湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

湖北菲利华石英玻璃股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

1湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人商春利、主管会计工作负责人魏学兵及会计机构负责人(会计

主管人员)佘凤丹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告如有涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应该理解计划、预测与承诺之间的差异。

（一）宏观经济波动导致市场需求下降、营业收入波动的风险。本公司

主要从事高性能石英玻璃材料及制品的生产与销售业务，其产品广泛用于半导体、航空航天、光学、光伏、光通讯等多个领域。若未来全球宏观经济波动，导致上述领域的产业周期性波动，势必影响市场对公司产品的需求，进而对公司今后的经营业绩产生影响，公司存在营业收入及盈利能力波动甚至下滑的风险；

（二）主要产品价格波动和毛利率下滑的风险。未来，如果石英玻璃材

料行业的竞争激烈程度提高，下游行业加强其对石英玻璃材料采购成本的控制，或公司原材料及动力能源采购价格上涨，存在公司综合毛利率下滑的风险；

2湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（三）本公司航空航天及其他领域用石英纤维及制品中部分产品因涉及

国家秘密，本报告对相关内容仅在国家有关法律法规许可的范围内进行披露，可能导致投资者不能充分理解和判断本公司该等业务的相关情况，形成投资决策失误的风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以现有总股本

519822973股扣除公司回购专户中已回购股份470900股后519352073

股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.10元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

3湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................31

第五节环境和社会责任...........................................49

第六节重要事项..............................................52

第七节股份变动及股东情况.........................................62

第八节优先股相关情况...........................................72

第九节债券相关情况............................................73

第十节财务报告..............................................74

4湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司法定代表人签名、公司盖章的2023年度报告文本；

（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

（四）其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。

5湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

菲利华、公司、本公司、股份公司指湖北菲利华石英玻璃股份有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深圳交易所、深交所指深圳证券交易所中国证券登记结算有限责任公司深圳证券结算公司指分公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》中审众环会计师事务所（特殊普通合审计机构指

伙）

2023年1月1日至2023年12月31

报告期指日

2022年1月1日至2022年12月31

上年同期指日

元、万元指人民币元、万元潜江菲利华指潜江菲利华石英玻璃材料有限公司

上海石创、石创科技指上海菲利华石创科技有限公司

本颢指本颢（上海）国际贸易有限公司融鉴科技指湖北菲利华融鉴科技有限公司合肥光微指合肥光微光电科技有限公司济南光微指济南光微半导体科技有限公司上海昭纯指上海昭纯材料科技有限公司湖北石创指湖北石创半导体科技有限公司

中益科技指中益（泰兴）环保科技有限公司北京宇甲指北京宇甲新材料科技有限公司

中志科技指中志（常熟）环保科技有限公司安懿佳指湖北安懿佳科技投资有限公司瑛泽材料指湖北瑛泽材料科技有限公司武汉菲利华指武汉菲利华新材料科技有限公司湖北嘉殷指湖北嘉殷新材料有限公司海凌汇智指武汉海凌汇智新材料有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称菲利华股票代码300395公司的中文名称湖北菲利华石英玻璃股份有限公司公司的中文简称菲利华

公司的外文名称（如有） Hubei Feilihua Quartz Glass Co. Ltd.公司的法定代表人商春利注册地址荆州市东方大道68号注册地址的邮政编码434001

2014年11月3日，公司注册地址由“荆州市东方大道”变更为“荆州市东方大道68

公司注册地址历史变更情况号”办公地址荆州市东方大道68号办公地址的邮政编码434001

公司网址 www.feilihua.com

电子信箱 zqb@feilihua.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郑巍彭炜联系地址荆州市东方大道68号荆州市东方大道68号

电话0716-83046870716-8304687

传真0716-83046400716-8304640

电子信箱 zqb@feilihua.com zqb@feilihua.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券部

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大会计师事务所办公地址

厦17-18层

签字会计师姓名李建树、胡晨公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用

7湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间中国（上海）自由贸易区世

长江证券承销保荐有限公司殷博成、张硕2023年-2025年纪大道1198号2层公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年增

2022年2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后营业收入209054255171936517171936517122354835122354835

21.59%

（元）6.954.444.448.928.92归属于上市公

537647720.488738697.488867378.370120317.370014221.

司股东的净利9.98%

1921209569润（元）归属于上市公司股东的扣除

495805296.473004327.473133008.349169961.349063865.

非经常性损益4.79%

3726254721

的净利润

（元）经营活动产生

266575656.407439043.407439043.294107734.294107734.

的现金流量净-34.57%

6688885454额（元）基本每股收益

1.05270.96410.96419.19%0.73010.7301（元/股）稀释每股收益

1.04640.94910.949110.25%0.72680.7268（元/股）加权平均净资

16.43%17.91%17.91%-1.48%16.28%16.28%

产收益率本年末比上年

2022年末2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后资产总额591501304432415470432487752325248619325316519

36.77%

（元）0.011.249.428.173.45归属于上市公

392034977300637249300639507246290311246279701

司股东的净资30.40%

4.330.355.083.967.70产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

详见“第十节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”43（1）相关内容。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

8湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入499175817.84523581176.52471861722.66595923839.93归属于上市公司股东

111838895.64174934575.27123560592.89127313656.39

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益106921404.64162259382.56110440761.69116183747.48的净利润经营活动产生的现金

84375318.12169453682.3640966388.63-28219732.45

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产-3534577.06-2310241.81-8396611.54减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按37347374.2214711047.1320875121.22

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

9湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

18967417.039013309.0612745596.84

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的

应收款项减值准备转108000.00回除上述各项之外的其

59298.77328380.32633765.99

他营业外收入和支出

减：所得税影响额9550588.033302006.063970219.38少数股东权益影

1446501.112706118.691045296.65响额（税后）

合计41842423.8215734369.9520950356.48--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

高性能石英玻璃材料及制品，石英玻璃纤维和以石英玻璃纤维为基材的复合材料及制品是半导体、航空航天、光学、光伏及光通讯等行业和国家相关重大工程不可或缺的重要基础性材料及制品。

（一）半导体行业

美国半导体行业协会（SIA）发布的报告显示，全球半导体行业 2023年销售总额为 5268亿美元，与 2022年相比下降了 8.2%。SIA总裁兼首席执行官 John Neuffer表示："2023 年初全球半导体销售低迷，但下半年强劲反弹，预计 2024年市场将实现两位数增长。随着芯片在全球依赖的无数产品中发挥着越来越大、越来越重要的作用，半导体市场的长期前景极为光明。推进投资研发、加强半导体人才队伍建设和减少贸易壁垒的政府政策，将有助于该行业在未来多年继续发展和创新。"尽管受到市场的周期性表现和全球宏观经济环境的影响半导体行业销售额出现了短期波动，但由于芯片在使世界“更智能、更高效、更互联”方面的作用越来越大，半导体市场的景气度趋势长期来看仍然非常确定。

石英玻璃材料及制品广泛应用于半导体芯片制程中，是半导体蚀刻、扩散、氧化等工序所需的承载器件与腔体耗材。

合成石英玻璃主要用于半导体高端制程中石英玻璃材料配套领域和光掩膜基板业务。半导体市场需求规模进一步扩大，与半导体工业密切相关的石英玻璃行业也得到快速发展。在市场需求拉动和半导体自主可控国产化国家政策的支持下，半导体用石英玻璃材料及制品的产销维持稳定增长趋势。公司的半导体制程用气熔石英玻璃材料通过了日本东京电子株式会社（TEL）、泛林研发（Lam Research）、应用材料公司（AMAT）三大国际半导体原厂设备商以及日立高新技术公司的认证。子公司上海石创的石英玻璃制品通过了中微半导体设备（上海）股份有限公司与北方华创科技集团股份有限公司的认证。

（二）航空航天行业国家《十四五规划和二〇三五年远景目标的建议》指出：“要大力发展战略性新兴产业，加快壮大新能源、新材料以及航空航天、海洋装备等产业”。《中国航天科技活动蓝皮书（2023年）》指出2024年中国航天将瞄准世界科技前沿，坚持高水平科技自立自强，勇于攀登航天科技高峰，为探索宇宙奥秘、促进人类和平与发展的崇高事业作出更大贡献。在国家产业政策的加持下，石英玻璃纤维和以石英玻璃纤维为基材的复合材料将持续享受行业红利，在航空航天领域的应用规模将不断扩大，石英玻璃纤维和以石英玻璃纤维为基材的复合材料市场景气度确定，公司在航空航天领域将迎来更广阔的发展空间。

石英玻璃纤维和以石英玻璃纤维为基材的复合材料具有强度高、膨胀系数小、介电常数和介电损耗小、耐腐蚀与可

设计性能好等特点，具备优良的耐高温、耐烧蚀、高透波与电绝缘性能，是广泛应用于航空航天与海洋装备领域的功能性材料及制品。公司是全球少数几家具有石英玻璃纤维批量生产能力的制造商之一，也是国内航空航天领域用石英玻璃纤维的主导供应商。为进一步提升石英玻璃纤维性能，拓展石英玻璃纤维应用场景，公司根据市场和客户需求，持续开发石英玻璃纤维系列产品，并延伸石英玻璃纤维产业链，拓展石英玻璃纤维立体编织、石英玻璃纤维增强复合材料结构件制造领域。

（三）光学行业

根据国务院发布《计量发展规划（2021-2035年）》，将精密光学融入人工智能、生物技术、新材料、新能源、先进制造和新一代信息技术等领域中，良好的政策环境为精密光学发展提供有利保障；精密光学技术与产品面向科技前沿，作为重大技术装备的核心配套部件，在“生物医疗”、“人工智能”、“载人航天与探月工程”等国家科技重大专项中，光学系统都起到了关键性作用，为国家科技战略发展提供了重要支撑；因此，生物医疗、人工智能、载人航天与探月工程等领域的快速发展将会促进精密光学产业发展。在显示面板领域，由于显示精度持续提高、面板尺寸大型化发展趋势以及显示面板产能向中国转移三大动因的拉动，平板显示掩膜版行业正处于蓬勃发展阶段。

合成石英玻璃材料具有高耐温性、高纯度、高透明性、高稳定性、高功率承受能力以及优异的化学特性，用作高端光学领域的透镜、棱镜、激光器以及 TFT-LCD和 IC用光掩膜基板。公司是国内少数几家从事合成石英玻璃研发与制造的

11湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文企业，在大规格合成石英玻璃材料制造技术及生产规模上，处于国内领先地位，公司的高端光学合成石英玻璃材料已在国家多个重点项目中使用。报告期内，合肥光微光掩膜基板精密加工项目建成投产，为光掩膜版的国产化提供支撑。

（四）光伏行业

根据中国光伏行业协会（CPIA）数据，中国光伏新增装机规模已连续多年稳居世界首位。2023 年我国光伏新增装机量 216.9GW，同比增长 148.1%，全年光伏新增装机量接近 2019-2022前 4年的总和。在光伏发电成本持续下降和全球绿色低碳发展等因素的推动下，全球光伏新增装机仍将快速增长，根据彭博新能源财经（BNEF）报告显示，2023年全球新增装机量达 444GW，同比增长 76.2%；2025年全球光伏新增装机将达到 627GW。在多国“碳中和”、清洁能源转型等因素推动及国内相关政策不断完善的背景下，国内外光伏新增装机量有望持续增长。

石英材料及制品被广泛应用于光伏行业单晶硅提拉配套的石英复投器用石英玻璃材料、太阳能电池片工艺配套的扩

散、镀膜用高纯度石英管、配套用石英舟、舟托架、扩散管炉门等石英玻璃材料及制品。公司具备为光伏产业链提供高纯石英砂、石英玻璃材料、石英玻璃制品整体解决方案的服务能力，满足光伏行业对石英玻璃系列产品的多样化需求。

（五）光通讯行业在光通信领域，光通信网络系统已经成为国家战略新兴产业和新一代通信网络的关键基础设施，被列入了《国家信息化发展战略纲要》《“十四五”国家信息化规划》《“十四五”信息通信行业发展规划》《“双千兆”网络协同发展行动计划（2021-2023年）》等国家战略规划、发展计划中。在数字经济的浪潮下，随着 5G 应用、大数据、云计算、千兆光网、AI 算力网的推进建设，万物互联时代的到来，依托超高速、大容量、长距离、低延时的光通信承载底座构建的集成互联、智能绿色、安全高效的新型数字基础设施，将发展出更加丰富的应用场景需求。

石英玻璃支撑棒、把手棒是用作光通讯领域光纤预制棒沉积及烧结和光纤拉制中的支撑材料。公司一直以来与主要光纤光棒生产厂家保持着长期战略合作关系。公司在巩固现有主导产品支撑棒、把手棒的基础上，持续拓展炉芯管与石英玻璃器件的生产加工业务，为光通讯行业提供高性价比的产品和服务，在国内及印度、日本等海外光纤领域石英玻璃产品市场占有率稳步提升。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）主营业务

本公司主要从事新材料产品及装备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；石英玻璃材料、石英玻璃制品、

石英玻璃纤维材料、复合材料及制品的制造与销售。

公司立足于石英玻璃领域，专注开发气熔石英玻璃、合成石英玻璃、电熔石英玻璃与石英玻璃纤维及制品。主导产品有石英玻璃锭、筒、管、棒、板、片，石英玻璃器件，石英玻璃纤维系列产品，石英玻璃纤维立体编织预制件，以及以石英玻璃纤维为基材的复合材料。公司始终以“实现中国石英的崛起”为企业使命，配套航空航天、半导体、光学、光伏、光通讯等领域，为中国半导体、航空航天等高新技术产业的崛起与发展贡献力量。

石英玻璃材料及制品广泛应用于半导体芯片制程中，是半导体蚀刻、扩散、氧化等工序所需的承载器件与腔体耗材。

石英玻璃纤维和以石英玻璃纤维为基材的复合材料具有优良的耐高温、耐烧蚀、高透波与电绝缘性能，是广泛应用于航空航天与海洋装备领域的功能性材料及制品。合成石英玻璃材料用作半导体高端制程与高端光学领域的透镜、棱镜、激光器，TFT-LCD和 IC 用光掩膜基板材料。石英管、石英舟、舟托架、石英炉门、石英锥等石英玻璃材料及制品是光伏领域扩散、拉晶等生产加工环节中的重要耗材。石英玻璃支撑棒、把手棒用作光通讯领域光纤预制棒沉积及烧结和光纤拉制中的支撑材料，石英玻璃炉芯管用作光通讯领域光纤预制棒烧结工序的关键材料。

（二）经营模式

1、公司生产模式。

公司采取以销定产的生产模式，产品全部由公司自主设计、开发，根据客户订单合理安排生产。

公司日常生产流程：子公司、事业部的销售部门接到客户订单后，经过初步审查，通过 ERP 系统下达《销售订单》；

工艺与质量部门对《销售订单》上载明的各项技术参数、规格标准等进行工艺技术评审；子公司、事业部计划部门根据

设备产能与物料库存情况，结合各工厂当前的排产计划，确定最终的交货期；销售部门与客户沟通确认订单信息后，由

12湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

计划部门下达《生产订单》。采购部门负责《生产订单》所需物料的采购；各工厂负责《生产订单》的实施，对生产状态进行记录，对《生产订单》产品进行标识和防护控制；工艺与质量部门负责实施《生产订单》产品质量的监督和测量，负责《生产订单》产品的标识和可追溯性管理；物流部门负责《生产订单》产品库存、防护、发运和交付管理；销售部

门负责《生产订单》产品的交付和交付后的服务工作。

2、公司采购模式。

公司采购模式主要包括集中采购、分散采购、询价采购和物料需求计划采购等模式。采购物资种类包括 A 类物资、B类物资、C 类物资，综合考虑不同类别物资的自身特点、采购需求及采购周期与效率等因素，分别采用不同采购方式。

3、公司销售模式。

公司的销售模式是直销模式，即通过细分市场和提供差异化产品，根据客户所属行业划分对应责任区域，采取直销的方式对顾客进行销售。每个业务经理负责其责任范围内老客户的维护以及新客户的开发工作。

（三）报告期经营情况

2023年是“十四五”规划推进的关键之年，受下游市场的周期性和全球宏观经济环境影响，市场短期需求承压。面

对外部不利因素的冲击，公司以“聚焦市场、加速布局、重点突破、运营转型”为思路，聚焦价值链建设，积极推进集团化管理变革，着眼于公司长期有效增长。通过全体员工的共同努力，取得全年经营指标的平稳增长。

1、稳健经营，实现效益平稳增长。

报告期内，公司立足市场、技术、人才三个维度，在石英材料和制品、纤维与复合材料两个板块，大力开拓市场，扩建产线，产能规模迅速提升；大力推进技术研发和工艺改进，实现关键材料的技术突破；狠抓降本增效，营业利润稳步提升；加强技术、人才、供应链等重点职能保障，运营效率进一步提升。实现全年营业总收入2090542556.95元，同比增长21.59%，实现归属于上市公司股东的净利润537647720.19元，同比增长9.98%。

2、项目建设提速，产能快速提升，业务布局加快。

报告期内，公司持续完善布局，加速产能提升。高纯石英砂生产基地、电熔石英材料新车间、气熔石英材料工厂等项目陆续建设完成，石英加工板块业务布局稳步推进，济南光微高端电子专用材料精密加工项目开工建设，通过打造全产业链经营模式，保障产品质量，发挥成本优势，增强企业竞争力。

在石英玻璃材料板块，电熔石英材料新车间顺利投产，新增电熔石英玻璃材料年产能1200吨；合成材料扩产项目建成投产，新增合成石英玻璃材料年产能100吨；天然材料气熔制锭项目一期建设完成，新增气熔石英玻璃材料年产能

600吨。

在石英玻璃制品加工板块，合肥光微光掩膜基板精密加工项目建成投产，通过客户验证；济南光微高端电子专用材料精密加工项目开工建设；湖北石创半导体用高纯石英制品加工项目稳定量产。

融鉴科技高纯石英砂项目一期10000吨工程顺利投产。

3、技术研发和工艺改进稳步推进，制造能力进一步增强。

报告期内，公司紧跟市场需求导向，持续加大研发力度，研发投入共计223206818.09元，同比增长44.28%。

在石英玻璃材料及制品板块，公司研发成功了高纯电熔不透明石英、黑石英、低羟基和少羟基合成石英玻璃，成为先进半导体制程中的关键材料；开发了环保型无氯合成石英玻璃，成为深紫外光学应用的优选材料；开发出了超低膨胀系数石英玻璃，并实现了零膨点温度区域可控，为空间探测、极紫外光刻光学系统提供了材料支撑。在石英玻璃纤维和复合材料板块，石英纤维电子布研发进程稳步推进，部分规格通过客户试用验证；成功研制了高强空心石英纤维，进一步提升空心石英纤维力学性能，开拓更广阔的应用场景；研制出高空心度石英纤维织物，通过客户材料可靠性认定，进入量产阶段。截至报告期末，公司已有12个高性能复合材料结构件产品项目研发成功，各项指标均满足要求，通过了相关试验的考核，得到了用户的认可和高度评价。

报告期内，合成石英玻璃熔制速度提升工艺得到推广，产能进一步扩大；石英玻璃纤维生产装备自动化程度提升，生产效率持续提高；石英玻璃纤维立体编织设备自动化程度进一步提高，制造技术进一步升级。

4、推进集团化管理变革，思变求进。

13湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

在报告期内，集团积极推动数字化战略。在十四五数字化365战略的牵引下，围绕精益化、智能化及数字化展开企业转型的步伐，打造了石英数字化工厂及纤维智能化工厂，创建了石英材料及制品全价值链数字化平台，实现半导体及光学用高纯石英玻璃传统产业转型升级，加快管理升级，助推集团快速发展。集团打造数字化平台，形成了集团内部门户，实现了生产及经营过程的精细化管理，拉通各个系统集成，消灭孤岛，实现数据集成及共享。

报告期内，集团引入先进管理理念及工具。深入贯彻卓越绩效评价准则，从10大方面确定了管理提升的内容，稳健有序地推进各项工作，实现管理水平和素质大幅提升目标；导入 BLM 战略管理模型，组织从行业趋势、内外部环境、竞争对手等多维度、全方位分析和讨论，深入进行战略复盘，滚动更新；引入 IPD 管理思维进行技术管理变革，基于产品战略逻辑，结合行业趋势和市场动态，针对客户需求和项目管理过程中出现的问题进行反思和调整。

报告期内，公司持续创新人才发展策略，加大关键人才引进力度，不断充实公司优秀人才库。全年共引进中高端人才223人，其中硕士90人，博士3人。持续完善培训体系建设，培训形式从内部传统授课形式，转向外部讲师引进、标杆访学等多样化的学习路径，有效提升了各级管理人员的专业能力、管理能力，促进高效协作及融合，2023年全年开展培训课程868门，培训时长1358.3小时，受训总人数为25817人次，人均培训学时达27.1小时。公司除在人才引进与培养方面持续发力外，加强人效指标监测与人工成本管理，不断夯实人力资源体系基础，逐步向科学化、系统化发展迈进。

5、彰显企业公民责任，提升公司品牌价值。

报告期内，公司积极响应国家乡村振兴、脱贫攻坚的号召，在不断提升经营业绩的同时，切实践行企业社会责任。

公司以支持荆州市教育事业发展为重点，成立了专项公益基金，用于资助贫困学生及奖励优秀教师，将支持教育、捐资助学常态化、规范化。报告期内，公司对外捐赠194.2万元，其中向当地11所中小学捐赠170万元，助力教育事业发展。

三、核心竞争力分析

（一）技术研发优势

公司秉承专注、诚信、创新、进取的核心价值观，以创新驱动发展，不断在技术研发领域取得突破。公司为国家高新技术企业，建立了国家重点项目配套生产基地、省级工程技术研究中心、省级企业技术中心、上海研究院、院士工作站、博士后工作站、武汉研究院“七位一体”的研发平台，围绕半导体、航空航天、光学、光伏、光通讯等高新技术行业的发展需求，依托自主创新平台，坚持自主研发，先后承担了一批国家、省级重大科技项目。公司同国内科研院所合作，致力于石英玻璃及石英玻璃纤维的前沿理论研究，在不断开发高端石英玻璃及石英玻璃纤维产品的同时，培养高端专业技术人才，满足国内半导体行业和航空航天领域等对高性能石英玻璃及石英玻璃纤维的需求。

（二）产品服务优势

公司始终专注于石英玻璃和石英玻璃纤维材料的研发与生产。近几年，在客户需求的带动下，公司在业务领域不断拓展，在产业链补链上快速补位、延链上不断延伸，强链上不断深耕。公司在石英玻璃器件加工领域取得进展，在以石英玻璃纤维为基材的复合材料领域取得突破，研发并生产出了运用于半导体、航空航天、光学、光伏、光通讯领域的多样化产品。公司已打造集气熔石英玻璃、合成石英玻璃与电熔石英玻璃材料与制品的全品类服务能力和石英玻璃纤维材料、石英玻璃纤维立体编织材料、以石英玻璃纤维为基材的复合材料的全产业链服务优势。

在半导体配套领域，公司的半导体用气熔石英玻璃材料通过了日本东京电子株式会社（TEL）、泛林研发（LamResearch）、应用材料公司（AMAT）三大国际半导体原厂设备商以及日立高新技术公司的认证。子公司上海菲利华石创的石英玻璃器件加工通过了中微半导体设备（上海）股份有限公司和北方华创科技集团股份有限公司等国内主流半导体设备厂商认证。

