迪瑞医疗科技股份有限公司

2023年度财务决算报告

迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日母公司

及合并的资产负债表、2023年度母公司及合并的利润表、2023年度母公司及合

并的现金流量表、2023年度母公司及合并的所有者权益变动表及财务报表附注

已经大信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：

一、报告期主要财务指标

单位：元项目2023年度2022年度增减变动幅度

营业收入1378059471.021220007787.7112.95%

利润总额296196140.31291440442.511.63%

归属于上市公司股东的净利润275589641.99261827947.555.26%

基本每股收益（元/股）1.010.965.21%项目2023年12月31日2022年12月31日增减变动幅度

资产总额3320764441.142927132702.5513.45%归属于上市公司普通股股东的所

2039281003.591919881937.826.22%

有者权益归属于上市公司普通股股东的每

7.487.085.62%

股净资产（元/股）

2023年公司实现营业收入137805.95万元，较2022年增长12.95%；利润总

额29619.61万元，较2022年增长1.63%；归属于上市公司股东的净利润27558.96万元，较2022年增长5.26%。

二、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）报告期末资产构成及变动情况

单位：元项目2023年12月312022年12月31同比增减变动原因日日

货币资金845730745.23838136028.790.91%

交易性金融185848.63170605115.64-99.89%主要系报告期内理财产品到资产期赎回所致。

应收票据758954.800.00

应收账款432126395.59345326007.0525.14%

预付款项25979127.0027941699.31-7.02%

其他应收款4429222.595574742.85-20.55%

存货572935454.69375902952.8252.42%主要系报告期末备货所致。

一年内到期主要系报告期内一年内到期

的非流动资123834708.1361708652.78100.68%的长期应收款增加所致。

产其他流动资主要系报告期内一年内到期

37774079.063256983.051059.79%

产的大额存单增加所致。

主要系报告期内分期收款销

长期应收款215492421.64158219745.6636.20%售业务增加所致。

长期股权投

452368849.86423955352.376.70%

资其他权益工

109547381.67156143386.80-29.84%

具投资投资性房地

49288540.4251308596.24-3.94%

产

固定资产181716306.60170167005.166.79%

使用权资产13276577.4413509802.59-1.73%

无形资产66022437.7975278899.37-12.30%

开发支出26827576.6923967027.4411.94%长期待摊费

14158261.356059979.80133.64%主要系装修费增加所致。

用递延所得税主要系报告期内内部交易未

13525366.289867337.1837.07%

资产实现利润增加所致。

其他非流动主要系报告期内购买大额存

134786185.6810203387.651220.99%资产单所致。

（二）报告期末负债、所有者权益构成及变动情况

单位：元项目2023年12月312022年12月31同比增减变动原因日日

短期借款270099000.00298153095.84-9.41%主要系报告期内开具的银行承

应付票据371115773.78147112963.26152.27%兑汇票金额增加所致。

主要系报告期内采购付款使用

应付账款185728385.00268861508.51-30.92%应付票据结算增加所致。

主要系报告期内无预收的款项

预收款项0.00405488.90-100.00%所致。

主要系报告期内预收的货款增

合同负债207416947.2732782227.40532.71%加所致。应付职工薪酬51659180.5454915456.56-5.93%应交税费27250240.6727987308.30-2.63%

其他应付款61593061.4968400371.33-9.95%一年内到期的主要系报告期内一年内到期的

52361104.735423847.86865.39%

非流动负债长期借款增加所致。

主要系报告期内待转销项税增

其他流动负债4620056.212727555.5369.38%加所致。

主要系报告期内一年以上的银

长期借款0.0045040562.50-100.00%行借款减少所致。

主要系报告期内一年内到期的

租赁负债3667006.496286884.48-41.67%租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债所致。

