。
24、盈余公积期末数为29852.73万元,比期初数增长35.48%,主要系本公
司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润10%提取法定盈余公积金。
四、2023年现金流量情况
单位:万元项目本期发生额上期发生额同比增减
经营活动现金流入小计1412154.311693188.81-16.60%
经营活动现金流出小计994920.251053828.90-5.59%
经营活动产生的现金流量净额417234.06639359.91-34.74%
投资活动现金流入小计75060.5319134.84292.27%
投资活动现金流出小计342282.84233142.4346.81%
投资活动产生的现金流量净额-267222.31-214007.59-24.87%
筹资活动现金流入小计419209.21823127.27-49.07%
筹资活动现金流出小计705828.89459017.5453.77%
筹资活动产生的现金流量净额-286619.68364109.73-178.72%
汇率变动对现金及现金等价物的影响-3627.07-12.96-27886.65%
现金及现金等价物净增加额-140235.00789449.09-117.76%1、报告期投资活动现金流入较上期增长292.27%,主要系本期收回投资(理财产品)收到的现金和利息收入增加。
2、报告期投资活动现金流出较上期增长46.81%,主要系本期购买银行理财产
品和股权投资支付的现金增加。
3、报告期筹资活动现金流入较上期下降49.07%,主要系上期向特定对象发行
股票及取得银行借款收到的金额较大。
4、报告期筹资活动现金流出较上期增长53.77%,主要系本期偿还银行贷款及
现金分红支付的现金增加。
85、报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上期下降27886.65%,主要系
本期外汇汇率波动对现金等价物的影响较大。
苏州天华新能源科技股份有限公司董事会
2023年4月22日
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