在航空航天领域，公司除生产石英玻璃棉、石英玻璃纤维纱、石英玻璃纤维布、石英玻璃纤维套管等石英玻璃纤维材料系列产品外，还具备了 2.5D 和 3D机织、编织、缝合、针刺预制件的生产能力，并成功研发了防隔热功能复合材料结构件、特种绝缘功能复合材料制品等复合材料产品。公司是全球少数具有石英玻璃纤维量产能力的制造商之一，是国内航空航天领域石英玻璃纤维主导供应商，拥有石英玻璃纤维材料、石英玻璃纤维立体编织材料、以石英玻璃纤维为基材的复合材料结构件的完整产业链。

14湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

在光学领域，公司开发了半导体高端制程和光学用大尺寸合成石英玻璃材料的装备和技术，推出了超低膨胀合成石英玻璃、高光学均匀性合成石英玻璃以及环保型无氯合成石英玻璃，成为光学应用的优选材料。推出国内首创10.5代TFT-LCD光掩膜基板，子公司合肥光微光掩模基板精密加工项目建成投产，填补光掩模版精加工领域的国内空白，有效完善国内光掩模版行业的产业链。

在光伏领域，公司不断延伸产业链服务能力，上游扩大高纯石英砂生产产能、提升产品品质，下游强化石英制品加工能力、拓展产品类型，为光伏客户提供全产业链配套服务，与国内多家知名光伏企业建立了战略合作伙伴关系。

在光通讯配套领域，公司不断拓展产品种类，产品链延伸至炉芯管、石英玻璃器件的生产，以多样化的产品实现了对光通讯行业石英玻璃辅材的全方位配套。公司拥有多年行业积累，石英玻璃支撑棒、把手棒系列产品，降低了光通讯行业配套石英玻璃材料成本，提升了光通讯企业的国际竞争力。

（三）质量成本优势

公司专注于石英玻璃材料和石英玻璃纤维材料领域，致力于产业链延伸与全链化，形成了石英玻璃材料与制品一体化，石英玻璃纤维材料、石英玻璃纤维立体编织、以石英玻璃纤维为基材的复合材料一体化的全产业链。全产业链发展不仅为客户提供一站式服务，在降低了产品生产成本同时，保证了产品制程质量可控，具有产品质量优势。

（四）运营管理优势

经过多年在石英玻璃行业的耕耘，公司拥有一支专业能力强、经验丰富的经营管理团队，并在产品研发、精益生产、质量管控等方面积累了大量实战管理经验，帮助公司在运营管理能力方面形成了明显的竞争优势。在大规模生产的同时，公司建立了从研发、采购、生产到销售等各方面对市场的快速反应能力，保证了持续的高效率运营。

公司推动集团化管理进程，探索适合菲利华发展的新路径，以共享关键资源，降低内部交易成本，有效分散经营风险，实现“一个菲利华、一个体系、一个标准”为目的，持续推进多产业赛道和多产品价值链经营。报告期内推行虚拟经营制，让各经营单位成为独立核算、自负盈亏的利润中心，公司和经营单位的组织活力得到增强，营业收入实现稳定增长。

公司持续深化数字化战略，通过引入 ERP、MES、NCC等数字化系统，围绕业务价值链，推动供应链、质量及设备等领域的关键流程优化和多组织业务创新。持续推动精益转换，迭代信息化系统与自动化的升级，全力发展数字化转型，用大数据驱动企业运营提升，有效降低生产成本，提高交付效率，提升客户的满意度。

四、主营业务分析

1、概述

参见“第三节管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

2090542556.91719365174.4

营业收入合计100%100%21.59%

54

分行业

非金属矿物制品2016986749.51665263818.8

96.48%96.85%21.12%

业43

其他73555807.413.52%54101355.613.15%35.96%

15湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

分产品

石英玻璃制品680643721.7632.56%447172239.1626.00%52.21%

1336343027.71218091579.6

石英玻璃材料63.92%70.85%9.71%

87

其他73555807.413.52%54101355.613.15%35.96%分地区

1586689367.51216995088.9

境内75.90%70.78%30.38%

30

境外503853189.4224.10%502370085.5429.22%0.30%分销售模式

2090542556.91719365174.4

直营100.00%100.00%21.59%

54

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

非金属矿物制201698674994913555.

50.67%21.12%26.51%-2.11%

品业9.5480

73555807.461262666.5

其他16.71%35.96%17.01%13.48%

13

分产品

680643721.464865862.

石英玻璃制品31.70%52.21%57.58%-2.33%

7686

133634302530047692.

石英玻璃材料60.34%9.71%7.87%0.68%

7.7894

73555807.461262666.5

其他16.71%35.96%17.01%13.48%

13

分地区

158668936732299601.

境内53.85%30.38%28.19%0.79%

7.5314

503853189.323876621.

境外35.72%0.30%21.08%-11.03%

4219

分销售模式

209054255105617622

直营49.48%21.59%25.92%-1.74%

6.952.33

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量吨979.02759.4928.91%非金属矿物制品

生产量吨1086.88793.7136.94%

业（石英玻璃制品一）库存量吨172.9665.11165.65%

16湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

销售量件891602.081043440.00-14.55%非金属矿物制品

生产量件895791.111046373.00-14.39%

业（石英玻璃制品二）库存量件82119.0377930.005.38%

销售量米14804873.1110907880.0035.73%非金属矿物制品

生产量米14636190.0011310832.0029.40%

业（石英玻璃制品三）库存量米1676947.00528412.00217.36%

销售量吨3879.332652.1246.27%非金属矿物制品

生产量吨4115.992751.6449.58%

业（石英玻璃材料一）库存量吨507.24270.9287.23%

销售量吨788.00346.00127.75%非金属矿物制品

生产量吨1010.00676.0049.41%

业（石英玻璃材料二）库存量吨552.00330.0067.27%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

1、石英玻璃制品二受产品结构影响，高价值产品销售占比增加，销售量和生产量下降，销售收入增加。

2、石英玻璃制品、石英玻璃材料部分库存量增加的原因系（1）在手订单及备货订单量增加，生产量相应增加；（2）

部分原材料价格处于市场低位，公司适当备货。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

非金属矿物制994913555.786403868.

94.20%93.76%26.51%

品业8020

单位：元

2023年2022年

产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

236198297.134037097.

石英玻璃制品直接材料50.80%45.43%76.22%

2006

76589207.549429124.2

石英玻璃制品直接人工16.48%16.76%54.95%

37

50927774.244605660.5

石英玻璃制品燃料动力10.96%15.12%14.17%

01

石英玻璃制品制造费用91234883.219.63%59399887.520.14%53.59%

17湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

43

石英玻璃制品合同履约成本9915700.682.13%7535403.402.55%31.59%

247059829.218819518.

石英玻璃材料直接材料46.61%44.53%12.91%

7195

70656401.976785015.4

石英玻璃材料直接人工13.33%15.63%-7.98%

81

87676178.488407691.3

石英玻璃材料燃料动力16.54%17.99%-0.83%

41

114261323.98174218.2

石英玻璃材料制造费用21.56%19.98%16.39%

206

10393959.6

石英玻璃材料合同履约成本1.96%9210251.501.87%12.85%

2

说明

报告期内，公司两大类产品受产品结构影响，成本占比正常波动。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

详见“第十节财务报告”中“九、合并范围变更”相关内容。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）666812258.63

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例31.91%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户1203113472.039.72%

2客户2142281395.716.81%

3客户3132134455.756.32%

4客户4121435248.095.81%

5客户567847687.053.25%

合计--666812258.6331.91%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）400466341.62

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例25.27%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

18湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

1供应商1108205654.206.83%

2供应商295402032.606.02%

3供应商378826689.884.97%

4供应商459354088.833.75%

5供应商558677876.113.70%

合计--400466341.6225.27%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

增长系报告期销售规模扩大，销售人员、销售费用24244907.1317890940.4335.51%差旅等市场营销投入增加。

管理费用181801374.85157980835.0115.08%减少系报告期内汇率

财务费用-14502773.28-24384515.54-40.52%变动，汇兑收益减少；利息支出增加。

增长系报告期内研发

研发费用223206818.09154706621.8944.28%项目数量增多，研发投入增加。

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响已制备出口径研发指标为产品尺寸

φ1000mm 样品，CTE 提升公司生产掺杂合低膨胀合成石英玻璃 研发低膨胀石英玻 突破 φ1200mm，零膨值、均匀性、应力值成石英玻璃技术储

的制备技术璃，加速国产化进程胀点可定制化，满足等指标满足项目指标备，加速国产化进程批量化生产条件要求

已批量制备出φ650

高均匀产品，突破高均匀石英玻璃 △n≤4ppm。部分规格 研发产品重点突破 有助于提升公司品牌高均匀合成石英玻璃

产品口径、产能和质 得到国家相关光学科 φ1000mm 口径，满足 效应，拓展光学领域的制备技术

量稳定性问题研单位的认可，技术批量化生产条件用高端石英玻璃市场实力达到国际先进水平已小批量制备出满足该项目的成功有助于项目初期设计的样公司拓展国内激光行低羟基石英玻璃的制突破研发低羟基合成研制超高纯大尺寸低品，羟基含量小于业高端市场，同时有备技术石英玻璃技术瓶颈羟基石英玻璃

1ppm，光学均匀性满 助于提升公司在国内

足项目指标要求以及国际上的声望已小批量熔制出符合熔制重量大于发挥公司产品成本优无氯合成石英玻璃的开发深紫外光学应用

要求的样品，单锭重 400kg，形成大批量生 势，提高产品市场竞制备技术的优选材料

量大于 400kg 产 争力电熔不透明石英玻璃研发电熔不透明石英已小批量制备出符合产品外形和尺寸满足提升公司核心技术与

的制备技术玻璃制备技术及核心标准要求样品，已形客户需求，性能满足竞争力，开发半导体

19湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文装备，满足半导体行成销售指标要求，满足批量高端市场业对高品质电熔不透化生产条件明石英玻璃材料需求公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）67748938.45%

研发人员数量占比24.49%22.63%1.86%研发人员学历

本科20516822.02%

硕士13567101.49%研发人员年龄构成

30岁以下23414363.64%

30~40岁30923332.62%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年

研发投入金额（元）223206818.09154706621.8994888977.89

研发投入占营业收入比例10.68%9.00%7.76%研发支出资本化的金额

0.000.000.00

（元）资本化研发支出占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例资本化研发支出占当期净利

0.00%0.00%0.00%

润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用

报告期内，公司研发人员数量较上年同期增长38.45%，主要系公司研发项目增长，导致研发人员数量增长。

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计1464939114.031378650522.826.26%

经营活动现金流出小计1198363457.37971211478.9423.39%经营活动产生的现金流量净

266575656.66407439043.88-34.57%

额

投资活动现金流入小计488487838.091180447642.97-58.62%

投资活动现金流出小计1700739968.511666347622.642.06%投资活动产生的现金流量净

-1212252130.42-485899979.67-149.49%额

筹资活动现金流入小计743891343.57341524628.04117.81%

20湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

筹资活动现金流出小计122707459.6185729756.5743.13%筹资活动产生的现金流量净

621183883.96255794871.47142.84%

额

现金及现金等价物净增加额-320983771.48183971026.66-274.48%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

一、经营活动产生的现金流量净额较上年减少34.57%，主要系报告期内购买材料支出、人工薪酬、研发投入增加。

二、投资活动产生的现金流量净额较上年减少149.49%，主要系购买的一年以上的理财产品占比增加。

三、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加142.84%，主要系本报告期内募集资金到账及借款增加。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务情况

□适用□不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

586414712.824405926.

货币资金9.91%19.06%-9.15%

1204

增长主要系报告期内经营业

482483063.335047700.

应收账款8.16%7.75%0.41%务规模扩大，

5782

信用期内应收账款增加。

合同资产0.000.00%0.000.00%0.00%增长主要系报告期销售规模

665834567.463970278.

存货11.26%10.73%0.53%扩大，原材料

2305

战略储备及订单备货增加。

投资性房地产0.000.00%0.000.00%0.00%

长期股权投资6158406.320.10%6523048.070.15%-0.05%增长主要系报

176507174134308134

固定资产29.84%31.05%-1.21%告期项目完工

0.343.87投入使用。

134269506.179421460.

在建工程2.27%4.15%-1.88%

3186

增长主要系报

16680160.2告期内子公司

使用权资产0.28%6711472.220.16%0.12%

0租赁资产增加。

142938214.增长主要系公

短期借款2.42%3000000.000.07%2.35%

99司经营发展需

21湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文要，报告期内短期借款增加。

17022329.323178365.4

合同负债0.29%0.54%-0.25%

75

增长主要系公司经营发展需

113519484.32971761.4

长期借款1.92%0.76%1.16%要，报告期内

447

长期借款增加。

增长主要系报告期内子公司

租赁负债8839121.870.15%4307425.610.10%0.05%租赁资产增加。

增长主要系报

交易性金融资363888678.204134110.

6.15%4.72%1.43%告期内理财规

产1172模增加。

增长主要系报告期内加强对

106200633.41339889.1

应收款项融资1.80%0.96%0.84%票据的风险管

255控，低风险的票据增加。

增长主要系报

196884665.64245011.8告期内采购备

预付款项3.33%1.49%1.84%

498货，预付材料款增加。

增长主要系报

78955906.748505224.2告期内待抵

其他流动资产1.33%1.12%0.21%

88扣、待认证进项税额增加。

增长主要系报

其他非流动资171012195.72207777.9告期内预付设

2.89%1.67%1.22%

产净额926备购置款增加。

增长主要系报告期销售增

317368693.133369114.

应付票据5.37%3.08%2.29%长，采购业务

9683增加，票据结算增加。

增长主要系报告期内子公司

一年内到期的38568146.3

0.65%3734930.750.09%0.56%一年内到期的

非流动负债0长期借款重分类。

增长主要系报

94665813.652042611.5告期内已背书

其他流动负债1.60%1.20%0.40%

44未到期的应收票据增加。

减少主要系报

10000000.027400000.0告期内项目验

长期应付款0.17%0.63%-0.46%

00收转递延收益。

增长主要系报

158717940.61092354.7告期内与资产

递延收益2.68%1.41%1.27%

493相关的政府补助增加。

资本公积13132825322.20%851832514.19.70%2.50%增长主要系报

22湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

6.2431告期内募集资

金到账和限制性股票归属。

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产

17109664951016667840948000003638886

（不含衍

72.37.8588.8900.0078.11

生金融资

产）

5.其他非

3303743111708352201225662205

流动金融

8.353.8989.3961.63

资产金融资产20413411612185118985348000009301092

小计10.720.74278.2800.0039.74应收款项413398864860741062006

融资9.154.1033.25

24547391612185125471448000001036309

上述合计

99.870.74022.3800.00872.99

金融负债0.000.00其他变动的内容

一、本报告期末将一年以上的交易性金融重分类至其他非流动金融资产；

二、应收款项融资本期购买金额64860744.10元为报告期变动净额。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见“第十节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”30相关内容。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

1700739968.511666347622.642.06%

23湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资产被投披露披露负债本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引表日投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如的进盈亏称有）有）展情况《关石英于向上海玻璃控股菲利制品1782023子公华石资金

的研81059.0自有股权年10司增创科增资无长期已到否

发、000.8%资金投资月31资暨技有账生产00日关联限公和销交易司售的公告》

178

810

合计----------------0.000.00------

000.

00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

单位：元未达截至截止到计是否报告报告投资本报划进披露披露为固期末期末项目投资项目告期资金项目预计度和日期索引定资累计累计名称方式涉及投入来源进度收益预计（如（如产投实际实现行业金额收益有）有）资投入的收的原金额益因巨潮资讯年产网

20000

（www吨超自筹

2022 .cnin

高纯石英50751083资

100.0 不适 年 02 fo.co

石英自建是砂行28262000金、0.000.00

0% 用 月 24 m.cn

砂项业.800.00银行

日）公目借款告编

（一号：

期）

2022-

09

50751083

合计------28262000----0.000.00------.800.00

24湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额金净额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向以简易程序向

24541245415008.

2023特定对3000029550000.00%不适用0.39.3961象发行股票

24541245415008.

合计--3000029550000.00%--0.39.3961募集资金总体使用情况说明

2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况：

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北菲利华石英玻璃股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕42 号）核准，公司以简易程序向特定对象发行普通股（A股）5640157股，每股发行价格为 53.19元，募集资金总额为人民币299999950.83元，扣除发行费用（不含税）4499999.26元，实际募集资金净额人民币

295499951.57元。上述募集资金到位情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2023）

0100008号验资报告。

（二）本年度使用金额及当前余额

项目金额（万元）

期初募集资金净额29550.00

减：半导体用石英玻璃材料扩产项目建设投入14831.99

减：新材料研发项目建设投入4436.40

减：补充流动资金5273.00

25湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

加：利息收入减支付的手续费363.00

减：暂时闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资产品10000.00

加：理财产品、结构性存款等投资产品赎回5000.00

截至2023年12月31日止募集资金专户余额371.61

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元截至期承诺投是否已项目达截止报项目可募集资截至期末投资资项目变更项调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是金承诺末累计进度

和超募目(含投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

投资总投入金(3)＝

资金投部分变额(1)金额状态日的效益现的效效益重大变

额额(2)(2)/(1

向更)期益化

)承诺投资项目

1、半

导体用

2024年

石英玻1483114831

否198751987574.63%03月不适用否

璃材料.99.99

28日

扩产项目

2、新2023年

4436.4436.100.78

材料研否4402440209月不适用否

44%

发项目28日

3、补

100.00

充流动否5273527352735273不适用否

%资金承诺投

2454124541

资项目--2955029550----00----.39.39小计超募资金投向无

2454124541

合计--2955029550----00----.39.39分项目说明未达到计划进

度、预计收益的情况

和原因报告期内，半导体用石英玻璃材料扩产项目正在实施过程中；新材料研发项目为研发项目。

（含“是否达到预计效益”选择“不适用”

26湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

的原

因）项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金

额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资适用金投资

截至2023年3月31日止，公司以自有资金预先投入募投项目的金额合计为人民币58810641.26元，置换项目先

金额39423628.16元。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)已对预先已投入资金情况进行了专项鉴证，期投入并出具了《关于湖北菲利华石英玻璃股份有限公司以自有资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报及置换告》（众环专字(2023)0100669号）情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募

集资金尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。

用途及去向募集资金使用及披露无中存在的问题

27湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润上海菲利华石创科石英玻璃332470916085081109944673243361781455950108子公司

技有限公制品加工8033.17994.1728.698.277.53司石英玻璃

潜江菲利及制品、华石英玻氧化铝制350000055982933573421388969181826247058365子公司

璃材料有品生产、017.6926.5302.114.487.57限公司销售；进出口业务

中益（泰安全环保

兴）环保586932121354631285030122752419251151734787子公司材料的生

科技有限788.3144.8055.944.889.05产销售公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响湖北嘉殷新材料有限公司设立无重大影响济南光微半导体科技有限公司设立无重大影响武汉海凌汇智新材料有限公司设立无重大影响潜江石创科技有限公司设立无重大影响主要控股参股公司情况说明

报告期内，公司控股子公司上海石创因经营发展需要，进行增资扩股，注册资本由人民币3050.1923万元增加到

3324.7098万元，增资金额人民币18000.0000万元。主要用于全资子公司济南光微半导体科技有限公司“高端电子专

28湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文用材料精密加工项目”建设。公司出资人民币14410.0000万元认购上海石创新增注册资本219.7664万元，本次增资完成后公司持股比例由57.1886%上升至59.0767%。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网《关于向控股子公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2023-63）。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

我国经济在“国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进”的新发展格局下，体现了“韧性强、定力足”的独有特质。宏观层面国家持续加大半导体、航空航天产业扶持力度。在半导体领域高景气度与国产替代相叠加，航空航天领域快速发展，开启全面建设航天强国新征程的引领下，公司在半导体和航空航天两个市场面临良好发展机遇。公司制定了“为客户提供最优性价比石英玻璃材料和制品的整体解决方案，引领石英科技创新；扩大石英玻璃纤维产品领先优势，提升高性能石英玻璃纤维复合材料的研发生产能力，成为国内高端装备的重要供应商”的“十四五”总体战略规划目标。

通过拓展业务领域，延伸产业链，实施技术创新和管理创新双轮驱动，提升组织管控能力、技术创新能力、人才管理能力、风险应对能力等举措，持续巩固提高企业行业地位和影响力，使公司在运营绩效、品牌影响力、管理水平、创新能力和国际化程度方面，处于全球石英行业一流水平。

“十四五”期间，在石英玻璃材料和制品板块，公司力争成为全球半导体和光学领域最具竞争优势的石英玻璃材料供应商，持续提升石英玻璃材料的市场占有率；光学石英玻璃材料性能达到世界先进水平；成为石英玻璃器件加工领域原厂设备商指定的主要供应商，同时石英玻璃器件加工能力达到世界一流水平。

“十四五”期间，在石英玻璃纤维和复合材料板块，扩大石英玻璃纤维产品的规模和技术领先优势，保持国内市场的主导地位；力争成为国内领先的立体织物供应商；持续推进以石英玻璃纤维为基材的复合材料项目研发，快速拓展产品应用领域，为客户提供质量稳定、交付快捷的产品与服务。

“十四五”期间，公司将充分整合内部资源，积极推动各项管理和变革创新；全面推行集团化管控和事业部制架构，确保公司在经营业绩、运营效率、质量水平、服务能力、客户满意度等方面获得显著提升，位居全球同行领先水平。

“十四五”期间，公司将完善与企业发展相适应的社会责任体系，关注员工与股东利益，维护客户权益，遵守政府法律与社会道德，保护自然环境，节能降耗，融入企业所在社区。履行社会责任，树立企业形象，打造菲利华百年品牌。

2024年，菲利华集团以“追求高质量经营，实现规模最大化”为导向，以打造“关键增长、关键利润、关键能力”

为工作思路，持续提升产品线竞争力、完善创新与激励机制、构筑高效管理流程、培育高质量人才队伍。

1、全面深化产业链布局，精准补齐重点短板，充分释放产业链协同效应，持续增强产品核心竞争力，实现集团的可

持续、规模化增长。

2、加大生产工艺改进，稳定生产质量水平，持续提升综合效率，全方位开展提质降本增效工作，强化产品成本动态监控，以实现关键利润的持续增长。

3、构建高效灵活组织架构，强化销售体系建设，创新经营管理策略，持续推进业财一体化，打造活力型组织，加强

关键能力培育，推动公司持续创新与发展。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料

2023年05月全景网“全景网络平台线上其他投资者讨论内容已在活动记录已在

29湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

08日*路演天下”交流巨潮资讯网巨潮资讯网（http://rs. （www.cninfo （www.cninfop5w.net） .com.cn）披 .com.cn）披露露讨论内容已在活动记录已在全景网“全景巨潮资讯网巨潮资讯网

2023年05月*路演天下”网络平台线上其他 投资者 （www.cninfo （www.cninfo25 日 （http://rs. 交流.com.cn）披 .com.cn）披p5w.net）露露荆州市东方大讨论内容已在活动记录已在道68号湖北巨潮资讯网巨潮资讯网

2023年09月菲利华石英玻 实地调研 个人 投资者 （www.cninfo （www.cninfo

26日璃股份有限公 .com.cn）披 .com.cn）披司厂区露露

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及中华人民共和国国务院常务会议提出的

“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，结合公司发展战略、经营情况及财务情况，为维护公司全体股东利益，增强投资者信心，促进公司长远健康可持续发展，公司制定“质量回报双提升”行动方案。具体举措如下：一是深耕主营业务，推进全产业链高质量发展；二是持续加强研发投入，加快发展新质生产力；三是以投资者为本，重视投资者回报；四是夯实公司治理结构，推进公司高质量可持续发展；五是严格履行信披责任，坚持以投资者需求为导向。