递延收益18845177.5320095770.76-6.22%递延所得税负

27097100.7929010686.68-6.60%

债

股东权益：

股本274698458.00275208300.00-0.19%

资本公积259045612.47261326123.98-0.87%主要系报告期内员工股权激励

减：库存股18360066.1835571263.00-48.39%股份解除限售及未满足解除限售条件的股份注销所致。

主要系报告期末厦门致善生物

其他综合收益35646597.3775778925.16-52.96%科技股份有限公司股权的公允价值变动所致。

盈余公积137986102.82137986102.820.00%

未分配利润1350264299.111205153748.8612.04%归属于母公司

2039281003.591919881937.826.22%

股东权益合计主要系报告期内子公司亏损所

少数股东权益30403.0547036.82-35.36%致。

（三）报告期损益情况及变动分析

单位：元项目2023年度2022年度同比增减变动原因

营业收入1378059471.021220007787.7112.95%

营业成本681683965.68585738948.8516.38%

税金及附加14739230.3213216047.0511.53%

主要系报告期内销售收入增加，销售费用250457300.16182964303.5536.89%人员增加，薪酬上涨，相应的差旅费和会议费增加所致。

管理费用58271116.3870942705.13-17.86%

研发费用128625580.07114822376.1312.02%

财务费用-12350141.58-14652681.83-15.71%主要系报告期内收到的税收返还

其他收益25437561.9916197458.8857.05%及政府补助增加所致。

投资收益32715471.7227151604.0120.49%公允价值变动主要系报告期内购买的理财产品

775318.944822194.20-83.92%收益减少所致。

信用减值损失-9633991.03-11153762.24-13.63%

资产减值损失-9053088.69-11817487.78-23.39%主要系报告期内处置的固定资产

资产处置收益469.716113.83-92.32%收益减少所致。

营业利润296874162.63292182209.731.61%主要系报告期内收到的违约金增

营业外收入1318119.7589750.021368.66%加所致。

主要系报告期内水利建设基金增

营业外支出1996142.07831517.24140.06%加所致。

利润总额296196140.31291440442.511.63%主要系报告期内内部交易未实现

所得税费用20624164.4329622344.32-30.38%利润确认递延所得税资产所致。

净利润275571975.88261818098.195.25%

（四）报告期现金流量情况及变动分析

1、报告期现金流量情况

单位：元项目2023年度2022年度同比增减变动原因

一、经营活动产生的现金流

量：

主要系报告期内销

经营活动现金流入小计1594542029.891055627679.0351.05%售回款增加所致。

主要系报告期内备

经营活动现金流出小计1370043174.771014702979.6735.02%货支付的采购资金增加所致。

经营活动产生的现金流量净

224498855.1240924699.36448.57%

额

二、投资活动产生的现金流

量：

主要系报告期内到

投资活动现金流入小计658040249.761542906205.61-57.35%期的理财产品减少所致。

主要系报告期内购

投资活动现金流出小计658742910.071269979261.79-48.13%买的理财产品减少所致。

投资活动产生的现金流量净

-702660.31272926943.82-100.26%

额三、筹资活动产生的现金流

量：

主要系报告期内收

筹资活动现金流入小计310000000.00485693418.53-36.17%到的银行借款减少所致。

主要系报告期内偿还银行贷款及分配

筹资活动现金流出小计489027901.66444612835.619.99%股利同比增加所致。

主要系报告期内偿筹资活动产生的现金流量净还银行贷款及分配

-179027901.6641080582.92-535.80%额股利同比增加所致。

四、汇率变动对现金及现金主要系报告期内汇

-2245545.536197479.26-136.23%等价物的影响率变动所致。

五、现金及现金等价物净增

42522747.62361129705.36-88.23%

加额

（五）报告期基本财务指标指标范围主要指标2023年度2022年度

流动比率1.662.02

偿债能力速动比率1.041.50

资产负债率38.59%34.41%

销售净利率20.00%21.46%

加权平均净资产收益率13.84%13.71%盈利能力加权平均净资产收益（扣

13.18%13.04%除非经常性损益）迪瑞医疗科技股份有限公司董事会

2024年4月17日