未来，公司将持续聚焦主营业务，始终牢记“为电子信息产业和航空航天领域提供高性能石英玻璃和石英纤维产品的整体解决方案，实现中国石英的崛起”的企业使命，持续践行“科学管理快速反应持续改善顾客满意”的质量方针和“共创共享共赢”的经营理念，以“专注诚信创新进取”的核心价值观服务于半导体、航空航天、光学、光伏以及光通讯等高新技术领域，向着“打造百年菲利华品牌，做国际一流企业”伟大愿景迈进。

30湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、业

务规则的有关规定，结合公司实际情况，进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。

1、关于股东与股东大会

公司股东按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交

由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。

2、关于董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。

3、关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。

4、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘

任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。

5、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn）为公司

信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。

报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

31湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议会议决议已在巨

2022年度股东大2023年05月122023年05月12潮资讯网

年度股东大会30.55%会 日 日 （www.cninfo.com.cn）披露

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用□不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用□不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20232026

商春董事年05年05283254003372股权男47现任00利长月12月1137400374激励日日蔡绍男51董现任2023202608000008000股权

32湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

学事、年05年0500激励总经月12月11理日日董20172026

周生事、年04年05546940505874股权男53现任00高副总月12月1160000600激励经理日日董

20172026

事、年04年05427690005176股权郑巍男56董事现任00月12月1130030激励会秘日日书

20202026

卢晓年04年05540018902430股权女40董事现任00辉月23月1100000激励日日股权

20232026激

年05年05990049504950励、孙凯男43董事现任00月12月11000个人日日财务安排

20212026

唐建独立年08年05男59现任00000新董事月23月11日日

20232026

彭学独立年05年05男56现任00000龙董事月12月11日日

20232026

吴雪独立年05年05女43现任00000秀董事月12月11日日

20202026

监事李再年04年0543394339女49会主现任000荣月23月114242席日日

20202026

姬大年04年05男49监事现任75000007500炜月23月11日日

20202026

黄若年04年0537503750男51监事现任000杰月20月1100日日

20222026

刘俊副总年06年05570027003270股权男45现任00龙经理月13月1100000激励日日

20202026

魏学财务年04年05675018002475股权男50现任00兵总监月24月1100000激励日日

20172023

吴学董事323772003309股权男61离任年04年0500民长2089002089激励月12月12

33湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

日日股权董20172023激

事、年04年055212900020005912励、吴坚男62离任0副总月12月12500050个人经理日日财务安排

20172023

副总年04年05596890006868股权徐燕女51离任00经理月24月1250050激励日日

20172023

独立年04年05谢敏男44离任00000董事月12月12日日

20172023

独立年04年05岳蓉女50离任00000董事月12月12日日

42874556

27536950

合计------------72350.000735--

0000.00.00

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因吴学民董事长任期满离任2023年05月12日届满离任

吴坚董事、副总经理任期满离任2023年05月12日届满离任徐燕副总经理任期满离任2023年05月12日届满离任谢敏独立董事任期满离任2023年05月12日届满离任岳蓉独立董事任期满离任2023年05月12日届满离任商春利董事长被选举2023年05月12日换届选举

蔡绍学董事、总经理被选举2023年05月12日换届选举孙凯董事被选举2023年05月12日换届选举彭学龙独立董事被选举2023年05月12日换届选举吴雪秀独立董事被选举2023年05月12日换届选举

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司现任董事：

商春利：男，中国国籍，1977年生，无境外永久居留权，中共党员，工商管理硕士，高级工程师，湖北省第十二届青联委员，湖北省第十四届人大代表。1996年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任分厂厂长、战略信息部部长、品质保证部部长、国际业务部经理、管理者代表、总经理助理、总经理、副董事长。现任公司董事长。

蔡绍学：男，中国国籍，1973年生，无境外永久居留权，工商管理硕士。曾任美的集团股份有限公司冰箱事业部营运总监，湖北美的电冰箱有限公司总经理，广州美的华凌冰箱有限公司总经理，东芝家用电器（南海）有限公司总经理。

2022年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司工作，担任副总经理一职。现任公司总经理。

34湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

周生高：男，中国国籍，1971年生，无境外永久居留权，大专学历。1991年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任财务部主管、财务部副经理、财务部经理、总经理助理、副总经理。现任公司董事、副总经理兼纤维与复合材料事业部总经理。

郑巍：男，中国国籍，1968年生，无境外永久居留权，中共党员，大专学历。1988年至2011年，在荆州日报社工作，历任要闻部主任、总编辑助理。2011年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司工作，历任总经理助理、行政与人力资源总监、董事会秘书。现任公司董事、董事会秘书。

孙凯：男，中国国籍，1981年生，无境外永久居留权，中共党员，工商管理硕士。2006年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任业务经理、市场部经理、总经理助理、半导体事业部总经理、石英事业部副总经理、石英事业部总经理。现任公司董事、石英事业部总经理。

卢晓辉：女，中国国籍，1984年生，无境外永久居留权，中共党员，工商管理硕士。2006年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任财务部主管、公司办公室法务主管、物流部综合主管、审计部主任、监事会主席、纤维产品事业部总经理。现任公司董事、纤维产品事业部总经理。

唐建新：男，中国国籍，1965年生，无境外永久居留权，中共党员，经济学博士研究生，教授，执业审计师，注册资产评估师。曾任武汉大学经济与管理学院讲师，海南清泉审计师事务所副所长。现为武汉大学教授/博士生导师，湖北省审计学会副会长、武汉市审计学会副会长、湖北省会计学会常务理事。现任公司独立董事。

彭学龙：男，中国国籍，1968年生，无境外永久居留权，中共党员，民商法博士研究生，教授，博士生导师，司法鉴定人。曾任葛洲坝集团公司机械厂助理工程师，葛洲坝集团公司职工大学讲师，武汉理工大学副教授，现为中南财经政法大学教授、博士生导师，中国知识产权法学研究会常务理事，湖北省知识产权研究会副理事长兼秘书长，湖北省竞争法学研究会副会长，中国知识产权研究会副理事长。现任公司独立董事。

吴雪秀：女，中国国籍，1981年生，无境外永久居留权，中共党员，工商管理硕士。现为北京国泰创业投资集团有限公司副总经理、合伙人，北京国泰创业投资基金管理有限公司合伙人，一路同心公益基金会发起人，中关村智成企业研究院执行院长，北京微瑞思创信息科技股份有限公司董事，一路财富（北京）基金销售有限公司创始人，中国投资协会创业投资专业委员会理事，北京股权投资基金协会常务理事。现任公司独立董事。

公司现任监事：

李再荣：女，中国国籍，1975年生，无境外永久居留权，本科学历，会计师。1996年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任财务部主管、审计部主任、财务总监、监事会主席。现任公司监事会主席。

姬大炜：男，中国国籍1975年生无境外永久居留权中共党员，本科学历会计师。曾任湖北恒泰医药公司会计，

2004年至2021年，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任仓库主管、会计主管。2021年至今，任上

海菲利华石创科技有限公司荆州分公司财务经理，湖北石创半导体科技有限公司财务部经理。现任公司监事。

黄若杰：男，中国国籍，1973年生，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，工程师。1993年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任高纯材料部工艺员、生产主管、高纯材料部部长、石英事业部合成材料工厂厂长。现任公司监事、合成材料公司总经理。

公司现任高管：

蔡绍学、周生高、郑巍简历请参见本部分之“董事”。

刘俊龙：男，中国国籍1979年生，无境外永久居留权，本科学历。2001年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任质量部主管、技术部主管、质量部经理、工艺与标准化管理部技术经理、公司副总工程师、纤维产品事业部经理、技术中心主任、副总经理。现任公司副总经理。

魏学兵：男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师。1993年至2006年在湖北神电汽车电机有限公司财务部工作。2006年至2017年，在湖北恒隆汽车系统集团有限公司工作，历任其控股的沙市久隆汽车动力转向器有限公司、荆州恒隆汽车零部件制造有限公司财务总监。2017年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司工作，历任总经理助理、石英事业部供应链总监、财务总监。现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

35湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

中南财经政法大教授、博士生导2006年06月01彭学龙是学师日

教授、博士生导2004年12月01唐建新武汉大学是师日武汉理工光科股2020年05月20唐建新独立董事是份有限公司日武商集团股份有2020年07月27唐建新独立董事是限公司日北京国泰创业投2003年11月01吴雪秀副总经理是资集团有限公司日北京微瑞思创信

2021年06月12

吴雪秀息科技股份有限董事是日公司一路财富（北执行董事、总经2013年05月16吴雪秀京）基金销售有是理日限公司在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员报酬由股东大会审议批准董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案》

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事、高级管理人员的报酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

商春利男47董事长现任180.56否

蔡绍学男51董事、总经理现任187.43否

董事、副总经

周生高男53现任149.23否理

董事、董事会

郑巍男56现任132.18否秘书

卢晓辉女40董事现任130.92否

孙凯男43董事现任123.72否

唐建新男59独立董事现任8.6否

彭学龙男56独立董事现任5.6否

吴雪秀女43独立董事现任5.6否

李再荣女49监事会主席现任132.26否

36湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

姬大炜男49监事现任23.41否

黄若杰男51监事现任40.09否

刘俊龙男45副总经理现任129.48否

魏学兵男50财务总监现任132.1否

吴学民男61董事长离任88.96否

董事、副总经

吴坚男62离任99.17否理

徐燕女51副总经理离任41.79否谢敏男44独立董事离任3否岳蓉女50独立董事离任3否

合计--------1617.1--其他情况说明

□适用□不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议会议决议已在巨潮资讯网

第五届董事会第二十五次会

2023 年 04月 19 日 2023 年 04月 20 日 （www.cninfo.com.cn）披

议露会议决议已在巨潮资讯网

第五届董事会第二十六次会

2023 年 04月 27 日 2023 年 04月 28 日 （www.cninfo.com.cn）披

议露会议决议已在巨潮资讯网

第六届董事会第一次会议 2023 年 05月 12 日 2023 年 05月 12 日 （www.cninfo.com.cn）披露会议决议已在巨潮资讯网

第六届董事会第二次会议 2023 年 06月 12 日 2023 年 06月 12 日 （www.cninfo.com.cn）披露会议决议已在巨潮资讯网

第六届董事会第三次会议 2023 年 08月 17 日 2023 年 08月 18 日 （www.cninfo.com.cn）披露会议决议已在巨潮资讯网

第六届董事会第四次会议 2023 年 09月 27 日 2023 年 09月 27 日 （www.cninfo.com.cn）披露会议决议已在巨潮资讯网

第六届董事会第五次会议 2023 年 10月 25 日 2023 年 10月 26 日 （www.cninfo.com.cn）披露会议决议已在巨潮资讯网

第六届董事会第六次会议 2023 年 10月 31 日 2023 年 10月 31 日 （www.cninfo.com.cn）披露

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议吴学民22000否1商春利88000否1

37湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

蔡绍学66000否1周生高88000否1郑巍88000否1吴坚22000否1卢晓辉88000否1孙凯66000否0岳蓉21100否1谢敏21100否1唐建新82600否1彭学龙61500否0吴雪秀61500否0连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，通过向公司管理层提问等方式对公司日常经营、重大事项等进行全面了解，并充分利用自己的专业优势对公司董事会运作管理、人才梯队建设和内控制度建设等重大决策方面提出了宝贵的专业性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）薪酬与考核委员会严格按照《公司审议了湖北法》、中国菲利华石英证监会监管玻璃股份有规则以及限公司关于《公司章

第五届董事谢敏、唐建2023年04董事薪酬方程》《董事会薪酬与考1

新、郑巍月19日案的议案；会议事规核委员会关于高级管则》开展工

理人员薪酬作，勤勉尽方案的议责，根据公案。司的实际情况，提出了相关的意见，经过充

38湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

分沟通讨论，一致通过所有议案。

审议了湖北菲利华石英薪酬与考核玻璃股份有委员会严格限公司关于按照《公司

2021年限制法》、中国性股票激励证监会监管计划首次授规则以及予部分第二《公司章个归属期及程》《董事预留授予部会议事规

第六届董事分第一个归彭学龙、唐2023年09则》开展工会薪酬与考1属期归属条

建新、孙凯月27日作，勤勉尽核委员会件成就的议责，根据公案；关于作司的实际情废部分已授况，提出了予尚未归属相关的意的限制性股见，经过充票的议案；

分沟通讨关于调整论，一致通

2021年限制

过所有议性股票激励案。

计划授予价格的议案。

董事会战略委员会严格按照《公司审议了湖北法》、中国菲利华石英证监会监管玻璃股份有规则以及限公司2022《公司章年度战略实程》《董事施情况报告

第五届董事会议事规

吴学民、岳2023年04的议案；关会战略委员1则》开展工

蓉、卢晓辉月19日于提请股东会作，勤勉尽大会授权董责，根据公事会办理以司实际情简易程序向况，提出相特定对象发

关的意见，行股票的议经过充分讨案。

论，一致通过所有议案。

审议了湖北菲利华石英玻璃股份有提名委员会限公司关于就候选人资

第五届董事公司董事会

岳蓉、唐建2023年04格进行了审会提名委员1换届选举暨

新、商春利月19日查，一致通会提名第六届过相关议董事会非独案。

立董事候选人等相关议案。

第六届董事吴雪秀、唐12023年05审议了湖北提名委员会

39湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

会提名委员建新、蔡绍月12日菲利华石英就候选人资会学玻璃股份有格进行了审

限公司关于查，一致通聘任公司高过相关议级管理人员案。

等相关议案。

审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章审议了关于程》《董事湖北菲利华会议事规

第五届董事石英玻璃股唐建新、周2023年03则》开展工会审计委员1份有限公司

生高、谢敏月30日作，勤勉尽会2022年财务责，根据公报告等相关司的实际情议案况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章审议了湖北程》《董事菲利华石英会议事规

第五届董事唐建新、周2023年04玻璃股份有则》开展工会审计委员1

生高、谢敏月27日限公司2023作，勤勉尽会

年第一季度责，根据公报告的议案司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审计委员会严格按照审议了湖北《公司菲利华石英法》、中国

第六届董事唐建新、彭玻璃股份有证监会监管

2023年08

会审计委员学龙、卢晓1限公司2023规则以及月17日会辉年半年度报《公司章告等相关议程》《董事案会议事规则》开展工作，勤勉尽

40湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章审议了湖北程》《董事菲利华石英会议事规

第六届董事唐建新、彭

2023年10玻璃股份有则》开展工

会审计委员学龙、卢晓1月25日限公司2023作，勤勉尽会辉

年第三季度责，根据公报告的议案司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）1452

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）1312

报告期末在职员工的数量合计（人）2764

当期领取薪酬员工总人数（人）2764

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）21专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1826销售人员60技术人员475财务人员45

41湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

行政人员358合计2764教育程度

教育程度类别数量（人）高中以下242高中588中专737大专514本科495硕士181博士7合计2764

2、薪酬政策

公司薪酬政策，以促进短、中、长期经营战略和目标的达成为基础，结合市场薪酬水平、物价水平等情况进行适时调整；各子公司、分公司根据其自身的经营特点、发展阶段、所在地的不同，制定符合自身发展条件的薪酬政策。公司薪酬政策的目的是吸引、保留和激励人才，保持组织的活力，进而促进公司经营目标的实现。

公司高级管理人员，由公司董事会薪酬与考核委员会拟定考评机制与薪酬政策。专业管理与技术类人员，由专业部门制定年度绩效与薪酬方案，设定明确的绩效目标，依据目标的达成情况进行考评，依据考评结果实施正、负激励。普通员工的薪酬政策由专业部门制定。

2023年2月，公司完成2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的股票归属，归属人数379人。

2023年11月，公司完成2021年限制性股股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期的股票归属，归属人数476人。

3、培训计划

公司高度重视人才队伍建设和员工职业发展，并把它与促进公司长远发展，提高员工契合度，增强企业凝聚力有机结合起来。

公司系统设计了“多级台阶”的职业发展通道，制定并完善了《员工职业发展与任职资格制度》，使所有员工都有职业发展机会。同时，协助员工制定个人发展长短期目标，促进员工与企业共同成长；为员工提供培训教育帮助，根据员工能力差异和职业发展需要进行针对性的培训。

2023年公司持续完善培训体系建设，开展中层管理干部、基层班组长和技术人员各系列专项培训，提升各级管理人

员的专业能力、管理能力，促进高效协作及融合。2023年全年开展培训课程868门，培训时长1358.3小时，受训总人数为25817人次，人均培训学时27.1小时。培训总课时数同比增加37.5%，人均学时同比增长51.6%。

公司不仅提供培训资源，还致力于打造学习型组织，营造良好的学习氛围，制定了《关于“创建学习型组织、争当知识型员工”的奖励制度》，鼓励员工提升学历及技能。

2024年将从以下几个方面做好公司培训工作：

1、从绩效短板、岗位胜任力等贴近业务需求，丰富培训形式、加强课程内容实用性，注重培训效果的评估和跟踪，

推动培训内容和方法的创新，辅以相关激励制度推动培训效果有效落地，以确保培训能够带来实际的工作绩效提升；

2、持续推动“学习型组织”建设，公司内部学习平台运营，沉淀内部培训资源，搭建公司培训师队伍，提高内部讲

师课程开发及授课技巧。组织开展岗位技能自主评定及中高级职称评定，激发员工自主学习动力；

3、围绕“安全生产、质量与成本管理、技术研发、精益管理”等主线开展针对性培训，贴近业务需求，服务于公司关键战略。

42湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

4、劳务外包情况

□适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）148177.3

劳务外包支付的报酬总额（元）4938216.70

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

2023年4月19日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2022年度利润分配的议案》，公司

以总股本516014473股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.90元（含税），共计派发现金人民币

98042749.87元。

2023年5月12日，公司2022年度股东大会审议通过了《关于公司2022年度利润分配的议案》，同意董事会提出

的2022年度利润分配预案。2023年5月23日，公司发布《2022年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为2023年5月30日，除权除息日为2023年5月31日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）2.10

每10股转增数（股）0

分配预案的股本基数（股）519352073

现金分红金额（元）（含税）109063935.33

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）109063935.33

可分配利润（元）1440100794.58

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

43湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第六届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2023年度利润分配的议案》，公司拟以现有总股本519822973

股扣除公司回购专户中已回购股份470900股后519352073股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.10元（含税），共计派发现金人民币109063935.33元，不送红股，不以资本公积金转增股本。该利润分配方案符合公司实际情况，没有违反《公司法》、公司章程及公司制定的《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司未来三年股东分红回报

计划（2023年-2025年）》，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。

鉴于目前公司回购方案正在实施中，公司回购专用证券账户中的股份不参与本次利润分配，如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，则按照“每股分配金额不变，调整分派总额”的原则进行相应调整。本预案需经股东大会批准通过后方可实施。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励

（1）2021年8月5日，公司召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议，相应审议通过了

《关于〈湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于制订〈湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于〈湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》等议案。公司独立董事就本次激励计划相关议案发表了同意意见，公司监事会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见，律师出具了法律意见书。

（2）2021年8月6日至2021年8月16日，公司对本次激励计划拟激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。

公示期满，公司监事会未收到任何对本次拟激励对象名单的异议，无反馈记录。2021年8月18日，公司监事会披露了《监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2021-

78）。

（3）2021年8月23日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于制订〈湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》并于同日披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-80）。

（4）2021年8月27日，公司召开了第五届董事会第十三次会议与第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向公司2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。董事会同意限制性股票的首次授予日为

2021年8月27日，确定以26.54元/股的授予价格向符合条件的397名激励对象授予774.40万股限制性股票。公司独

立董事对该议案发表了独立意见，认为授予条件已经成就，激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定。

律师出具了法律意见书，监事会认为公司本次激励计划规定的授予条件已经成就。

（5）2022年8月22日，公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格及数量的议案》、《关于向公司2021年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，监事会发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。

（6）2022年9月29日，公司召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十二次会议审议通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表了明确同意的独立意见，监事会对归属名单进行核查并发表核查意见，律师出具了法律意见书。

44湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文（7）2023年9月27日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》及《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，公司独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会对本次可归属激励对象名单发表了核查意见，律师出具了法律意见书。

董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用□不适用

单位：股报告期内报告限制报告期初期末年初报告报告已行期末报告本期期新性股期新持有持有持有期内期内权股持有期末已解授予票的授予限制限制姓名职务股票可行已行数行股票市价锁股限制授予股票性股性股期权权股权股权价期权（元/份数性股价格期权票数票数数量数数格数量股）量票数（元/数量量量（元/量股）

股）吴学董事120072004800

0000036.56017.35

民长0000000商春董事900054003600

0000036.56017.35

利长000000董

蔡绍事、200080001200

0000036.56017.35

学总经00000理董

周生事、675040502700

0000036.56017.35

高副总000000经理董

事、

150090006000

郑巍董事0000036.56017.35

0000

会秘书董

事、150090006000

吴坚0000036.56017.35副总0000经理卢晓315018901260

董事0000036.56017.35辉000000

165099006600

孙凯董事0000036.56017.35

0000

魏学财务300018001200

0000036.56017.35

兵总监000000刘俊副总450027001800

0000036.56017.35

龙经理000000副总150090006000

徐燕0000036.56017.35经理0000

465527531902

合计--0000--0--0--

000000000

*以上人员获得的股权激励为第二类限制性股票，其中，期初、期末持有限制性股票数量为已授予但尚未归属的股票数量，本期已解锁股份数量为本期已归属到个人名下的股份数量。

备注（如有）

*2023年5月12日，吴学民先生、吴坚先生、徐燕女士届满离任，后续公司将按照第二类限制性股票的相关法律、法规办理。

高级管理人员的考评机制及激励情况

45湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

公司根据国家法律法规并结合实际情况制定了薪酬管理制度，不断完善绩效考核机制和激励机制，公司高级管理人员严格按照相关法律法规的规定和要求进行聘任。同时，公司董事会设立薪酬和考核委员会，负责对高级管理人员进行绩效考核。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司认真遵守各项法律法规以及公司内部控制制度的规定，规范经营、优化治理、管控风险，重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司合规、健康的运营目标，保障了全体股东的利益。

公司董事会审计委员会下设审计部，审计部根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法规及规定，结合公司的实际情况，在公司内部开展了独立客观的监督和评价工作，对主要子公司的内控制度流程完整性、执行有效性进行评价。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，2023年公司不存在内部控制重大缺陷。

公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。未来，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督核查，促进各分子公司的内部控制优化工作，促进公司健康、可持续发展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施无无无无无无无

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月24日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合100.00%

46湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

1、重大缺陷：一项内部控制缺陷单独

或连同其他缺陷具备合理可能性导致

不能及时防止、发现并纠正财务报表中的重大错报。如：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为：注册会

1、重大缺陷：违反国家法律法规或规

计师发现的却未被公司内部控制识别范性文件；重要业务缺乏制度控制或的当期财务报告中的重大错报；审计

系统性失效，且缺乏有效的补偿性控委员会和审计部门对公司的对外财务制；内部控制评价的结果特别是重大报告和财务报告内部控制监督无效；

缺陷未得到有效整改；其他对公司产

2、重要缺陷：内部控制缺陷单独或连

生重大负面影响的情形；2、重要缺同其他缺陷具备合理可能性导致不能

定性标准陷：重要业务制度或系统存在缺陷；

及时防止或发现并纠正财务报告中虽内部控制评价的结果特别是重要缺陷

然未达到和超过重要性水平，但仍应未得到整改：其他对公司产生较大负引起董事会和管理层重视的错报。

面影响的情形；3、决策程序效率不

如：未依照公认会计准则选择和应用高；一般业务制度或系统存在缺陷；

会计政策；未建立反舞弊程序和控制一般缺陷未得到整改；其他对公司产措施；重要信息泄露并对公司业务运生负面影响的情形作带来重大损失；对于期末财务报告过程的控制不能合理保证编制的财务

报表达到真实、准确的目标；3、一般

缺陷：不构成重大缺陷和重要的财务报告内部控制缺陷

1、重大缺陷：潜在错报金额大于最近

一个会计年度公司合并报表净利润的

1、重大缺陷：直接损失≥资产净额的

5%或1000万元；2、重要缺陷：潜在

1%；2、重要缺陷：资产净额的

错报金额介于最近一个会计年度公司

定量标准0.5%≤直接损失＜资产净额的1%；

合并报表净利润的1%-5%或200万元-

3、一般缺陷：直接损失＜资产净额的

1000万元；3、一般缺陷：潜在错报

0.5%

金额小于最近一个会计年度公司合并

报表净利润的1%或200万元

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为，菲利华按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2023年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2024年04月24日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□是□否

47湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（[2020]14号）、中国证券监督管理委员会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（[2020]69号）、湖北证监局《关于开展上市公司治理专项行动的通知》（鄂证监发〔2021〕

1号）的要求，结合相关法律法规及规章制度，公司对上市公司基本情况、组织机构的运行和决策、控股股东、实际控

制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度、机构/境外投资者、其他问题等七个重点模块进行逐个梳理，深入自查。

经公司自查，公司不存在影响公司治理水平的重大违规事项，公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，但随着公司业务规模的不断发展，外部宏观经济及市场环境的变化，公司需要进一步完善内部控制体系，持续加强自身建设，切实提升公司规范运作水平及公司治理有效性，科学决策，稳健经营，规范发展，持续提升上市公司治理质量。

48湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准环境监管重点单位名录管理办法

HJ 1276—2022 危险废物识别标志设置技术规范

GB 18597—2023 危险废物贮存污染控制标准

GB 26453—2022 玻璃工业大气污染物排放标准环境保护行政许可情况

1、公司2023年度申请排污许可证延期，有效期为2023年9月1日至2028年8月31日，证书编号：

91421000178966806F001U 。

2、公司于2023年11月6日获得荆州市生态环境局荆州经济技术开发区分局关于湖北菲利华石英玻璃股份有限公司

异质结等新一代太阳能电池用高纯石英材料及关键器件项目环境影响报告表的审批意见（荆开分环保审文 E2023064 号）。

3、公司于2023年11月10日获得荆州市生态环境局荆州经济技术开发区分局关于湖北菲利华石英玻璃股份有限公

司合成石英玻璃扩产项目(四期)环境影响报告表的审批意见（荆开分环保审文 E2023166号）。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污执行的公司或染物及染物及排放口核定的排放方排放口排放浓污染物排放总超标排子公司特征污特征污分布情排放总

式数量度/强度排放标量放情况名称染物的染物的况量准种类名称湖北菲利华石尾气吸公司合

英玻璃 废气 颗粒物 收处理 32 45mg/m3 60mg/m3 0.0672t 0.0672t 无成车间股份有后排放限公司湖北菲污水处利华石化学需理站处公司东

英玻璃 废水 氧量 1 13mg/L 500mg/L 2.7445t 2.7445t 无理后排面

股份有 （COD）放限公司湖北菲污水处利华石悬浮物理站处公司东

英玻璃 废水 1 24mg/L 400mg/L 0.6607t 0.6607t 无

(SS) 理后排 面股份有放限公司对污染物的处理

公司建有一套污水处理站和一套尾气处理系统，均正常运行。

环境自行监测方案公司根据排污许可证自行监测要求，于2023年9月11日委托湖北衡安注安师事务有限公司（检验检测机构资质认定证书编号：221712050010）对我公司进行环境检测，废水、废气、噪声等污染物排放均达标，无超标现象。检测结果详见衡安（环）委检（2023）165、衡安（环）委检（2023）168-1。

49湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

突发环境事件应急预案

公司编制了《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司突发环境事件应急预案》，并在荆州市生态环境局经济技术开发区分局进行了备案，应急预案备案编号为 421002-2023-05-M。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2023年公司缴纳环境保护税2465.49元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用

积极响应国家节能减排战略，构建公司新的能源管理体系。通过清洁能源尝试和提高能源利用效率，有效降低公司能源消耗，减少碳、污染物的排放，打造公司绿色发展道路。

1、持续不断引进先进供配电技术，完成了电容补偿柜的升级、改造工作，提高功率因素，降低电耗；同时引入大功

率滤波设备，过滤内部电网谐波，提升电力运行稳定性，降低设备故障率；响应国家政策，积极使用绿色能源，至2023年底光伏发电装机容量至 3.76MW，年发电量 340 万度电，为缓解社会用电压力、实现“碳中和”贡献自己的一份力量。

2、不断完善公司内部循环供水网络。通过回收生产用水，经过处理后再次用于生产，有效降低自来水消耗及污水排放。可降低自来水消耗10000-15000吨/月。

3、通过引入智能化管理模式，构建公司能耗管理平台。投入能源 SCADA监控系统，全面监控各厂区能耗情况。通过

能源节能改善周活动、出台《节能降耗管理制度》等方式，以节能降耗项目为驱动，引导生产部门节能降耗工作，形成智能化的能源管理网络。

4、响应国家有序用电的相关政策，合理安排生产，特殊时期规避高峰用电，主动降低电网负担。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响

------其他应当公开的环境信息

公司2023年度环境信用评价等级为蓝标，评价单位为湖北省生态环境厅。

其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司将社会责任和可持续发展视为现在及未来成功的关键。在企业愿景的引领下，公司将社会责任理念融入到管理体系和日常运营中，引领创新、整合资源，以实现企业与社会、环境的共同可持续发展。

战略布局方面，公司围绕十四五战略规划积极扶持培育本土产业链体系，为企业长远发展夯实基础。同时，加快构建“资源节约型”的生产经营体系，坚持健康可持续发展原则，大力推动技术创新、工艺改革及装备改造，持续不断提升工序综合效率，大幅提高资源利用率。

节能降耗方面，加大节能宣传教育，强化能源管理，完善能源绩效指标，推动各级单位自主开展节能降耗工作；不断优化工艺参数，引入新技术、新工艺、新设备（先后投入分布式光伏发电、水处理等设备），能源在线监测系统大幅完善，初步构建智能化能源管理平台，生产能耗进一步降低。

公司在快速应对市场需求，提前布局、积极扩产的同时，积极吸纳本市及周边劳动力就业，认真履行社会责任，开展各类灵活用工方式，提供了更多的相关劳务就业岗位。截止2023年底，公司员工总数为2764人，全年提供新增就业岗位650余个。公司强化职业发展与培养力度，保障企业用人需求，搭建分层分类的人才培养体系，2023年全年开展培训课程868门，培训时长1358.3小时，受训总人数为25817人次，人均培训学时27.1小时。培训总课时数同比增加

37.5%，人均学时同比增长51.6%。

50湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

安全保密方面，公司持续改善安全保密管理模式，以安全生产责任制为核心，落实安全主体责任和安全各项管控举措，以风险分级管控和隐患排查为抓手，持续推进安全风险分级管控工作。全年无一般以上事故，无环境、职业健康投诉事件，未发生失密事件。

公司始终注重保障员工合法权益，突出以人为本、健康至上的理念，致力于员工职业健康安全监护和职业病危害因素的防治，不断改善施工作业调节，预防、控制和消除职业病危害，保障员工职业健康。重视宣传教育培训，通过完善制度建设、设置职业危害告知及警示标识、为员工配备符合标准的劳动防护用品、开展职业健康和安全岗位培训、定期

进行职业危害因素监测等措施，形成正确使用劳动保护用品的习惯，切实提高了员工的劳动保护技能和安全保护意识。

报告期内公司共组织新员工安全培训20场，在岗内部安全职业健康培训87场，职业健康培训率100%。岗位防护用品的配备率100%。对涉及职业危害因素的岗位，公司对员工进行必要的职业危害告知和培训，并严格按照要求完成岗前、岗中、离岗的职业健康检查，各类职业健康检查率100%，截止目前未发生一例职业病案例。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司积极响应国家乡村振兴、脱贫攻坚的号召，在不断提升经营业绩的同时，切实践行企业社会责任。公司以支持荆州市教育事业发展为重点，成立了专项公益基金，用于资助贫困学生及奖励优秀教师，将支持教育、捐资助学常态化、规范化。报告期内，公司对外捐赠194.2万元，其中向当地11所中小学捐赠170万元，助力教育事业发展。

51湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、本人持有

的公司股份的锁定期限（包括延长的锁定

期限）届满后，本人减持持有的公司股份时，应提前将减持原因、

拟减持数量、未来持股意向等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起3个

交易日后，本人方可减持公司股份。2、如本人违反上首次公开发行

邓家贵、吴学述承诺或法律2014年09月或再融资时所股份限售承诺按承诺执行正常履行中民强制性规定减10日作承诺持发行人股份的，本人承诺违规减持发行人股票所得归

公司所有，同时本人持有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长

1年。如本人

未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的应付现金分红。3、除前

52湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分

之二十五，离职后六个月内，不转让其所持有的发行人股份。在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让其直接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的公司股份。

1、截至本《避免同业竞争承诺函》出具之日，本人/企业不存在直接或间接从事与公司相

同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动的情形；2、在本

邓家贵、吴学

人/企业持有

民、北京汇宝公司股份比例2011年08月金源投资管理同业竞争承诺按承诺执行正常履行中不低于其总股07日

中心（有限合本5%的情况下

伙）（下同），本人/企业将不会为自己或他人谋取属于公司的商业机会，如从任何

第三方获得的商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本人/企业将立即

53湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

通知公司，并尽力将该商业机会让与公司；3、本人/企业将不会以任何方式直接或间接从事或参与任何与公

司相同、相似或在商业上构成任何竞争的

业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济

实体的权益，或在该经济实体中担任董

事、高级管理人员或核心技

术人员；4、

本人/企业将促使直接或者间接控股的除公司及其子公司外的其他企业履行《避免同业竞争承诺函》中与本人

/企业相同的义务。5、如本人/企业未遵守本承诺函的相关规定

本人/企业将向公司承担赔偿直接或间接损失的责任。

锁定期限届满后，减持持有的公司股份时，需履行相应信息披露义务，自发行人公告之日起3

个交易日后，方可以减持公北京汇宝金源司股份，减持2014年09月投资管理中心股份限售承诺按承诺执行正常履行中价格不低于公10日（有限合伙）司股票的发行价。如违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的，违规减持公司股票所得

归公司所有，同时剩余公司

54湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

股份的锁定期在原锁定期届满后自动延长

1年。如未将

违规减持所得

上交公司，则公司有权扣留同等金额应付现金分红。

本公司认购发行人本次发行人民币普通股

（A 股）股票后，自本次发行新增股票上长江养老保险市起六个月内股份有限公不得转让。本司、国泰君安公司将遵守证券股份有限《中华人民共公司、华夏基和国公司法》金管理有限公《中华人民共司、兴业基金和国证券法》2023年02月2023年8月股份限售承诺已履行完毕管理有限公《创业板上市17日17日司、中信证券公司证券发行股份有限公司注册管理办法（资管）、中（试行）》等

信证券股份有法律、法规、限公司（自规章、规范性营）文件及《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司公司章程》相关规定进行股份锁定及期满后减持。

公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的

财务资助，包括为其贷款提供担保。激励2021年08月公司股权激励承诺按承诺执行正常履行中计划及其摘要06日不存在虚假记

股权激励承诺载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确

性、完整性承担个别和连带的法律责任。

公司因信息披露文件中有虚

2021年08月

激励对象股权激励承诺假记载、误导按承诺执行正常履行中

06日

性陈述或者重大遗漏，导致

55湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

不符合授予权益或权益归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在

虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用盈利预测资未达预测的预测起始时预测终止时当期预测业当期实际业原预测披露原预测披露产或项目名原因（如适间间绩（万元）绩（万元）日期索引

称用）巨潮资讯网

中益（泰2021 年 01 2023 年 12 2021 年 06 （www.cnin兴）环保科1368.051569.52不适用

月 01 日 月 31 日 月 10 日 fo.com.cn技有限公司

）

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

□适用□不适用

1、中益科技股东上海玺斌商务咨询合伙企业（有限合伙）、江苏斯凯氟复合材料有限公司、浙江豪纳新材料有限公

司、胡德兵承诺：中益（泰兴）环保科技有限公司2021年实现的净利润不低于835.52万元、2022年实现的净利润不低

于1306.23万元、2023年实现的净利润不低于1368.05万元，即业绩承诺期（2021年-2023年）中益科技三年平均实现净利润不低于1169.93万元；2、超出承诺业绩部分的估值调整。若在业绩承诺期内，标的公司业绩承诺期（2021年-2023年）实际完成的平均净利润若超过业绩承诺的平均净利润，则调整标的公司估值（整体估值不超过17000.00万元），调增估值部分由收购方以现金方式支付给转让方。调增估值部分的计算方式为：将三年实际完成平均净利润的超额部分（经审计实际实现的年均净利润-承诺年均实现净利润1169.93万元），乘以业绩承诺期年均承诺净利润的市盈率倍数（8.97倍）进行计算，按转让方转让的股权比例对应奖励给转让方；3、未达到承诺业绩的估值调整。若在业绩承诺期内，标的公司承诺期实际完成的平均净利润低于业绩承诺的平均净利润，则调整标的公司估值（整体估值不低于4000.00万元），调减部分业绩补偿义务人（即转让方）需进行补偿，补偿金额的计算方式为：将三年实际完成平均净

利润的差额部分（承诺年均实现净利润1169.93万元-经审计实际实现的年均净利润），乘以业绩承诺期年均承诺净利润的市盈率倍数（8.97倍）进行计算，在第二期股权转让款中扣除，若补偿金额大于第二期股权转让款，则超过第二期股权转让款的差额部分业绩补偿义务人需以现金方式按原转让方转让的股权比例进行补偿；4、在业绩承诺期限内，收购

56湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

方每年度将指定具有证券从业资格的中介机构对标的公司的商誉进行商誉减值测试，若承诺期末商誉减值累计额大于业绩补偿金额时，则差额部分在第二期股权转让款中先扣除上条所述未达到承诺业绩的估值补偿后再直接扣除，若第二期股权转让款不足以补偿时，则差额部分业绩补偿义务人需以现金方式按转让方转让的股权比例进行补偿。

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于中益（泰兴）环保科技有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》，中益（泰兴）环保科技有限公司已完成业绩承诺，业绩承诺完成率为100.24%，公司应支付业绩承诺方业绩实现承诺奖励款249982.42元，对商誉减值测试无重大影响。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用□不适用公司于2023年4月19日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体内容详见公司于 2023 年 4月 20日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（2023-19）。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

详见“第十节财务报告”中“九、合并范围变更”相关内容。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

57湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

境内会计师事务所报酬（万元）90境内会计师事务所审计服务的连续年限8

境内会计师事务所注册会计师姓名李建树、胡晨

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限李建树3年，胡晨1年是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用本年度，公司因简易程序向特定对象发行股票事项，聘请长江证券承销保荐有限公司为保荐机构。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况一审判决被

告陈宜平、被告武汉鑫友泰光电科巨潮资讯网菲利华公司技有限公

（www.cnin诉自然人陈司、被告肖

fo.com.cn

宜平、武汉正发赔偿原）《关于公鑫友泰光电告湖北菲利2023年11

20241.97否上诉阶段二审已受理司重大诉讼

科技有限公华石英玻璃月21日的进展公

司、自然人股份有限公告》公告编肖正发侵害司人民币

号：2023-

技术秘密20241.97

66

万元和所涉案件的诉讼

费、保全费等

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

58湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

公司控股子公司上海石创因经营发展需要，进行增资扩股，注册资本由人民币3050.1923万元增加到3324.7098万元，增资金额人民币18000.0000万元，主要用于全资子公司济南光微半导体科技有限公司“高端电子专用材料精密加工项目”建设。公司出资人民币14410.0000万元认购上海石创新增注册资本219.7664万元，增资完成后，公司持股比例由57.1886%上升至59.0767%，本次增资扩股事项不会导致公司合并报表范围变更，本次增资构成关联交易。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

关于向控股子公司增资暨关联交易的 2023 年 10月 31 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

59湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文公告（公告编号：2023-63）

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额

银行理财产品自有资金82500.8186351.7700银行理财产品募集资金10000500000

合计92500.8191351.7700

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用

60湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于向控股子公司增资暨关联交易

2023 年 10月 31 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

的公告（公告编号：2023-63）

61湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限--

324450564015841978

售条件股6.40%2966542402521.62%

56.007.009.00

份24.0067.00

1、国

家持股

2、国-

108290

有法人持1082900.00

9.00

股9.00

3、其--

324450455724841978

他内资持6.40%2858252402521.62%

56.008.009.00

股15.0067.00

其-

455724

中：境内4557240.00

8.00

法人持股8.00

境内--

324450841978

自然人持6.40%2402522402521.62%

56.009.00

股67.0067.00

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

474478725955296654369249511403

售条件股93.60%98.38%

210.000.0024.0074.00184.00

份

1、人

474478725955296654369249511403

民币普通93.60%98.38%

210.000.0024.0074.00184.00

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

62湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份506923128997128997519822

100.00%0.00100.00%

总数266.0007.0007.00973.00股份变动的原因

□适用□不适用

1、2023年2月，公司办理完成2021年限制性股票激励计划首次授予第一个归属期归属股份的登记和以简易程序向

特定对象发行股票的登记事项；2023年11月，公司办理完成2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属股份的登记，公司总股本由506923266股增加至519822973股；

2、公司董事、监事、高级管理人员持有的高管锁定股，任职期间每年按其上年末股数的25%解除限售；

3、因换届选举，离任董事吴学民先生、吴坚先生及高管徐燕女士所持公司股份按照相关规则锁定及解除限售；

4、2023年8月17日，公司2022年度以简易程序向特定对象发行的股份上市流通，解除限售股份数量为5640157股。

股份变动的批准情况

□适用□不适用1、2022年9月29日，公司召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十二次会议审议通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表了明确同意的独立意见，监事会对归属名单进行核查并发表核查意见，律师出具了法律意见书。公司于2023年2月6日完成2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的股票归属，归属人数379人，归属限制性股票数量345.105万股。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于公司 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2023-02）。

2、2023年9月27日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议审议通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表了明确同意的独立意见，监事会对归属名单进行核查并发表核查意见，律师出具了法律意见书。公司于2023年11月8日完成首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期股票归属，归属人数476人，归属限制性股票数量380.85万股。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市公告》（公告编号：2023-64）。

3、根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北菲利华石英玻璃股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕42 号）核准，公司以简易程序向特定对象发行普通股（A股）5640157股，每股发行价格为 53.19元，募集资金总额为人民币299999950.83元，扣除发行费用（不含税）4499999.26元，实际募集资金净额人民币

295499951.57元。上述募集资金到位情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2023）0100008号验资报告。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票上市公告书》。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

2023年2月，公司办理完成2021年限制性股票激励计划首次授予第一个归属期归属股份的登记和以简易程序向特

定对象发行股票的登记事项，2023年11月，公司办理完成2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属股份的登记，公司总股本由506923266股增加至519822973股，上述股份均已记入股东证券账户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

63湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数按照高管锁定吴学民242790678813022330920890高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定商春利212428040500002529280高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定蔡绍学060000060000高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定周生高410220030375004405950高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定郑巍320722675000388222高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定吴坚3909372203136112500高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定卢晓辉405001417500182250高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定孙凯037125037125高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定魏学兵506251350000185625高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定徐燕4476372392136868500高管锁定股有关规定进行解锁按照高管锁定刘俊龙427502025000245250高管锁定股有关规定进行解锁已于2023年8中信证券股份

02368862368860首发后限售股月17日解除

有限公司限售中国建设银行股份有限公司已于2023年8－华夏优势增09400269400260首发后限售股月17日解除长混合型证券限售投资基金已于2023年8全国社保基金

0188005218800520首发后限售股月17日解除

一零七组合限售国泰君安证券已于2023年8

04700134700130首发后限售股

股份有限公司月17日解除

64湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

限售中国建设银行股份有限公司已于2023年8－华夏国企改

094002940020首发后限售股月17日解除

革灵活配置混限售合型证券投资基金中国建设银行股份有限公司已于2023年8－华夏创新前01504041504040首发后限售股月17日解除沿股票型证券限售投资基金已于2023年8山东铁路发展

03760103760100首发后限售股月17日解除

基金有限公司限售北京市（陆已于2023年8号）职业年金

01767291767290首发后限售股月17日解除

计划－浦发银限售行中国工商银行股份有限公司已于2023年8－华夏创业板

05640155640150首发后限售股月17日解除

两年定期开放限售混合型证券投资基金中信银行股份

有限公司－华已于2023年8夏时代前沿一

01880051880050首发后限售股月17日解除

年持有期混合限售型证券投资基金招商银行股份

有限公司－兴已于2023年8业能源革新股01880051880050首发后限售股月17日解除票型证券投资限售基金招商银行股份

有限公司－兴已于2023年8业兴睿两年持03760103760100首发后限售股月17日解除有期混合型证限售券投资基金

合计3179871816265330400303468033702----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用股票及其发行价格获准上市交易终止衍生证券发行日期（或利发行数量上市日期披露索引披露日期交易数量日期名称率）股票类以简易程巨潮资讯

2022年112023年022023年02

序向特定53.1956401575640157网月22日月17日月14日对象发行 （www.cni

65湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

股票 nfo.com.cn）《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票上市公告书》

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北菲利华石英玻璃股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕42 号）核准，公司以简易程序向特定对象发行普通股（A 股）5640157 股，每股发行价格为 53.19 元，募集资金总额为人民币299999950.83元，扣除发行费用（不含税）4499999.26元，实际募集资金净额人民币

295499951.57元。上述募集资金到位情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2023）

0100008号验资报告。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用1、2022年9月29日，公司召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十二次会议审议通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表了明确同意的独立意见，监事会对归属名单进行核查并发表核查意见，律师出具了法律意见书。公司于2023年2月6日完成2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的股票归属，归属人数379人，归属限制性股票数量345.105万股。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于公司 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2023-02）。

2、2023年9月27日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议审议通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表了明确同意的独立意见，监事会对归属名单进行核查并发表核查意见，律师出具了法律意见书。公司于2023年11月8日完成首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期股票归属，归属人数476人，归属限制性股票数量380.85万股。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市公告》（公告编号：2023-64）。

3、根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北菲利华石英玻璃股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕42 号）核准，公司以简易程序向特定对象发行普通股（A股）5640157股，每股发行价格为 53.19元，募集资金总额为人民币299999950.83元，扣除发行费用（不含税）4499999.26元，实际募集资金净额人民币

295499951.57元。上述募集资金到位情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2023）0100008号验资报告。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票上市公告书》。

66湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报报告期告披露末表决日前上年度报持有特权恢复一月末告披露别表决报告期的优先表决权日前上权股份末普通股股东恢复的

16357一月末1888500的股东0

股股东总数优先股普通股总数

总数（如股东总股东总（如有）数（如数有）（参见有）注9）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量境内自3897638976

邓家贵7.50%-4028000质押1699900然人574574境内自3309233092

吴学民6.37%7200000质押1150000然人089089北京汇宝金源境内非投资管3105031050

国有法5.97%00不适用0理中心000000人

（有限合伙）全国社保基金2276222762

其他4.38%00不适用0四零六576576组合基本养老保险

1368013680

基金八其他2.63%91800570不适用0

057057

零二组合广发基金管理有限公

12478-12478

司－社其他2.40%0不适用0

8323236045832

保基金四二零组合全国社1220712207

其他2.35%96077930不适用0保基金957957

67湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

一一三组合中国农业银行股份有限公司

－南方

10744-10744

军工改其他2.07%0不适用0

7351214683735

革灵活配置混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公司

－华夏

8622686226

军工安其他1.66%-4421000不适用0

8282

全灵活配置混合型证券投资基金全国社保基金8286882868

其他1.59%36476820不适用0一零七2222组合战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情不适用况（如有）（参见注4）

上述股东关联关系邓家贵和吴学民是公司的实际控制人，上述其他股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关或一致行动的说明系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃不适用表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说不适用明（如有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量邓家贵38976574人民币普通股38976574吴学民33092089人民币普通股33092089北京汇宝金源投资管理中心（有限合31050000人民币普通股31050000伙）全国社保基金四零

22762576人民币普通股22762576

六组合基本养老保险基金

13680057人民币普通股13680057

八零二组合广发基金管理有限12478832人民币普通股12478832

68湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

公司－社保基金四二零组合全国社保基金一一

12207957人民币普通股12207957

三组合中国农业银行股份

有限公司－南方军

10744735人民币普通股10744735

工改革灵活配置混合型证券投资基金中国工商银行股份

有限公司－华夏军

8622682人民币普通股8622682

工安全灵活配置混合型证券投资基金全国社保基金一零

8286822人民币普通股8286822

七组合前10名无限售流通

股股东之间，以及前10名无限售流通邓家贵和吴学民是公司的实际控制人，上述其他股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关股股东和前10名股系或一致行动关系。

东之间关联关系或一致行动的说明参与融资融券业务股东情况说明（如不适用有）（参见注5）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例基本养老保险基

新增00.00%136800572.63%金八零二组合全国社保基金一

新增00.00%122079572.35%一三组合全国社保基金一

新增00.00%82868221.59%零七组合香港中央结算有

退出00.00%69714141.34%限公司

胡国华退出00.00%79725781.53%中国工商银行股

份有限公司－广

发制造业精选混退出00.00%50598210.97%合型证券投资基金公司是否具有表决权差异安排

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

69湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权邓家贵中国否吴学民中国否

邓家贵先生任公司终身名誉董事长，吴学民先生自2017年至2023年任公司董主要职业及职务事长。

报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权邓家贵本人中国否吴学民本人中国否

主要职业及职务邓家贵先生任公司终身名誉董事长，吴学民先生自2017年至2023年任公司董事长。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

70湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

71湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

72湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

73湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月23日

审计机构名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号众环审字(2024)0101680号

注册会计师姓名李建树、胡晨审计报告正文审计报告

众环审字(2024)0101680号

湖北菲利华石英玻璃股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖北菲利华石英玻璃股份有限公司（以下简称“菲利华公司”或“菲利华”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了菲利华公司

2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于菲利华公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

（一）销售收入确认关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

74湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文请参见本节中“五、重要会计政策及会计1.了解和测试管理层与销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

估计”37、“七、合2.选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价并财务报表项目注菲利华公司的销售收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

释”60相关内容。由3.选取样本对本年销售收入进行函证；

于公司实施的股权激4.国内销售业务核对签收单或验收单，出口销售业务核对报关单，评价相关销售励将销售收入作为关收入确认是否符合菲利华公司销售收入确认的会计政策；

键业绩指标，存在管5.对收入执行分析程序，包括按照产品类别对各月度的收入波动分析，并与以前理层为了达到特定目期间进行比较；

标而操纵销售收入确6.就资产负债表日前后记录的销售收入交易，选取样本检查销售订单、核对产品认时的固有风险，因出库单、核对签收单、报关单、核对运单，以评价销售收入是否被记录于恰当的此，我们将菲利华公会计期间；

司销售收入的确认识7.检查在财务报表中有关销售收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。

别为关键审计事项。

（二）商誉减值测试关键审计事项该事项在审计中是如何应对的请参见本节中“七、合并财务报1.了解和评价管理层对商誉减值测试相关的内部控制设计和运行的有表项目注释”26相关内容。截止效性；

2023年12月31日，菲利华公司2.分析管理层对公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采

合并财务报表中商誉的账面价值用的关键假设和方法，测试管理层减值测试所依据的基础数据，以及为人民币122283779.67元，上了解和评价管理层利用其估值专家的工作，分析检查管理层采用的假述商誉主要是菲利华公司分别于

设的恰当性、检查相关的假设和方法的合理性；

2016年度和2021年度因收购上

海菲利华石创科技有限公司和有3.复核评价管理层预测时所使用的关键参数：将预测期收入增长率与中益（泰兴）环保科技有限公司历史的收入增长率进行对比分析；将预测的毛利率与历史毛利率进行形成的。管理层在每年年度终了比较，且考虑了市场趋势；分析了管理层所采用的折现率；

对商誉进行减值测试，商誉减值4.评估管理层对相关资产组现金流量预测时使用估值方法的适当性，测试的结果很大程度上依赖于管尤其是管理层编制的现金流量预测采用预计未来现金流量折现的模型

理层所做的估计和采用的假设，计算各相关资产及资产组的预计未来现金流量现值的适当性；

包括对资产组预计未来可产生现

金流量和折现率等的估计。该等5.将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计与本年实估计受到管理层对未来市场以及际情况进行比较，以考虑管理层预测结果的历史准确性；

对经济环境判断的影响，采用不6.将相关资产组本年度实际数据与以前年度预测数据进行对比，以评同的估计和假设会对评估的商誉价管理层对现金流量预测的可靠性及其偏向；

之可收回价值有很大的影响。因此，我们将评估合并财务报表中7.验证商誉减值测试模型的计算准确性；

商誉减值测试识别为关键审计事8.检查在财务报表中有关商誉减值准备的披露是否符合企业会计准则项。的要求。

四、其他信息

75湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

菲利华公司管理层对其他信息负责。其他信息包括菲利华公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

菲利华公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估菲利华公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算菲利华公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督菲利华公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

76湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对菲利华公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致菲利华公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就菲利华公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）：

李建树

中国注册会计师：

胡晨中国武汉2024年4月23日

77湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：湖北菲利华石英玻璃股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金586414712.12824405926.04

结算备付金0.000.00

拆出资金0.000.00

交易性金融资产363888678.11204134110.72

衍生金融资产0.000.00

应收票据405718756.16398465695.57

应收账款482483063.57335047700.82

应收款项融资106200633.2541339889.15

预付款项196884665.4964245011.88

应收保费0.000.00

应收分保账款0.000.00

应收分保合同准备金0.000.00

其他应收款2810885.741856477.92

其中：应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

买入返售金融资产0.000.00

存货665834567.23463970278.05

合同资产0.000.00

持有待售资产0.000.00

一年内到期的非流动资产0.000.00

其他流动资产78955906.7848505224.28

流动资产合计2889191868.452381970314.43

非流动资产：

发放贷款和垫款0.000.00

债权投资0.000.00

其他债权投资0.000.00

长期应收款0.000.00

长期股权投资6158406.326523048.07

其他权益工具投资0.000.00

其他非流动金融资产566220561.630.00

投资性房地产0.000.00

固定资产1765071740.341343081343.87

在建工程134269506.31179421460.86

78湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

生产性生物资产0.000.00

油气资产0.000.00

使用权资产16680160.206711472.22

无形资产182497502.31151348401.34

开发支出0.000.00

商誉122283779.67122283779.67

长期待摊费用7260975.678064576.94

递延所得税资产54366343.1953265354.06

其他非流动资产171012195.9272207777.96

非流动资产合计3025821171.561942907214.99

资产总计5915013040.014324877529.42

流动负债：

短期借款142938214.993000000.00

向中央银行借款0.000.00

拆入资金0.000.00

交易性金融负债0.000.00

衍生金融负债0.000.00

应付票据317368693.96133369114.83

应付账款303213164.21310752072.80

预收款项0.000.00

合同负债17022329.3723178365.45

卖出回购金融资产款0.000.00

吸收存款及同业存放0.000.00

代理买卖证券款0.000.00

代理承销证券款0.000.00

应付职工薪酬60469335.1347209556.00

应交税费49789620.4048853421.51

其他应付款30839904.7528006017.21

其中：应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

应付手续费及佣金0.000.00

应付分保账款0.000.00

持有待售负债0.000.00

一年内到期的非流动负债38568146.303734930.75

其他流动负债94665813.6452042611.54

流动负债合计1054875222.75650146090.09

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款113519484.4432971761.47应付债券

其中：优先股永续债

79湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

租赁负债8839121.874307425.61

长期应付款10000000.0027400000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益158717940.4961092354.73

递延所得税负债67810025.7070717384.71其他非流动负债

非流动负债合计358886572.50196488926.52

负债合计1413761795.25846635016.61

所有者权益：

股本519822973.00506923266.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1313282536.24851832514.31

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积225074599.14182492949.90一般风险准备

未分配利润1862169665.951465146344.87

归属于母公司所有者权益合计3920349774.333006395075.08

少数股东权益580901470.43471847437.73

所有者权益合计4501251244.763478242512.81

负债和所有者权益总计5915013040.014324877529.42

法定代表人：商春利主管会计工作负责人：魏学兵会计机构负责人：佘凤丹

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金354198597.85531200605.27

交易性金融资产212925968.61173142643.83衍生金融资产

应收票据329826597.19365231455.75

应收账款488447523.28281873124.83

应收款项融资77267376.1938324041.10

预付款项175420255.8452835015.36

其他应收款5710121.90737778.63

其中：应收利息应收股利

存货354064097.50305878917.54合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11736353.7611958428.54

80湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

流动资产合计2009596892.121761182010.85

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资861878922.13623896303.42其他权益工具投资

其他非流动金融资产566220561.63投资性房地产

固定资产871608222.74783219008.88

在建工程34657608.168806757.14生产性生物资产油气资产

使用权资产2790910.051176109.42

无形资产40092714.4538094367.83开发支出商誉

长期待摊费用30177.9538225.63

递延所得税资产26064677.8629162137.20

其他非流动资产36606302.8629127330.47

非流动资产合计2439950097.831513520239.99

资产总计4449546989.953274702250.84

流动负债：

短期借款90081125.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据264923841.20108511051.08

应付账款277746201.45242003994.48预收款项

合同负债7305829.4616263599.55

应付职工薪酬36335586.0032129502.92

应交税费39756200.4529647477.62

其他应付款30483155.4227393049.52

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1147647.30400000.00

其他流动负债40563040.7421175633.95

流动负债合计788342627.02477524309.12

非流动负债：

长期借款24953984.4425373299.93应付债券

81湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

其中：优先股永续债

租赁负债758458.26

长期应付款10000000.0027400000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益121037151.2751344216.39

递延所得税负债60345073.9261432687.66其他非流动负债

非流动负债合计217094667.89165550203.98

负债合计1005437294.91643074513.10

所有者权益：

股本519822973.00506923266.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1259111328.32787302820.51

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积225074599.14182492949.90

未分配利润1440100794.581154908701.33

所有者权益合计3444109695.042631627737.74

负债和所有者权益总计4449546989.953274702250.84

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入2090542556.951719365174.44

其中：营业收入2090542556.951719365174.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1492516805.901161836872.52

其中：营业成本1056176222.33838760148.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加21590256.7816882842.04

销售费用24244907.1317890940.43

82湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

管理费用181801374.85157980835.01

研发费用223206818.09154706621.89

财务费用-14502773.28-24384515.54

其中：利息费用4550685.52515085.44

利息收入15981156.0813031094.72

加：其他收益51564813.9014711047.13投资收益（损失以“－”号填

2845566.297938504.41

列）

其中：对联营企业和合营

-364641.75-605078.62企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

16121850.74469726.03“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-10655383.96-6377950.30

填列）资产减值损失（损失以“-”号-9962267.94-6273985.54

填列）资产处置收益（损失以“-”号

318335.60229637.85

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

648258665.68568225281.50

列）

加：营业外收入2128438.342469364.70

减：营业外支出6228874.814680864.04四、利润总额（亏损总额以“－”号

644158229.21566013782.16

填列）

减：所得税费用69743366.7753011787.99五、净利润（净亏损以“－”号填

574414862.44513001994.17

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

574414862.44513001994.17“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润537647720.19488867378.20

2.少数股东损益36767142.2524134615.97

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

83湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额574414862.44513001994.17归属于母公司所有者的综合收益总

537647720.19488867378.20

额

归属于少数股东的综合收益总额36767142.2524134615.97

八、每股收益

（一）基本每股收益1.05270.9641

（二）稀释每股收益1.04640.9491

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：商春利主管会计工作负责人：魏学兵会计机构负责人：佘凤丹

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入1627241792.311483916790.03

减：营业成本932775431.14832665109.93

税金及附加13449217.6212253630.54

销售费用13900678.7110613626.49

管理费用107256241.19104699235.98

研发费用136013471.35107560245.22

财务费用-9456351.57-17438821.96

其中：利息费用1118011.0790209.98

利息收入10629368.2910621035.34

加：其他收益32302725.1510838826.97投资收益（损失以“－”号填

3182844.593553674.82

列）

其中：对联营企业和合营企

-364641.75-605078.62业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

84湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文公允价值变动收益（损失以

14660208.13455342.47“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-14302335.71-4620341.16

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号

10831796.2284943.18

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

479978342.25443876210.11

列）

加：营业外收入1234180.412184624.18

减：营业外支出5729554.244561571.75三、利润总额（亏损总额以“－”号

475482968.42441499262.54

填列）

减：所得税费用49666476.0641451651.06四、净利润（净亏损以“－”号填

425816492.36400047611.48

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

425816492.36400047611.48“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额425816492.36400047611.48

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.83380.7892

（二）稀释每股收益0.82880.7768

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

85湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1293329115.661287457340.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还29165067.1026792915.79

收到其他与经营活动有关的现金142444931.2764400266.80

经营活动现金流入小计1464939114.031378650522.82

购买商品、接受劳务支付的现金590910182.00518038672.29客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金301407642.88250926422.02

支付的各项税费153412490.26116226096.98

支付其他与经营活动有关的现金152633142.2386020287.65

经营活动现金流出小计1198363457.37971211478.94

经营活动产生的现金流量净额266575656.66407439043.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金487750333.041179614280.47取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

737505.05833362.50

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计488487838.091180447642.97

购建固定资产、无形资产和其他长

544596290.23572683237.95

期资产支付的现金

投资支付的现金1156143678.281093664384.69质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1700739968.511666347622.64

投资活动产生的现金流量净额-1212252130.42-485899979.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金479211343.57296767499.08

其中：子公司吸收少数股东投资收

57102500.00296767499.08

到的现金

取得借款收到的现金264680000.0037733984.44

收到其他与筹资活动有关的现金7023144.52

筹资活动现金流入小计743891343.57341524628.04

86湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

偿还债务支付的现金13435000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

102944638.3584142424.27

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

400000.006000000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金6327821.261587332.30

筹资活动现金流出小计122707459.6185729756.57

筹资活动产生的现金流量净额621183883.96255794871.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3508818.326637090.98

影响

五、现金及现金等价物净增加额-320983771.48183971026.66

加：期初现金及现金等价物余额783241748.18599270721.52

六、期末现金及现金等价物余额462257976.70783241748.18

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1019060280.03978054159.44

收到的税费返还13570188.914591180.22

收到其他与经营活动有关的现金50984374.3248617389.66

经营活动现金流入小计1083614843.261031262729.32

购买商品、接受劳务支付的现金473106041.92386864386.33

支付给职工以及为职工支付的现金154767787.02141865886.93

支付的各项税费92173776.4594809440.76

支付其他与经营活动有关的现金53540265.05109524581.60

经营活动现金流出小计773587870.44733064295.62

经营活动产生的现金流量净额310026972.82298198433.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金482947486.34444367137.00

取得投资收益收到的现金600000.000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

687735.05575280.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计484235221.39444942417.00

购建固定资产、无形资产和其他长

160829612.49114209223.46

期资产支付的现金

投资支付的现金1296463678.28509437301.36取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1457293290.77623646524.82

投资活动产生的现金流量净额-973058069.38-178704107.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金422108843.57

取得借款收到的现金90000000.0025753984.44收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计512108843.5725753984.44

偿还债务支付的现金400000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

99040924.9477799128.61

现金

支付其他与筹资活动有关的现金795895.21

87湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

筹资活动现金流出小计100236820.1577799128.61

筹资活动产生的现金流量净额411872023.42-52045144.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1065523.455626951.42

影响

五、现金及现金等价物净增加额-250093549.6973076133.13

加：期初现金及现金等价物余额514894491.16441818358.03

六、期末现金及现金等价物余额264800941.47514894491.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、506851182146300471347上年923832492512637820819期末266.514.949.376249236.272

余额0031900.140.35256.60加

：会225225272497

计政84.784.701.486.2策变3381更前期差错更正其他

二、506851182146300471347本年923832492514639847824期初266.514.949.634507437.251

余额0031904.875.08732.81

三、本期增减变动

128461425397913109102

金额

997450816023954054300

（减

07.0021.49.2321.699.032.873

少以

09340825701.95“－”号填

列）

（一

537537367574

）综

647647671414

合收

720.720.42.2862.

益总

1919544

额

88湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（二）所

128563576571633

有者

997263162025265

投入

07.0247.954.00.0454.

和减

03232032

少资本

1．

所有128409422571479者投997209108025211

入的07.0136.843.00.0343.普通05757057股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付552552552计入335335335

所有30.530.530.5者权444益的金额

988988988

4．205205205

其他80.280.280.2

111

---

（三425-

140980984

）利816400

624427427

润分49.2000.

399.49.849.8

配400

1177

-

1．425

425

提取816

816

盈余49.2

49.2

公积4

4

2．

提取一般风险准备

3．

对所---

-有者980980984

400

（或427427427

000.

股49.849.849.8

00

东）777的分

89湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期

90湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

提取

2．

本期使用

---

155

（六101101862

843

）其813813288

90.4

他225.225.34.9

5

39394

四、519131225186392580450本期822328074216034901125

期末973.253599.966977470.124

余额006.24145.954.33434.76上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、337888142109246196265上年948348488411290803970期末844.023.188.805311167.628

余额0001758.203.96591.55加

----

：会

106106740180

计政

096.096.21.9118.

策变

2626622

更前期差错更正其他

二、337888142109246196265本年948348488401279729952期初844.023.188.196701145.616

余额0001751.947.70633.33

三、本期增减

变动-

168400371543275818

金额365

974047134598118716

（减155

422.61.1382.057.292.349.

少以08.7

00593381048“－0”号填

列）

（一488488241513）综867867346001

91湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

合收378.378.15.9994.益总2020717额

（二）所

864864296383

有者

653653767232

投入

22.022.0499.821.

和减

330811

少资本

1．

所有296296者投767767

入的499.499.普通0808股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付864864864计入653653653

所有22.022.022.0者权333益的金额

4．

其他

---

（三400-

117777837

）利047600

732282282

润分61.1000

995.34.134.1

配50.00

2722

-

1．400

400

提取047

047

盈余61.1

61.1

公积5

5

2．

提取一般风险准备

3．

---

对所-

777777837

有者600

282282282

（或000

34.134.134.1

股0.00

222

东）

92湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

的分配

4．

其他

（四-

）所168

168

有者974

974

权益422.

422.

内部00

00

结转

1．

资本

-公积168

168

转增974

974

资本422.

422.

（或00

00

股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

93湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本期提取

2．

本期使用

-

459459

（六397620

935935

）其838976

91.291.2

他22.98.32

77

5

四、506851182146300471347本期923832492514639847824

期末266.514.949.634507437.251

余额0031904.875.08732.81

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、11542631

506978731824

上年908627

232602829294

期末701.3737.7

6.000.519.90

余额34加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、11542631

506978731824

本年908627

232602829294

期初701.3737.7

6.000.519.90

余额34

三、本期增减变动12894718425828518124金额97070850164992098195

（减.007.81.243.257.30少以“－”号

94湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

填

列）

（一）综42584258合收16491649

益总2.362.36额

（二）所有者128946444773投入970742664237

和减.007.114.11少资本

1．所

有者128940924221投入970709130884

的普.006.573.57通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计

55235523

入所

35303530

有者.54.54权益的金额

4．其

他

（三--

4258

）利14069804

1649

润分24392749.24

配9.11.87

1．提-

4258

取盈4258

1649

余公1649.24

积.24

2．对

所有

者--

（或98049804股27492749

东）.87.87的分配

3．其

他

95湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

96湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（六73657365）其840.840.他7070

四、125914403444

51982250

本期111100109

22977459

期末328.3794.5695.0

3.009.14

余额284上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、2218

3379865114248725

上年145

4884143888189408

期末502.8

4.005.028.755.12

余额9加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、2218

3379865114248725

本年145

4884143888189408

期初502.8

4.005.028.755.12

余额9

三、本期增减变动

-金额1689400028234134

7781

（减7442476114618223

1564

少以2.00.156.214.85.51“－”号填

列）

（一）综40004000合收47614761

益总1.481.48额

（二86468646）所53225322

有者.03.03

97湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计

86468646

入所

53225322

有者.03.03权益的金额

4．其

他

（三--

4000

）利11777772

4761

润分32998234.15

配5.27.12

1．提-

4000

取盈4000

4761

余公4761.15

积.15

2．对

所有

者--

（或77727772股82348234

东）.12.12的分配

3．其

他

（四）所-

1689

有者1689

7442

权益7442

2.00

内部2.00结转

1．资-

1689

本公1689

7442

积转7442

2.00

增资2.00

98湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六46974697）其535.535.他4646

四、11542631

506978731824

本期908627

232602829294

期末701.3737.7

6.000.519.90

余额34

99湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

三、公司基本情况

湖北菲利华石英玻璃股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2006年4月28日，经湖北省工商行政管理局批准，根据公司股东会决议和修改后的章程，由原自然人出资的有限责任公司变更为非上市股份有限公司。2014年9月10日，本公司根据相关股东会和中国证券监督管理委员会（证监许可［2014］834号）《关于核准湖北菲利华石英玻璃股份有限公司首次公开发行股票的批复》，以公开发售方式发行 A 股，于 2014年 9月 10日在深圳证券交易所创业板块挂牌上市交易，股票代码 300395，经过三次股权激励发行 A 股限制性股票，及 2019年 10 月 14日和 2023年 2月 17日向特定投资者非公开发行 A 股股票之后，截至 2023年 12月 31日止，本公司注册资本为 519822973.00 元，股本为

519822973.00元。现总部位于湖北省荆州市东方大道68号。

本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事新材料产品及装备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；

石英玻璃材料、石英玻璃制品、石英玻璃纤维材料、复合材料及制品的制造与销售。

本财务报表业经本公司董事会于2024年4月23日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、

企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认

如本附注五、37“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的

单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。

100湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁

*租赁的识别

本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。

*租赁的分类

本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

*租赁负债

本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

（3）金融资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（4）存货跌价准备

本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（5）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（6）长期资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

101湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（10）公允价值计量本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。本集团与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。财务总监每季度向本集团董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

单项计提坏账准备占应收账款期末账户余额的1%、占其他重要的单项计提坏账准备的应收款项

应收款期末账户余额5%本年坏账准备收回或转回金额占应收账款期末账户余额的应收款项本年坏账准备收回或转回金额重要的

1%、占其他应收款期末账户余额5%

102湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本期应收款项核销超过应收账款期末账户余额的1%、占其本年重要的应收款项核销

他应收款期末账户余额的5%

本期转固金额超过本期整体转固金额的10%、账户余额超重要的在建工程

过在建工程余额的5%

重要的无形资产单项无形资产账面价值占无形资产账面价值≥5%

重要应付账款单项账户余额占应付账款余额≥1%

重要的非全资子公司少数股东权益合计超过少数股东权益余额的10%

重要的联营及合营企业投资成本超过1亿元，与本公司业务关联程度高

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后

12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来

的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；

除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节中“五、重要会计政策及会计估计”7相关内容），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，

参考本部分前面各段描述及本节中“五、重要会计政策及会计估计”22相关内容进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

103湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本集团享有现时权利使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本集团是否实际行使该权利，视为本集团拥有对被投资方的权力；本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本集团以主要责任人身份行使决策权的，视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动；本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本集团是否有能力运用对被投资方的权力影

响其回报金额；本集团与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分

104湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售

产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

（2）在资产负债表日对外币货币性项目采用的折算方法和汇兑损益的处理方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*分类为以公允价值计量且

其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

105湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11、金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确

106湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负

债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集

107湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债

务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；

如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

*应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

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项目确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用等级较低的银行。

商业承兑汇票组合1承兑人为信用风险较低的国家机关及其下属企事业单位。

商业承兑汇票组合2承兑人为信用风险较高的企业。

*应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款、合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目确定组合的依据本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。账龄自其初始确认日起算。修改应收款项的条款和条件但账龄组合不导致应收款项终止确认的，账龄连续计算；由合同资产转为应收账款的，账龄自对应的合同资产初始确认日起连续计算。

*应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用等级较高的银行。

*其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目确定组合的依据账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

12、应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用等级较低的银行。

109湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

商业承兑汇票组合1承兑人为信用风险较低的国家机关及其下属企事业单位。

商业承兑汇票组合2承兑人为信用风险较高的企业。

13、应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款、合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目确定组合的依据本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。账龄自其初始确认日起算。修改应收款项的条款和条件但不导致账龄组合应收款项终止确认的，账龄连续计算；由合同资产转为应收账款的，账龄自对应的合同资产初始确认日起连续计算；债务人以商业承兑汇票或财务公司承兑汇票结算应收账款的，应收票据的账龄与原应收账款合并计算。

14、应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用等级较高的银行。

15、其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目确定组合的依据账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

16、合同资产

本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、13、应收账款。

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17、存货

（1）存货的分类

存货主要包括库存商品、原材料、在产品、发出商品、委托加工物资等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

18、持有待售资产

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；

预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

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19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币

性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

112湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本集团2019年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置

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后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

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（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-405%9.50%-2.38%

机器设备年限平均法04-205%23.75%-4.75%

电子设备年限平均法03-055%31.67%-19.00%

运输工具年限平均法04-105%23.75%-9.50%

工具器具年限平均法04-055%23.75%-19.00%

1、预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获

得的扣除预计处置费用后的金额。

2、固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

3、与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

4、当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

5、本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产，所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算固定资产，按照估计价值确认固定资产并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已经计提的折旧额。安装类在建工程在安装调试验收合格后，结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

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27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

本集团无形资产主要包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。具体如下：

项目使用寿命摊销方法土地使用权按照权证规定年限直线法

专利及非专利技术5-10年，参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命直线法软件5-10年，参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命直线法期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研发支出的归集范围包括燃料动力费、人工费、委托外部研发费及技术服务费、折旧费、原料费等。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联

营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括车间装修改造工程等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32、合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、

工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

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（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

35、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权

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的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让

商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、

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应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控

制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

具体方法：

（1）商品销售收入

商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。*国内销售，公司根据客户订单要求完成产品生产后发货，根据合同规定，客户签收或验收后，相关控制权已转移，并已取得收款的相关权利，公司据此确认收入。*出口销售，公司根据客户订单要求完成产品生产后发货，公司产品经向海关申报后，取得出口报关单申报联。货物报关离开口岸当日，海关打印出口报关单及出口退税联，公司以出口专用发票“记账联”、出口报关单、销售合同作为收入确认的依据，确认销售收入。本集团给予客户的信用期通常为60天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。

（2）提供劳务收入

本集团向客户提供服务，因在本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，根据已发生的成本占预算总成本的比例确定提供服务的履约进度。

对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范

围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；*该成本

增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，对超出部分计提减值准备并确认资产减值损失：

（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

（二）为转让该相关商品估计将要发生的成本。当以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（一）减（二）的差额

高于该资产账面价值时，转回原已计提的资产减值准备，计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

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39、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额

的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金

管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

属于其他情况的，直接计入当期损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致

121湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。

*初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；

无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债

122湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

*经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

*融资租赁于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本集团作为承租人：

继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用，将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

42、其他重要的会计政策和会计估计

（1）回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额财政部于2022年12月13日发布了2022年12月31日资产负债表项目《企业会计准则解释第16号》（以下（递延所得税资产、递延所得税负简称“解释16号”）。债、未分配利润、少数股东权益）2022年12月31日利润表项目（所得对于不是企业合并、交易发生时既不税费用、少数股东损益、）

123湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

根据解释16号的规定，本集团决定于

2023年1月1日执行上述规定，并在

2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时

性差异的，本集团在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整2022年1月1日的留存收益。

具体影响金额如下：

对财务报表的影响金额（增加“+”，减少“-”）报表项目合并报表公司报表

递延所得税资产722828.18

递延所得税负债673041.97

未分配利润22584.73

所得税费用-229904.43

少数股东损益101223.44

少数股东权益27201.48

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

124湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售商品（劳务）的增值额6%、9%、13%

城市维护建设税应纳流转税额5%、7%企业所得税应纳税所得额详见下表

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育发展费应纳流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

湖北菲利华石英玻璃股份有限公司15%

潜江菲利华石英玻璃材料有限公司15%本颢（上海）国际贸易有限公司适用小微企业税率

上海菲利华石创科技有限公司15%

合肥光微光电科技有限公司25%

湖北菲利华融鉴科技有限公司15%中益（泰兴）环保科技有限公司15%中志（常熟）环保科技有限公司适用小微企业税率

湖北石创半导体科技有限公司15%上海昭纯材料科技有限公司适用小微企业税率

湖北瑛泽材料科技有限公司25%湖北安懿佳科技投资有限公司适用小微企业税率武汉菲利华新材料科技有限公司适用小微企业税率湖北嘉殷新材料有限公司适用小微企业税率武汉海凌汇智新材料有限公司适用小微企业税率济南光微半导体科技有限公司适用小微企业税率潜江石创科技有限公司适用小微企业税率

2、税收优惠

本公司为高新技术企业，2023年12月公司通过高新技术企业认证，取得《高新技术企业证书》，有效期三年。

2023年度本公司享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。

本公司子公司潜江菲利华石英玻璃材料有限公司于2023年12月8日被认定为高新技术企业，自2023年1月1日起至2025年12月31日。潜江菲利华石英玻璃材料有限公司2023年度享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。

本公司子公司上海菲利华石创科技有限公司于2021年11月18日被认定为高新技术企业，自2021年1月1日起至

2023年12月31日。上海菲利华石创科技有限公司2023年度享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。

本公司子公司中益（泰兴）环保科技有限公司于2022年10月18日被认定为高新技术企业，自2022年1月1日起至2024年12月31日。中益（泰兴）环保科技有限公司2023年度享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。

125湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本公司子公司湖北菲利华融鉴科技有限公司于2023年12月8日被认定为高新技术企业，自2023年1月1日起至

2025年12月31日。湖北菲利华融鉴科技有限公司2023年度享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。

本公司子公司湖北石创半导体科技有限公司于2023年12月8日被认定为高新技术企业，自2023年1月1日起至

2025年12月31日。湖北石创半导体科技有限公司2023年度享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。

根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。根据《财2023年年度报告政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（国家税务总局公告2022年第13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。财政部国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

本公司子公司本颢（上海）国际贸易有限公司、中志（常熟）环保科技有限公司、上海昭纯材料科技有限公司、湖

北安懿佳科技投资有限公司、武汉菲利华新材料科技有限公司、湖北嘉殷新材料有限公司、武汉海凌汇智新材料有限公

司、济南光微半导体科技有限公司、潜江石创科技有限公司适用小型微利企业税收优惠政策。

根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）

的有关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本公司与本公司子公司潜江菲利华石英玻璃材料有限、中益（泰兴）环保科技有限公司符合先进制造企业认定享受该税收优惠。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金117880.4757090.65

银行存款462140096.23783184657.53

其他货币资金124156735.4241164177.86

合计586414712.12824405926.04

其他说明：

注：期末其他货币资金系应付票据保证金。

126湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

363888678.11204134110.72

益的金融资产

其中：

银行理财产品363888678.11204134110.72

其中：

合计363888678.11204134110.72

其他说明：

注：截止2023年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为本集团向特定银行购买的保本理财产品。

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据133629522.27112153285.67

商业承兑票据272318825.42286378353.37

坏账准备-229591.53-65943.47

合计405718756.16398465695.57

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

40594822959140571839853165943.398465

账准备100.00%0.06%100.00%0.02%

347.69.53756.16639.0447695.57

的应收票据其

中：

银行承

133629133629112153112153

兑汇票32.92%28.14%

522.27522.27285.67285.67

组合商业承267726267726285059285059

65.95%71.53%

兑汇票994.73994.73484.03484.03

127湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

组合1商业承

45918229591436221318865943.12529

兑汇票1.13%5.00%0.33%5.00%

30.69.5339.1669.344725.87

组合2

40594822959140571839853165943.398465

合计100.00%0.06%100.00%0.02%

347.69.53756.16639.0447695.57

按组合计提坏账准备：229591.53

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票组合24591830.69229591.535.00%

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

65943.47163648.06229591.53

账准备

合计65943.47163648.06229591.53

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑票据58928155.30

商业承兑票据59805768.77

合计118733924.07

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据79391161.98

商业承兑票据6449180.79

合计85840342.77

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元

128湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）490956174.57346790694.11

1至2年19051504.795371426.77

2至3年1666987.802598800.02

3年以上293063.09354813.09

3至4年293063.09260101.34

4至5年50711.75

5年以上44000.00

合计511967730.25355115733.99

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

5119672948448248335511520068335047

账准备100.00%5.76%100.00%5.65%

730.25666.68063.57733.99033.17700.82

的应收账款

其中：

账龄组5119672948448248335511520068335047

100.00%5.76%100.00%5.65%

合730.25666.68063.57733.99033.17700.82

5119672948448248335511520068335047

合计100.00%5.76%100.00%5.65%

730.25666.68063.57733.99033.17700.82

按组合计提坏账准备：29484666.68

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）490956174.5724547808.735.00%

1年至2年（含2年）19051504.793810300.9620.00%

129湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2年至3年（含3年）1666987.80833493.9050.00%

3年以上293063.09293063.09100.00%

合计511967730.2529484666.68

确定该组合依据的说明：

注：确定该组合的依据详见本节中“五、重要会计政策及会计估计”13相关内容。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

20068033.129484666.6

账龄组合9416633.51

78

20068033.129484666.6

合计9416633.51

78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位137699800.4037699800.407.36%1884990.02

单位236880737.3736880737.377.20%1844036.87

单位335205603.6235205603.626.88%1760280.18

单位425060448.0025060448.004.90%3115107.40

130湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

单位523587500.0023587500.004.61%1179375.00

合计158434089.39158434089.3930.95%9783789.47

5、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合计0.000.00

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额

131湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

6、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据106200633.2541339889.15

合计106200633.2541339889.15

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

132湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

应收票据35260876.36

合计35260876.36

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

应收票据226278634.71

合计226278634.71

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况年初余额本年变动年末余额项目公允价公允价公允价成本成本成本值变动值变动值变动

应收票据41339889.1564860744.1106200633.25

合计41339889.1564860744.1106200633.25

（8）其他说明

7、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

其他应收款2810885.741856477.92

133湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

合计2810885.741856477.92

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

134湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

135湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金、押金及保证金1261222.011451939.39

对非关联方的应收款项2893648.45673420.86

合计4154870.462125360.25

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3669313.381872664.77

1至2年242438.0786995.48

2至3年80119.0115700.00

3年以上163000.00150000.00

3至4年13000.00150000.00

4至5年150000.00

合计4154870.462125360.25

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

956812956812

计提坏23.03%100.00%.56.56账准备

其中：

荆州市巨鲸传

956812956812

动机械23.03%100.00%.56.56有限公司按组合

31980387172281082125326888218564

计提坏76.97%12.11%100.00%12.65%

57.90.1685.7460.25.3377.92

账准备

其中：

账龄组31980387172281082125326888218564

76.97%12.11%100.00%12.65%

合57.90.1685.7460.25.3377.92

4154813439281082125326888218564

合计100.00%32.35%100.00%12.65%

70.4684.7285.7460.25.3377.92

按单项计提坏账准备：956812.56

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由荆州市巨鲸传荆州市中级人

956812.56956812.56100.00%

动机械有限公民法院裁定破

136湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

司产重整

合计956812.56956812.56

按组合计提坏账准备：387172.16

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合3198057.90387172.1612.11%

合计3198057.90387172.16

确定该组合依据的说明：

注：确定该组合的依据详见本节中“五、重要会计政策及会计估计”15相关内容。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额268882.33268882.33

2023年1月1日余额

在本期

本期计提118289.83956812.561075102.39

2023年12月31日余

387172.16956812.561343984.72

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

账龄组合268882.331075102.391343984.72

合计268882.331075102.391343984.72

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

137湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例荆州市巨鲸传动对非关联方的应

956812.561年以内23.03%956812.56

机械有限公司收款项湖北和远气体股对非关联方的应

525597.281年以内12.65%26279.86

份有限公司收款项国家税务总局荆对非关联方的应

州经济技术开发434967.591年以内10.47%21748.38收款项区税务局

备用金、押金及

许卫军258600.001年以内6.22%12930.00保证金荆州城发保障房对非关联方的应

运营管理有限责255000.001年以内6.14%12750.00收款项任公司

合计2430977.4358.51%1030520.80

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内194931710.7799.01%62630120.2797.49%

1至2年1200476.450.61%568592.810.89%

2至3年205174.700.10%108940.000.17%

3年以上547303.570.28%937358.801.45%

合计196884665.4964245011.88

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

138湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为168283064.73元，占预付账款年末余额合计数的比例为85.47%。

其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

388544227.388544227.236844496.236844496.

原材料

97970202

75342834.375342834.335738571.735738571.7

在产品

7711

117327828.109334703.106772952.99852013.6

库存商品7993125.476920939.25

6316850

13770768.313770768.3

合同履约成本5933612.615933612.61

88

86381272.286249854.177823139.877058508.7

发出商品131418.18764631.12

9175

委托加工物资429335.01429335.01705919.59705919.59

673959110.665834567.471655848.463970278.

合计8124543.657685570.37

88234205

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品6920939.259962267.948890081.727993125.47

发出商品764631.12633212.94131418.18

合计7685570.379962267.949523294.668124543.65

注：本年存货跌价准备减少系库存商品实现销售，存货跌价准备转回。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例

139湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

11、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

12、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额29335536.2244349235.14

预交企业所得税5564065.859994.19

待认证税金39000777.7912588.55

待摊费用5040706.534133406.40

预交土地使用税14820.39

合计78955906.7848505224.28

其他说明：

13、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计0.000.00债权投资减值准备本期变动情况

140湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

14、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备

合计0.000.00其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

141湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因

合计0.000.00本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

142湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合计0.000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理

143湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

17、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额余额准备法下其他发放准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他投资投资的投收益股利面价余额

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京宇甲

新材6523-6158

料科048.3646406.技有0741.7532限公司

小计048.3646406.

0741.7532

合计048.3646406.

0741.7532

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

144湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

18、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额分类以公允价值计量且其变动计入当

566220561.630.00

期损益的金融资产

合计566220561.630.00

其他说明：

注：截止2023年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为本集团向特定银行购买的期限在一年以上可转让大额存单。

19、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

20、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1765071740.341343081343.87

合计1765071740.341343081343.87

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具器具工具电子设备合计

一、账面原

145湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

值：

1.期初余624655625.10647027811148508.128404400.537444013.3176635533

额833.836281.72

2.本期增319139726.244954477.11655844.8584891600.

2166982.446974569.39

加金额4841961

（1171742069.11655844.8194165343.

1625877.032166982.446974569.39

）购置89964

（2

317513849.73212407.5390726256.

）在建工程转

45297

入

（3）企业合并增加

3.本期减32823416.638658076.7

3565537.5957150.44968048.451243923.56

少金额71

（132823416.638658076.7

3565537.5957150.44968048.451243923.56

）处置或报废71

4.期末余940229814.12768338413258340.139092196.943174659.2231258885

额724.576615.62

二、累计折旧

1.期初余111072506.260876127.16051268.629336488.3423273987.

5937597.48

额30140385

2.本期增35223903.0107005905.151417468.

1754406.324411090.853022162.55

加金额62604

（135223903.0107005905.151417468.

1754406.324411090.853022162.55

）计提62604

3.本期减23029795.327174340.6

1971402.3531656.84935077.001206409.06

少金额61

（123029795.327174340.6

1971402.3531656.84935077.001206409.06

）处置或报废61

4.期末余144325007.344852237.19527282.431152241.8547517115.

7660346.96

额01045228

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

146湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

额

四、账面价值

1.期末账795904807.931981607.19564914.512022417.3176507174

5597993.20

面价值7153190.34

2.期初账513583119.803826656.12353131.9134308134

5210910.688107525.05

面价值536923.87

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物13742974.72

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

21、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程134269506.31179421460.86

合计134269506.31179421460.86

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

项目149497859.549497859.5

147湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

22

19557068.219557068.2

项目22827765.302827765.30

66

10970844.410970844.437109128.937109128.9

项目3

3333

31822720.731822720.7

项目49178874.739178874.73

11

项目58461857.698461857.691510006.141510006.14

项目66841507.026841507.02

项目76079561.186079561.18

项目83928861.703928861.70

项目93445284.013445284.013417291.513417291.51

项目102921043.042921043.04

项目112743119.272743119.27

项目122166615.902166615.90

项目132001660.312001660.31

项目141266055.041266055.04

项目151175902.501175902.501150442.501150442.50

项目161077038.311077038.31

项目17879765.70879765.70

项目18620146.37620146.3796643.9696643.96

项目19425669.72425669.72

项目20157193.54157193.54

项目21873578.07873578.07176991.15176991.15

67101320.667101320.6

项目22

44

18448736.018448736.0

项目23

00

项目243216982.513216982.51

项目252465918.892465918.89

项目261976238.441976238.44

项目271846601.951846601.95

项目281607522.951607522.95

项目291533980.641533980.64

项目30814159.33814159.33

项目31561504.48561504.48

项目32425330.81425330.81

项目33320783.64320783.64

项目34307964.62307964.62

项目35160875.32160875.32

项目36112135.92112135.92

项目37111504.42111504.42

项目3897063.6897063.68

项目3992920.3592920.35

项目4045100.0045100.00

项目4136902.6536902.65

项目4224659.5424659.54

项目432263.882263.88

134269506.134269506.179421460.179421460.

合计

31318686

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目预算期初本期本期本期期末工程工程利息其本期资金

名称数余额增加转入其他余额累计进度资本中：利息来源

148湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

金额固定减少投入化累本期资本资产金额占预计金利息化率金额算比额资本例化金额

140049494949

35.36

项目100007859785935%其他

%

0.00.52.52

募集

23142827782161481955

77.58资

项目29000765.28743571706878%

%金、

0.0030.89.93.26

其他

28503710564582591097

33.07

项目30000912831121397084433%其他

%

0.00.93.52.02.43

14873182450867729178

52.34

项目41000272007524598874.52%其他

%

0.00.71.12.1073

募集

4759151069518461

17.78资

项目50000006.851.857.18%

%金、.00145569其他

800068416841

项目60000507.507.8.55%10%其他.000202

24641150289528921175

项目81.06

6000442.06275167902.81%其他

15%

0.0050.14.1450

其

9500671023709080他、项目95.5877585213

0000132041705490100%3.85%金融

22%49.0553.39.00.64.19.83机构贷款

230018441940

项目952984.35

000087361651100%其他

2315.06%.00.00.06

1297

1599296635091056

25077585213

合计7012456731870.0083913.85%

000.049.0553.39

0.220.016.084.15

0

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元

149湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

22、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

23、油气资产

□适用□不适用

24、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额10768760.2210768760.22

2.本期增加金额14137051.8214137051.82

新增租赁14137051.8214137051.82

3.本期减少金额

4.期末余额24905812.0424905812.04

二、累计折旧

1.期初余额4057288.004057288.00

2.本期增加金额4168363.844168363.84

（1）计提4168363.844168363.84

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额8225651.848225651.84

三、减值准备

1.期初余额

150湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值16680160.2016680160.20

2.期初账面价值6711472.226711472.22

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权软件专利及非专利技术合计

一、账面原值

1.期初余额151751574.293934222.8915600000.00171285797.18

2.本期增加金额904500.003978401.7235000000.0039882901.72

（1）购置904500.003978401.7235000000.0039882901.72

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额744195.58744195.58

（1）处置744195.58744195.58

4.期末余额151911878.717912624.6150600000.00210424503.32

二、累计摊销

1.期初余额11163698.491973697.356800000.0019937395.84

2.本期增加金额3295948.61738230.184144444.428178623.21

（1）计提3295948.61738230.184144444.428178623.21

3.本期减少金额189018.04189018.04

（1）处置189018.04189018.04

4.期末余额14270629.062711927.5310944444.4227927001.01

三、减值准备

1.期初余额

151湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值137641249.655200697.0839655555.58182497502.31

2.期初账面价值140587875.801960525.548800000.00151348401.34

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

26、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的上海菲利华石

100087106.100087106.

创科技有限公

5959

司中益（泰兴）

22196673.022196673.0

环保科技有限

88

公司

122283779.122283779.

合计

6767

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

152湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据

上海菲利华石创科技有限公非同一控制下合并时形成石英玻璃制品生产经营，独是司商誉的对应资产组合立产生现金流中益（泰兴）环保科技有限非同一控制下合并时形成玻纤产品生产经营，独立是公司商誉的对应资产组合产生现金流资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

本集团将上海菲利华石创科技有限公司整体划分为一个资产组，中益（泰兴）环保科技有限公司整体划分为一个资产组。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据增长率管理层盈利

上海菲利华2024-2028增长率0.00%，折

2443093827000000预测、石英石创科技有（后续为稳4.44%，利现率

7.840.00制品行业统限公司定期）润率10.76%11.33%，利计数据

润率12.70%增长率管理层盈利

中益（泰2024-2028增长率0.00%，折

1450025414800000预测、玻纤兴）环保科（后续为稳5.93%，利现率

4.590.00行业统计数技有限公司定期）润率21.04%13.82%、利据

润率24.63%

3893119341800000

合计

2.430.00

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

单位：元业绩承诺完成情况商誉减值金额项目本期上期本期上期承诺业绩实际业绩完成率承诺业绩实际业绩完成率

153湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

中益（泰兴）环保1368050156951913062301285481

114.73%98.41%

科技有限0.005.840.000.63公司

其他说明：

注：根据本公司与中益（泰兴）环保科技有限公司（以下简称“中益科技”）原股东上海玺斌商务咨询合伙企业（有限合伙）、江苏斯凯氟复合材料有限公司、浙江豪纳新材料有限公司、胡德兵（以下简称“业绩承诺方”）签订的

《支付现金购买资产协议书》，业绩承诺方对本公司作出业绩承诺并承担业绩补偿之义务，业绩承诺期为2021年度、2022年度和2023年度，承诺中益科技2021年度、2022年度和2023年度三年平均净利润应不低于人民币1169.93万元，

（净利润指中益科技按照中国会计准则编制的且经具有证券业务资格的会计师事务所审计的合并报表中净利润扣除非经常性损益前后孰低值）；中益科技2021年至2023年度净利润分别为：人民币635.81万元、1219.83万元、1734.79万元，三年平均净利润为1196.81万元，扣除非经常性损益后净利润分别为人民币603.15万元、1225.48万元、1509.52万元，扣除非经常性损益后三年平均净利润为1112.72万元，扣除承诺期间原股东投入的无形资产摊销180.00万元（三年平均值为60.00万元）后平均净利润为1172.72万元；业绩承诺方完成了业绩承诺。该业绩承诺对商誉减值测试无重大影响。

27、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费8026351.312993134.923788688.517230797.72

35KV 电力管道维

38225.638047.6830177.95

护费

合计8064576.942993134.923796736.197260975.67

其他说明：

28、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备8124543.651208659.767685570.371192579.83

内部交易未实现利润25070013.333760502.0024179944.073626991.61

可抵扣亏损82367016.6112117324.5256355954.4410110951.64

信用损失减值准备31058242.934738849.2620402858.973056266.03

递延收益129047340.4919357101.0767192354.7310398050.38

限制性股票68563169.9110297468.73158530264.8224100934.83

持股平台股份支付710113.09106516.97367768.2556751.56

租赁负债14595038.501433143.996260817.90722828.18

光纤业务合并计税基8728530.171309279.53

154湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

础差异

业绩承诺补偿款249982.4237497.36

合计368513991.1054366343.19340975533.5553265354.06

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

3853333.53578000.027221594.001083239.10

资产评估增值单项价值500万元以

下固定资产一次性税421172796.5763175919.49457494820.3568890644.74前扣除的暂时性差异

公允价值变动损益16591576.772488736.51469726.0370458.90

使用权资产15751652.661567369.686711472.22849458.38

合计457369359.5367810025.70471897612.6070893801.12

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产54366343.1953265354.06

递延所得税负债67810025.7070717384.71

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损43974.649704.19

合计43974.649704.19

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2027年9704.199704.19

2028年34270.45

合计43974.649704.19

其他说明：

29、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

155湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

预付设备、工171012195.171012195.72207777.972207777.9程款929266

171012195.171012195.72207777.972207777.9

合计

929266

其他说明：

注：年末余额主要系本公司及子公司济南光微半导体科技有限公司、武汉菲利华新材料科技有限公司预付供应商设备购置及工程款。

30、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

1241567124156741164174116417

货币资金保证金附注七、1保证金

35.4235.427.867.86

1187339118733934962993496299票据池质

应收票据质押附注七、4质押

24.0724.076.906.90押

应收款项35260873526087

质押附注七、7

融资6.366.36

36662383640037附注七、固定资产抵押

8.097.6330

35684353462096附注六、无形资产抵押

2.070.9930

3504982349172876127177612717

合计

76.0174.474.764.76

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款69876340.01

保证借款13013291.65

信用借款60048583.333000000.00

合计142938214.993000000.00

短期借款分类的说明：

注：1、本集团子公司中志(常熟)环保科技有限公司与中国建设银行股份有限公司常熟海虞支行签订了《人民币流动资金贷款合同》及《本金最高额保证合同》，借款本金为300万元，利息3208.32元，借款期限：2023年3月1日至

2024年2月29日，自然人李树新、盛禾(常熟)环保科技有限公司为该笔借款的保证人。

2、本集团子公司中益（泰兴）环保科技有限公司与中国工商银行股份有限公司泰兴支行签订了《借款合同》、《专利权质押合同》，借款本金为980.00万元，利息9881.68元，借款期限：2023年3月30日至2024年3月17日，质押物为费用化的专利权:专利 ZL201721850095.1。

156湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

3、本集团子公司湖北石创半导体科技有限公司与中国光大银行股份有限公司荆州分行签订了《借款合同》、《专利权质押合同》，借款本金为3000.00万元，利息33916.66元，借款期限：2023年11月22日至2024年11月21日，质押物为公司持有的10项费用化的专利权。

4、本集团子公司湖北石创半导体科技有限公司与招商银行股份有限公司荆州分行签订了《人民币流动资金贷款合同》

及《本金最高额保证合同》，借款本金为1000.00万元，利息10083.33元，借款期限：2023年11月14日至2024年

1月14日，上海菲利华石创科技有限公司为该笔借款的保证人。

5、本公司与招商银行股份有限公司荆州分行签订了《借款合同》，借款本金为4000.00万元，利息32388.88元，

借款期限：2023年12月13日至2024年11月14日。

6、本公司与招商银行股份有限公司荆州分行签订了《借款合同》，借款本金为2000.00万元，利息16194.45元，

借款期限：2023年12月6日至2024年12月6日。

7、本公司与中国光大银行股份有限公司锦州分行签订了《借款合同》、《专利权质押合同》，借款本金为

3000.00万元，利息32541.67元，借款期限：2023年9月27日至2024年9月26日，质押物为公司持有的18项费用化的专利权。

8、本期不存在已逾期未偿还的短期借款。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

32、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

合计0.000.00

其他说明：

33、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明：

34、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票317368693.96133369114.83

合计317368693.96133369114.83

157湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付材料采购款204647370.25213427324.09

应付固定资产采购款82518025.3069957066.87

应付其他款项16047768.6627367681.84

合计303213164.21310752072.80

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商14955752.22合同尚在履行中，未结算合计4955752.22

其他说明：

注：供应商1账户余额超过应付账款余额的1%，此处列示的是账龄超过1年的金额。

36、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

其他应付款30839904.7528006017.21

合计30839904.7528006017.21

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

158湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

合计0.000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股权收购款27237000.0027237000.00

其他3352922.33769017.21

业绩承诺补偿款249982.42

合计30839904.7528006017.21

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因应付股权收购款系公司与中益（泰兴）环保科技有限公司（以下简称“中益科技”）原股东上海玺斌商务

咨询合伙企业（有限合伙）、江苏斯

凯氟复合材料有限公司、浙江豪纳新材料有限公司、胡德兵（以下简称“业绩承诺方”）签订《支付现金购应付股权收购款27237000.00买资产协议书》，于2021年6月以人民币54474000.00元收购中益科技

51.88%股权，协议约定2021年6月份

之前支付股权收购款总金额的一半即

人民币27237000.00元，剩余股权收购款人民币27237000.00元在业绩承诺方完成业绩承诺后支付。

合计27237000.00

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元

159湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

销售商品17022329.3723178365.45

合计17022329.3723178365.45账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬47162566.47292710573.80279441229.0260431911.25

二、离职后福利-设定

46989.5321841191.9621850757.6137423.88

提存计划

三、辞退福利83931.0083931.00

合计47209556.00314635696.76301375917.6360469335.13

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

46653229.50265874921.35252386199.4660141951.39

和补贴

2、职工福利费19800.006925319.426939819.425300.00

3、社会保险费73698.3912088414.7912145655.2716457.91

其中：医疗保险

71633.6611444140.3011500691.4115082.55

费工伤保险

2064.73644274.49644963.861375.36

费

4、住房公积金117236.007653043.047751977.0418302.00

5、工会经费和职工教

298602.58168875.20217577.83249899.95

育经费

合计47162566.47292710573.80279441229.0260431911.25

160湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3408.0021011696.1420979219.8035884.34

2、失业保险费43581.53829495.82871537.811539.54

合计46989.5321841191.9621850757.6137423.88

其他说明：

注：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税741815.063945559.09

企业所得税44135340.8542045660.72

个人所得税1206999.71569421.60

城市维护建设税66130.40290869.32

教育费附加36424.03147727.74

房产税2206374.071046863.64

土地使用税321567.83305474.22

地方教育发展费24282.6998487.28

印花税1047894.66403093.00

环保税2791.10264.90

合计49789620.4048853421.51

其他说明：

41、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明：

42、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债（附注七、

5755916.631953392.29

47）一年内到期的长期借款（附注七、

32812229.671781538.46

45）

合计38568146.303734930.75

其他说明：

161湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

43、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税款1892221.751677435.83

预提费用6933249.125040238.43

期末已背书未终止确认的应收票据85840342.7745324937.28

合计94665813.6452042611.54

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

44、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款120958714.1834753299.93

信用借款25372999.93一年内到期的长期借款（附注七、-32812229.67-1781538.46

43）

合计113519484.4432971761.47

长期借款分类的说明：

注：本年新增借款系（1）公司子公司湖北菲利华融鉴科技有限公司与中国银行股份有限公司潜江分行签订的《流动资金借款合同》及《最高额抵押合同》，借款期限自2023年1月9日至2026年1月8日，用于“经营周转”，本年借款1000万元，一年内到期的长期借款金额为100万元，年利率为3.80%，以湖北菲利华融鉴科技有限公司位于潜江市江汉盐化工业园盐化路3号的30亩土地使用权作为抵押物。

（2）公司子公司湖北菲利华融鉴科技有限公司与中国建设银行股份有限公司潜江分行签订的《固定资产贷款合同》，借款期限自2023年1月5日至2028年1月4日，银行授信额度为20000万元，用于“固定资产投资”，一年内到期的长期借款金额为2154.75万元，年利率为3.30%。

（3）公司子公司上海菲利华石创科技有限公司荆州分公司与湖北银行荆州沙市支行签订了《固定资产借款合同》、《最高额保证合同》、《最高额抵押合同》，借款期限自2022年3月14日至2027年3月14日，银行授信额度为

20000万元，用于“半导体用高纯石英制品加工项目”，年利率为3.85%，以上海菲利华石创科技有限公司荆州分公司

位于荆州开发区曙光路62号土地及大明厂区房屋建筑物作为抵押物，借款保证人为上海菲利华石创科技有限公司。

其他说明，包括利率区间：

162湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

45、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

46、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额15525982.166706212.49

未确认融资费用-930943.66-445394.59一年内到期的租赁负债（附注七、-5755916.63-1953392.29

43）

合计8839121.874307425.61

其他说明：

47、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

专项应付款10000000.0027400000.00

合计10000000.0027400000.00

163湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

***项目110000000.0010000000.00

***项目217400000.0017400000.00

合计27400000.0017400000.0010000000.00

其他说明：

注：***项目2已结题，本期转入递延收益。

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

164湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

50、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政

政府补助61092354.73110372125.0012746539.24158717940.49府补助

合计61092354.73110372125.0012746539.24158717940.49

其他说明：

51、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

52、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

50692326128997071289970751982297

股份总数

6.00.00.003.00

其他说明：

注：根据公司2021年8月23日2021年第二次临时股东大会决议通过的《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》，同意向吴学民等 397 名股权激励对象授予限制性股票（A 股）共 850万股，其中，首次授予限制性股票774.40万股，预留75.60万股，每股面值1元，授予价格为26.54元/股。

根据公司2022年5月18日召开的2021年年度股东大会审议通过的《关于公司2021年度利润分配的议案》及2022年8月22日第五届董事会第二十一次会议审议通过的《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格及数量的议案》、

《关于向公司2021年限制性股票激励计划对象授予预留限制性股票的议案》，限制性股票数量由850万股调整为1275万股，其中，首次授予限制性股票1161.60万股，预留113.40万股，每股面值1元，授予价格为17.54元/股。

根据公司2022年9月29日第五届董事会第二十二次会议，审议通过的《关于2021年限制性股票激励计划首次授予

第二类限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》，符合归属条件的379名激励对象归属股票数量为345.105万股。

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2023]42号文《关于核准湖北菲利华石英玻璃股份有限公司向特定对象发行股票的批复》，贵公司向 2021 年度股东大会通过的决议所确定的特定投资者发行人民币普通股（A股）5640157 股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币53.19元。

根据公司2023年9月27日第六届董事会第四次会议，审议通过的《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》及《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》，符合归属条件的477名激励对象归属股票数量为380.985万股，在资金缴纳过程中，1名被激励对象自愿放弃2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期的限制性股票1350股的归属权利，公司实际归属人数为476名，

归属股票数量为380.850万股，每股面值1元，授予价格为17.35元/股。

165湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

53、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

54、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

598688080.89508029716.781106717797.67

价）

其他资本公积253144433.4278827509.15125407204.00206564738.57

合计851832514.31586857225.93125407204.001313282536.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：本年股本溢价增加（1）向特定对象发行新股增加股本溢价289859794.57元；（2）2021年限制性股票激励

计划归属条件成就，向被激励对象发行新股增加股本溢价119349342.00元，因归属条件成就有其他资本公积转至股本溢价98820580.21元。

注2：其他资本公积本期增加78827509.15元系（1）确认本期限制性股票摊销成本55233530.54元、限制性股

票的内在价值大于会计累计确认的费用，超过的部分计入资本公积及限制性股票解锁行权价与授予价之间差异影响资本公积23251633.77元、子公司上海菲利华石创科技有限公司的持股平台产生股权激励成本，增加资本公积342344.84元。

注3：其他资本公积本期减少系（1）本公司向子公司上海菲利华石创科技有限公司增资股权比例变更，导致资本公积减少26586623.79元，（2）因归属条件成就有其他资本公积转至股本溢价98820580.21元。

55、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、其他综合收益

单位：元本期发生额

项目期初余额本期所得减：前期减：前期减：所得税后归属税后归属期末余额税前发生计入其他计入其他税费用于母公司于少数股

166湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

额综合收益综合收益东当期转入当期转入损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

57、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

58、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积182492949.9042581649.24225074599.14

合计182492949.9042581649.24225074599.14

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

59、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1465123760.141094118058.20调整期初未分配利润合计数（调增+，

22584.73-106096.26调减—）

调整后期初未分配利润1465146344.871094011961.94

加：本期归属于母公司所有者的净利

537647720.19488867378.20

润

减：提取法定盈余公积42581649.2440004761.15

应付普通股股利98042749.8777728234.12

期末未分配利润1862169665.951465146344.87

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润22584.73元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

167湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

60、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2016986749.54994913555.801665263818.83786403868.20

其他业务73555807.4161262666.5354101355.6152356280.49

合计2090542556.951056176222.331719365174.44838760148.69经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2本期发生额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

2090542105617620905421056176

业务类型

556.95222.33556.95222.33

其中：

非金属矿2016986994913520169869949135

物制品业749.5455.80749.5455.80

7355580612626673555806126266

其他

7.416.537.416.53

按经营地2090542105617620905421056176

区分类556.95222.33556.95222.33

其中：

1586689732299615866897322996

境内

367.5301.14367.5301.14

5038531323876650385313238766

境外

89.4221.1989.4221.19

市场或客2090542105617620905421056176

户类型556.95222.33556.95222.33

其中：

石英玻璃6806437464865868064374648658

制品21.7662.8621.7662.86石英玻璃1336343530047613363435300476

材料027.7892.94027.7892.94

7355580612626673555806126266

其他

7.416.537.416.53

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

168湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

按销售渠2090542105617620905421056176

道分类556.95222.33556.95222.33

其中：

2090542105617620905421056176

直营

556.95222.33556.95222.33

2090542105617620905421056176

合计

556.95222.33556.95222.33

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

对于销售商品交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为170724176.78元，其中，

170724176.78元预计将于2024年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

61、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税7045377.825516845.47

教育费附加3341989.152462700.48

房产税5947360.604921563.82

土地使用税898494.041107161.57

车船使用税815.04600.00

印花税2112251.661200327.76

环保税15973.4434769.81

地方教育发展费2227995.031638873.13

合计21590256.7816882842.04

其他说明：

注：各项税金及附加的计缴标准详见本节中“六、税项”相关内容。

62、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬119609958.26108868124.78

办公及电话费16331517.6611946921.63

169湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

水电及折旧15429260.968670687.08

行政费8455874.599371184.11

安全及保密费6590094.094333650.81

其他5071127.952628212.26

广告及招待费5040196.863406157.56

小车及差旅费3833870.941923736.13

修缮费1405820.232922784.55

董事会费33653.3197452.85

停工损失3797830.25

房租14093.00

合计181801374.85157980835.01

其他说明：

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10814480.759173369.71

招待费6717579.815273742.38

差旅费2811432.431000697.38

其他2161715.711653297.29

办公费及电话费1085178.91436347.82

参展费654519.52353485.85

合计24244907.1317890940.43

其他说明：

64、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

原料费81866219.1872578526.26

人工费73931313.7950896223.57

折旧费31772603.4911260159.63

燃料动力费16931989.0611275442.54

其他11966356.235769077.19

修缮费6738336.342797546.68

委托外部研发费及技术服务费129646.02

合计223206818.09154706621.89

其他说明：

65、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出4034786.69179349.97

利息收入-15981156.08-13031094.72

汇兑净损益-3686530.88-12481455.62

手续费614228.16612949.36

未确认融资费用515898.83335735.47

合计-14502773.28-24384515.54

170湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

66、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

个税手续费返还223548.08251848.52

2022年国家电网需求响应补贴306822.58

增值税加计抵减8299256.77

政府补助42735186.4714459198.61

合计51564813.9014711047.13

67、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

68、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产16121850.74469726.03

合计16121850.74469726.03

其他说明：

69、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-364641.75-605078.62

处置交易性金融资产取得的投资收益3210208.048670280.47

转移金融资产的投资收益-126697.44

合计2845566.297938504.41

其他说明：

70、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-163648.0653441.93

应收账款坏账损失-9416633.51-6678025.25

其他应收款坏账损失-1075102.39246633.02

合计-10655383.96-6377950.30

其他说明：

171湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

71、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-9962267.94-6273985.54值损失

合计-9962267.94-6273985.54

其他说明：

72、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置非流动资产的利得（损失“-”）318335.60229637.85

合计318335.60229637.85

73、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废收益13594.84130818.6513594.84

罚没收入109092.78157557.36109092.78

其他2005750.722180988.692005750.72

合计2128438.342469364.702128438.34

其他说明：

74、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠1942000.001700000.001942000.00

固定资产报废损失3866507.502670698.313866507.50

滞纳金34917.4134917.41

其他135467.48310165.73135467.48

业绩承诺补偿款249982.42249982.42

合计6228874.814680864.046228874.81

其他说明：

注：业绩承诺补偿款详见本节中“七、合并财务报表项目注释”36相关内容。

75、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

172湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用62091789.8255711737.25

递延所得税费用7651576.95-2699949.26

合计69743366.7753011787.99

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额644158229.21

按法定/适用税率计算的所得税费用96623734.38

子公司适用不同税率的影响4017475.74

调整以前期间所得税的影响181715.82

非应税收入的影响54696.26

不可抵扣的成本、费用和损失的影响755671.53本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

8567.61

亏损的影响

未弥补亏损申报差异影响-71492.98

税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化2023240.67

研发支出等加计扣除项目影响-33850242.26

所得税费用69743366.77

其他说明：

76、其他综合收益详见附注。

77、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

财务费用15981156.0813031094.72

政府补助122766118.6050714416.82

其他款项3697656.59654755.26

合计142444931.2764400266.80

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现费用69640584.6747617475.86

其他货币资金82992557.5638402811.79

合计152633142.2386020287.65

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

173湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回理财收到的现金487750333.041179614280.47

合计487750333.041179614280.47

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

工程项目建设及购入固定资产509596290.23572683237.95

购买专利及非专利技术35000000.00

购买理财产品支付的现金1156143678.281093664384.69

合计1700739968.511666347622.64

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

转让应收账款7023144.52

合计7023144.52

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

股票发行登记费9091.21偿还租赁负债本金和利息所支付的现

6318730.051587332.30

金

合计6327821.261587332.30

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

174湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

现金变动非现金变动现金变动非现金变动

142800000.142938214.

短期借款3000000.00883643.883745428.89

0099

34772615.4115880000.146331714.

长期借款2781149.877082735.6919315.49

20011

45324937.285840342.745324937.285840342.7

其他流动负债

8787

15138499.714595038.5

租赁负债6260817.906318730.04485549.07

10

89358370.6258680000.104643636.17146894.645829801.8389705310.

合计

000232437

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

78、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润574414862.44513001994.17

加：资产减值准备20617651.9012651935.84

固定资产折旧、油气资产折

151417468.04103593128.39

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧4168363.842107716.47

无形资产摊销8178623.215032017.29

长期待摊费用摊销3796736.194292677.84

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-304740.76-229637.85填列）固定资产报废损失（收益以

3866507.502539879.66“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-15871868.32-469726.03“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-2644663.68-6122005.54

列）投资损失（收益以“－”号填-2845566.29-7938504.41

列）递延所得税资产减少（增加以

7779835.74-31307831.26“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2907359.0127302640.16“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-202303262.46-144746947.23

175湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

填列）经营性应收项目的减少（增加-386832586.68-306721909.36以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

50812124.46147988293.71以“－”号填列）

其他55233530.5486465322.03

经营活动产生的现金流量净额266575656.66407439043.88

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额462257976.70783241748.18

减：现金的期初余额783241748.18599270721.52

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-320983771.48183971026.66

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金462257976.70783241748.18

其中：库存现金118988.4757090.65

可随时用于支付的银行存款462138988.23783184657.53

三、期末现金及现金等价物余额462257976.70783241748.18

176湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

票据保证金124156735.4241164177.86受限资产

合计124156735.4241164177.86

其他说明：

（7）其他重大活动说明

79、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

80、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元19557958.807.0827138523154.79

欧元42987.117.8592337844.29港币

日元5149408.000.050213258567.22

台币63900.000.231414786.46应收账款

其中：美元7564536.537.082753577342.90

欧元3253.007.859225565.98港币

日元161265847.000.0502138097641.97长期借款

其中：美元欧元港币预付账款

其中：美元8283680.407.082758670823.17日元35351925.000.0502131775126.21应付账款

177湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

其中：美元122224.267.0827824996.50

欧元3936.807.859230940.10合同负债

其中：美元225206.057.08271595066.89

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

81、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用

本年度未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额为0元;简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

简化处理的短期租赁费用为26666.72元；简化处理的低价值资产租赁费用为0元；与租赁相关的现金流出总额为

6345396.77元。

涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

其他业务收入428171.40428171.40

合计428171.40428171.40作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

178湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

82、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

原料费81866219.1872578526.26

燃料动力费16931989.0611275442.54

人工费73931313.7950896223.57

折旧费31772603.4911260159.63

修缮费6738336.342797546.68

委托外部研发费及技术服务费0.00129646.02

其他11966356.235769077.19

合计223206818.09154706621.89

其中：费用化研发支出223206818.09154706621.89

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

179湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

180湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

181湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、

按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）2023年3月，本公司控股子公司上海菲利华石创科技有限公司注册设立济南光微半导体科技有限公司，注册资本

人民币6000.00万元，本年纳入合并范围。

（2）2023年3月，本公司子公司武汉菲利华新材料科技有限公司设立全资子公司武汉海凌汇智新材料有限公司，注册

资本为人民币350.00万元，2023年6月武汉菲利华新材料科技有限公司以现金对武汉海凌汇智新材料有限公司进行增资，实收资本变更为3550.00万元；2023年10月自然人涂兵田、傅正义、王为民、王皓以现金方式对武汉海凌汇智新材料有限公司进行增资，增资后实收资本变更为5450.00万元，自此，武汉海凌汇智新材料有限公司变更为本公司的控股子公司。

（3）2023年9月，本公司子公司湖北石创半导体科技有限公司设立全资子公司潜江石创科技有限公司，注册资本为人

182湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

民币500.00万元。

（4）2023年3月，本公司设立全资子公司湖北嘉殷新材料有限公司，注册资本为人民币15000.00万元。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接潜江菲利华

35000000湖北省潜江湖北省潜江

石英玻璃材生产销售100.00%设立.00市市料有限公司

本颢（上

1250000.

海）国际贸上海市上海市贸易60.00%设立

00

易有限公司上海菲利华

33247098非同一控制

石创科技有上海市上海市生产销售59.08%.00企业合并限公司合肥光微光

10000000安徽省合肥安徽省合肥

电科技有限生产销售100.00%设立

0.00市市

公司湖北菲利华

61851851湖北省潜江湖北省潜江

融鉴科技有生产销售70.00%设立.00市市限公司

中益(泰兴)

58693217江苏省江苏省非同一控制

环保科技有生产销售60.00%.00泰兴市泰兴市企业合并限公司

中志(常熟)

12000000江苏省江苏省非同一控制

环保科技有生产销售49.50%.00常熟市常熟市企业合并限公司湖北安懿佳

10000000湖北省荆州湖北省荆州

科技投资有商务服务100.00%设立

0.00市市

限公司武汉菲利华

10902000湖北省武汉湖北省武汉

新材料科技生产销售100.00%设立

0.00市市

有限公司湖北石创半

10000000湖北省荆州湖北省荆州

导体科技有生产销售100.00%设立

0.00市市

限公司上海昭纯材

5000000.科技推广和

料科技有限上海市上海市55.00%设立

00应用服务业

公司湖北瑛泽材

70000000湖北省荆州湖北省荆州

料科技有限生产销售60.00%设立.00市市公司济南光微半

60000000山东省济南山东省济南

导体科技有生产销售100.00%设立.00市市限公司

武汉海凌汇3500000.湖北省武汉湖北省武汉生产销售65.14%设立

183湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

智新材料有00市市限公司

潜江石创科5000000.湖北省潜江湖北省潜江

生产销售100.00%设立技有限公司00市市湖北嘉殷新

15000000湖北省荆州湖北省荆州

材料有限公生产销售100.00%设立

0.00市市

司

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：2020年12月，中益(泰兴)环保科技有限公司、盛禾(常熟)环保科技有限公司与自然人李树新投资设立中志(常熟)环保科技有限公司，注册资本为1200.00万元人民币。其中中益(泰兴)环保科技有限公司持股比例49.5%，盛禾(常熟)环保科技有限公司持股比例49.5%，自然人李树新持股比例1.00%，同时中益(泰兴)环保科技有限公司和自然人李树新签订一致行动人协议，自然人李树新系中益(泰兴)环保科技有限公司法定代表人。中志(常熟)环保科技有限公司受中益(泰兴)环保科技有限公司控制，为其非全资子公司。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额上海菲利华石创科技

40.92%25479017.60453795105.15

有限公司

中益(泰兴)环保科技

40.00%5117521.8250208494.91

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债上海菲利

16081087

华石7985809943506354498555205349206913142201

508083

创科0992981021981052630391379215677216910941

033.1531.0

技有6.856.326.29.719.009.481.572.93.174.10

75

限公司中益

113699852135782667778504718311171835615311207273

(泰

9045593346385391951.3343351703993751346619775444

兴)环

5.23.088.31.6487.51.087.504.58.76.49.25

保科

184湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

技有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量上海菲利

-华石创科6732433595010859501084292632476147147614715335513

5799039

技有限公28.697.537.5300.400.810.819.66

7.11

司

中益(泰

兴)环保科12275241734787173478721404408215872121983012198301531998

技有限公55.949.059.05.689.924.304.300.33司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司控股子公司上海石创因经营发展需要，拟进行增资扩股，注册资本拟由人民币3050.1923万元增加到3324.7098万元，增资金额人民币18000.0000万元，主要用于全资子公司济南光微半导体科技有限公司（以下简称“济南光微”）“高端电子专用材料精密加工项目”建设，具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于子公司投资建设高端电子专用材料精密加工项目的公告》（公告编号：2023-49）。本次上海石创增资扩股，公司出资人民币14410.0000万元认购上海石创新增注册资本219.7664万元；北

京集成电路装备产业投资并购基金（有限合伙）出资人民币1315.0000万元认购上海石创新增注册资本20.0550万元；

苏州芯动能科技创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币600.0000万元认购上海石创新增注册资本9.1506万元；如

皋市天高如新创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币657.0000万元认购上海石创新增注册资本10.0199万元；福建

华赫光电技术有限公司出资人民币580.0000万元认购上海石创新增注册资本8.8456万元；睿联新杉（海南）管理咨询

有限公司出资人民币219.0000万元认购上海石创新增注册资本3.3400万元；武汉云之格信息技术有限公司出资人民币

219.0000万元认购上海石创新增注册资本3.3400万元。本次增资完成后公司持股比例由57.1886%上升至59.0767%，本

次增资扩股事项不会导致公司合并报表范围变更。

本次增资定价参考评估机构出具的评估结果，并经友好协商，一致同意增资方以65.57元/股的增资价格认购上海石创新增加的注册资本人民币274.5175万元，超出注册资本的部分计入资本公积。

上海石创股东荆州市麟锐企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、荆州市钊晟企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、

荆州市丰铎企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、邓家贵、吴学民为公司关联方，公司与相关关联方一致同意本次增资事项，相关关联方共同放弃本次增资的优先认购权。本次交易事项构成关联交易。

根据2023年5月签订的《武汉海凌汇智新材料有限公司增资扩股协议书》，本公司子公司武汉菲利华新材料科技有限公司与少数股东以每1元注册资本1元人民币的价格对武汉海凌汇智新材料有限公司进行增资，本次增资后，武汉海凌汇智新材料有限公司变更为武汉菲利华新材料科技有限公司的控股子公司，认缴持股比例为80%，截止2023年12月

31日止，实缴持股比例为65.14%。

185湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本次增资为与公司子公司少数股东共同投资，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需提交公司董事会、股东大会审议。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金144100000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计144100000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额117513376.21

差额26586623.79

其中：调整资本公积26586623.79调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额

186湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益

187湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计6158406.326523048.07下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-364641.75-605078.62

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

--综合收益总额-364641.75-605078.62

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

188湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

61092354110372121274653915871794

递延收益与资产相关.735.00.240.49

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助12746539.244398935.31

与收益相关的政府补助29988647.2310060263.30其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括货币、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

189湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、日元有关，除本公司及下属子公司上海石创以美元、日元、台币、欧元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、日元余额外，本集团的资产及负债还有台币、欧元及人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。有关外币项目的余额情况详见本节中“七、合并财务报表项目注释”80相关内容。

外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

单位：元本年上年项目汇率变动对股东权益对股东权益对净利润的影响对净利润的影响的影响的影响

美元对人民币升值5%-12417562.87-9986339.37

美元对人民币贬值5%12417562.879986339.37

欧元对人民币升值5%-16623.51-38610.39

欧元对人民币贬值5%16623.5138610.39日元对人民币升值5%-506566.77-25140.17日元对人民币贬值5%506566.7725140.17

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。

（2）利率风险－现金流量变动风险本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

*市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

*对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

*对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；

*以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

（3）其他价格风险

本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产的投资在资产负债表日以公允价值计量。本集团金融资产的投资为银行理财产品，该等理财系保本浮动利率，因此，本集团未面临相关风险，如其他价格风险等。

2、信用风险

2023年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集

团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

190湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

3、流动性风险

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

2023年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为21482.38万元（2022年12月31日：73392.73万元）。

于2023年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：元

项目1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款142938214.99142938214.99

应付票据317368693.96317368693.96

应付账款303213164.21303213164.21

其他应付款3498299.7532312.0027284293.0025000.0030839904.75一年内到期的非流动

38568146.3038568146.30负债（含利息）

租赁负债（含利息）10847252.409091304.79550620.798839121.87

长期借款103263714.1168596229.677284000.00113519484.44

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

191湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据本集团仍承担了与这

些银行承兑汇票、商

背书转让融资85840342.77未终止确认业承兑汇票相关的信用风险等主要风险与这些银行承兑汇票

背书转让融资226278634.71已终止确认相关的主要风险与报酬已转移

合计312118977.48

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

银行承兑汇票背书转让226278634.71

合计226278634.71

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

363888678.11363888678.11

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益363888678.11363888678.11的金融资产

银行理财产品363888678.11363888678.11

（二）应收款项融资106200633.25106200633.25

192湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

应收票据106200633.25106200633.25

（三）其他非流动金

566220561.63566220561.63

融资产期限在一年以上的大

566220561.63566220561.63

额存单

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

银行理财产品期限较短，是以预计利率经调整后，作为其估值技术和主要输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于持有的应收款项融资，公司按照票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是邓家贵、吴学民。

其他说明：

实际控制人名称对本企业的持股比例(%)对本企业的表决权比例(%)

邓家贵7.507.50

吴学民6.376.37

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

193湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3.在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系日本青峦株式会社本集团子公司股东湖北永绍科技股份有限公司本集团子公司股东东海县华凯石英制品有限公司本集团子公司股东盛禾（常熟）环保科技有限公司本集团子公司股东江苏斯凯氟复合材料有限公司本集团子公司股东北京宇甲新材料科技有限公司本集团联营企业

荆州市麟锐企业管理咨询合伙企业（有限合伙）本集团子公司股东

荆州市钊晟企业管理咨询合伙企业（有限合伙）本集团子公司股东

荆州市丰铎企业管理咨询合伙企业（有限合伙）本集团子公司股东

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度日本青峦株式会采购石英材料及

6330771.395000000.00是4739790.36

社技术服务湖北永绍科技股水电及加工服务

5162019.124000000.00是3093392.00

份有限公司费东海县华凯石英采购石英材料及

28491340.4053000000.00否4585439.04

制品有限公司耗材江苏斯凯氟复合

水电费4257892.856000000.00否4379638.42材料有限公司北京宇甲新材料

采购材料552983.483000000.00否564034.22科技有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

日本青峦株式会社销售石英材料、制品12257316.3711823345.30北京宇甲新材料科技有限公

销售石英材料、制品70000.00司江苏斯凯氟复合材料有限公

销售玻纤布30690.00司盛禾（常熟）环保科技有限

销售玻纤布3776092.50公司

194湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额湖北永绍科技8337696000房屋

股份有.19.00限公司江苏斯凯氟复

812691000

合材料房屋

4.03000.00

有限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

195湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

盛禾(常熟)环保科技

3000000.002023年03月01日2024年02月29日否

有限公司关联担保情况说明

注：详见本节中“七、合并财务报表项目注释”31相关内容。

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬16170859.4013983444.02

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备日本青峦株式会

应收账款286696.0014334.80430570.1521528.51社盛禾（常熟）环

应收账款1040177.3552008.87保科技有限公司北京宇甲新材料

应收账款70000.003500.00科技有限公司

（2）应付项目

单位：元

196湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款湖北永绍科技股份有限公司1784628.891296421.29东海县华凯石英制品有限公

应付账款7951192.281212033.00司北京宇甲新材料科技有限公

应付账款552983.48司

应付账款日本青峦株式会社7526.00277363.00

7、关联方承诺

详见本节中“十、在其他主体中的权益”2（1）相关内容。

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

董事、中高层管理

12660885640832

人员、核07259550325120

92.00.00

心团队人员

12660885640832

合计07259550325120

92.00.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限有效期至激励对象获

董事、中高层管理人限制性股票归属价格授的限制性股票全部

员、核心团队人员为17.45、17.35元解除限售或者回购注销完毕之日止

其他说明：

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日股票收盘价与激励计划授予价格之差作为限制性股授予日权益工具公允价值的确定方法票的公允价值授予日权益工具公允价值的重要参数授予日股票收盘价与激励计划授予价格可行权权益工具数量的确定依据在每个资产负债表日根据最新去的可行权激励对象人数变

197湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励计划试试完毕后，最终预计课解锁权益工具的数量应当与实际可解锁权益工具的数量一致。

本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额180683647.57

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额55233530.54

其他说明：

注1：2021年8月23日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据湖北菲利华石英玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）2021年第二次临时股东大会的授权，公司于2021年8月27日召开了第五届董事会第十三次会议及第五届监

事会第十三次会议，审议通过了《关于向公司2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定

以2021年8月27日为首次授予日，向符合授予条件的397名激励对象授予774.40万股第二类限制性股票，授予价格为

26.54元/股。

根据公司2022年5月18日召开的2021年年度股东大会及2022年8月22日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司2021年度利润分配的议案》、《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格及数量的议案》，公司以337948844股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后，授予价格调整为17.54元/股，首次授予数量由774.40万股调整为1161.60万股。

2022年由于17名员工离职，1名员工因个人原因未达到归属条件，首次授予股份失效111250股，截止2022年12月 31 日，首次授予数量为 1150.35万股，激励对象人数由 397人调整为 379人，公司采用 BS模型计算的摊销成本总额为171548332.00元，摊销成本总额调整为169968065.51元，本年由于员工离职，激励对象人数调整为369人，摊销成本总额调整为168834688.27元，2022年摊销为73578221.08元，本年摊销为35827405.07元。

2022年8月22日，根据《关于向公司2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司向

符合授予条件的 128 名激励对象予预留第二类限制性股票 113.40万股，授予价格为 17.54元/股，公司采用 BS模型计算的摊销成本总额为48049228.00元，本年员工离职减少股份11000.00股，截止期末预留第二类限制性股票数量为

112.30万股，激励对象人数由128人调整为127人，摊销成本总额调整为47583142.01元，2022年摊销为

12887100.95元，本年由于员工离职及考核不合格，激励对象人数调整为116人，摊销成本总额调整为45914774.44元，本年摊销为19406125.47元。

本年失效的各项权益工具总额123500股系员工离职及因员工个人原因未达到归属条件，公司授予的123500股第二类限制性股票失效。

2022年9月29日，公司召开第五届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次授

予第二类限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》，本次归属的限制性股票人数为379人，本次归属的限制性股

票数量为345.105万股，占首次授予限制性股票的30%，于2023年2月6日上市流通。公司已于2023年1月16日收到

379名股权激励对象缴纳的限制性股票认购款人民币60531417.00元，此次限制性股票认购款业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具众环验字（2023）0100002号验资报告。

2023年9月27日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》和《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司2022年年度权益分派方案已实施完毕，根据《管理办法》、公司《激励计划（草案）》的相关规定和2021年第二次临时股东大会的授权，公司2021年限制性股票激励计划授予价格由17.54元/股调整为17.35元/股。公司2021年限制性股票激励计划首次授

予第二类限制性股票的11名激励对象因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的第二类限制性股

票不得归属并由公司作废，合计为13.755万股，首次授予第二类限制性股票激励对象人数由380人调整为369人；预留授予人员中20名激励对象因离职（12人）及个人考核（8人）等原因不符合激励及归属条件，其已获授但尚未归属的第二类限制性股票不得归属并由公司作废，合计为11.4万股，其中12名已离职激励对象全部已授予尚未归属的限制性股票7.4万股予以作废，预留授予第二类限制性股票激励对象人数由128人调整为116人；8名激励对象因未达本次激励计划个人层面绩效考核要求，其已获授尚未归属的限制性股票4万股予以作废。在资金缴纳、股份登记过程中，1名激

198湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

励对象自愿放弃2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期的第二类限制性股票，上述人员已获授但尚未归属的合计0.135万股第二类限制性股票不进行归属并由公司作废。本次实际归属人数476人，归属第二类限制性股票数量380.85万股。此次限制性股票认购款业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具众环验字（2023）

0100058号验资报告。

注2：2021年限制性股票激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期：

1、有效期

本激励计划有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过60个月。

2、授予日

授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交易日。公司需在股东大会审议通过后60日内按照相关规定召开董事会向激励对象授予限制性股票并完成公告。公司未能在60日内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划，未完成授予的限制性股票失效。预留部分须在本激励计划经公司股东大会审议通过后的12个月内授出。

3、归属期限和归属安排

本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须为交易日，且获得的限制性股票不得在下列期间内归属：

（1）公司定期报告公告前30日，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；

（2）公司业绩预告、业绩快报公告前10日；

（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；

（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。

本激励计划首次授予的限制性股票的各批次归属比例安排如下表所示：

归属安排归属时间归属比例自首次授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至首次

第一个归属期30%授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止自首次授予部分限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至首次

第二个归属期30%授予部分限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止自首次授予部分限制性股票授予日起36个月后的首个交易日起至首次

第三个归属期20%授予部分限制性股票授予日起48个月内的最后一个交易日当日止自首次授予部分限制性股票授予日起48个月后的首个交易日起至首次

第四个归属期20%授予部分限制性股票授予日起60个月内的最后一个交易日当日止

若预留部分的限制性股票于2021年度授予完成，预留授予的限制性股票的归属安排如下表所示：

归属安排归属时间归属比例自预留授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至预留

第一个归属期30%授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止自预留授予部分限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至预留

第二个归属期30%授予部分限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止

199湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

自预留授予部分限制性股票授予日起36个月后的首个交易日起至预留

第三个归属期20%授予部分限制性股票授予日起48个月内的最后一个交易日当日止自预留授予部分限制性股票授予日起48个月后的首个交易日起至预留

第四个归属期20%授予部分限制性股票授予日起60个月内的最后一个交易日当日止

若预留部分的限制性股票于2023年度授予完成，预留授予的限制性股票的归属安排如下表所示：

归属安排归属时间归属比例自预留授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至预留

第一个归属期40%授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止自预留授予部分限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至预留

第二个归属期30%授予部分限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止自预留授予部分限制性股票授予日起36个月后的首个交易日起至预留

第三个归属期30%授予部分限制性股票授予日起48个月内的最后一个交易日当日止

在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

根据湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）的规定，应对限制性股票的回购价格进行相应的调整，调整方法如下：

1、派息 P＝P0-V 其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予价格；V 为每股的派息额；

经派息调整后，P 仍须大于 1。

2、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细：P＝P0÷（1＋n）其中：P为调整后的每股限制性股票回购价格，P0

为每股限制性股票授予价格；n 为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率。

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

200湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）2.10

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）2.10

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司拟以现有总股本519822973股扣除公司回购专户中已回购股

份470900股后519352073股为基数，向全体股东每10利润分配方案

股派发现金股利人民币2.10元（含税），共计派发现金人民币109063935.33元，不送红股，不以资本公积金转增股本。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

201湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）497034071.90295244644.84

1至2年19966524.611727666.54

2至3年583870.5817158.00

202湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

3年以上69177.7569177.75

3至4年37566.00

4至5年37566.0031611.75

5年以上31611.75

合计517653644.84297058647.13

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

5176532920648844729705815185281873

账准备100.00%5.64%100.00%5.11%

644.84121.56523.28647.13522.30124.83

的应收账款其

中：

账龄组5176532920648844729705815185281873

100.00%5.64%100.00%5.11%

合644.84121.56523.28647.13522.30124.83

5176532920648844729705815185281873

合计100.00%5.64%100.00%5.11%

644.84121.56523.28647.13522.30124.83

按组合计提坏账准备：29206121.56

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合517653644.8429206121.565.64%

合计517653644.8429206121.56

确定该组合依据的说明：

本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

15185522.314020599.229206121.5

账龄组合

066

15185522.314020599.229206121.5

合计

066

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

203湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位136880737.370.0036880737.377.12%1844036.87

单位235205603.620.0035205603.626.80%1760280.18

单位325060448.000.0025060448.004.84%3115107.40

单位423587500.000.0023587500.004.56%1179375.00

单位521392839.730.0021392839.734.14%1069641.99

合计142127128.720.00142127128.7227.46%8968441.44

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款5710121.90737778.63

合计5710121.90737778.63

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

204湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

205湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金、押金及保证金573540.41783097.45

对非关联公司的应收款项923015.60

合并范围内款项4540621.16

合计6037177.17783097.45

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5950187.16742004.44

1至2年46497.0041093.01

2至3年40493.01

合计6037177.17783097.45

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

206湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

603713270555710178309745318.737778

计提坏100.00%5.42%100.00%5.79%

77.17.2721.90.4582.63

账准备

其中：

账龄组603713270555710178309745318.737778

100.00%5.42%100.00%5.79%

合77.17.2721.90.4582.63

603713270555710178309745318.737778

合计100.00%5.42%100.00%5.79%

77.17.2721.90.4582.63

按组合计提坏账准备：783097.45

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合6037177.17327055.275.42%

合计6037177.17327055.27

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额45318.8245318.82

2023年1月1日余额

在本期

本期计提281736.45281736.45

2023年12月31日余

327055.27327055.27

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备45318.82281736.45327055.27

合计45318.82281736.45327055.27

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

207湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例湖北和远气体股对非关联方的应

525597.281年以内8.71%26279.86

份有限公司收款项

备用金、押金及

许卫军258600.001年以内4.28%12930.00保证金荆州城发保障房对非关联方的应

运营管理有限责255000.001年以内4.22%12750.00收款项任公司对非关联方的应

代扣代缴款项140822.321年以内3.39%7041.12收款项

备用金、押金及

余嘉琪37320.291年以内0.62%1866.01保证金

合计1217339.8921.22%60866.99

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

855720515.855720515.617373255.617373255.

对子公司投资

81813535

对联营、合营6158406.326158406.326523048.076523048.07

208湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

企业投资

861878922.861878922.623896303.623896303.

合计

13134242

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）潜江菲利华石英玻922072016737849388099

璃材料有7.99.692.68限公司上海石创

3706663144100010922265256886

石英玻璃

71.3600.006.7338.09

有限公司

本颢（上海）国际813115.8112637.4925753.2贸易有限022公司

中益（泰兴）环保8893656353095.48928965

科技有限0.2055.65公司湖北安懿

佳科技投4200000165476.14216547

资有限公0.0076.17司武汉菲利华新材料227500081020001037700

科技有限0.000.0000.00公司

6173732225120013227268557205

合计

55.3500.000.4615.81

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京

宇甲6523-6158

新材048.3646406.料科0741.7532技有

209湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

限公司

小计048.3646406.

0741.7532

合计048.3646406.

0741.7532

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1400576422.04716477848.711303731056.27653368522.68

其他业务226665370.27216297582.43180185733.76179296587.25

合计1627241792.31932775431.141483916790.03832665109.93

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

210湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明商品或货物控制权转移完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为71932755.65元，其中，

71932755.65元预计将于2024年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益600000.00

权益法核算的长期股权投资收益-364641.75-605078.62

处置交易性金融资产取得的投资收益2947486.344158753.44

合计3182844.593553674.82

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

211湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

非流动性资产处置损益-3534577.06计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

37347374.22

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动18967417.03损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

59298.77

支出

减：所得税影响额9550588.03

少数股东权益影响额（税后）1446501.11

合计41842423.82--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

16.43%1.05271.0464

利润扣除非经常性损益后归属于

15.15%0.97080.9650

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

212湖北菲利华石英玻璃股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他

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