迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：300396证券简称：迪瑞医疗公告编号：2024-023
迪瑞医疗科技股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
1迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期
（%）
营业收入（元）662535125.59331932094.6999.60%归属于上市公司股东的净利
121800597.5577711739.7456.73%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润119404968.6476770852.1955.53%
（元）经营活动产生的现金流量净
-184049664.39-5927387.04-3005.07%额（元）
基本每股收益（元/股）0.44660.286555.88%
稀释每股收益（元/股）0.44660.28556.70%
加权平均净资产收益率5.80%3.97%1.83%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末
（%）
总资产（元）3250811976.133320764441.14-2.11%归属于上市公司股东的所有
2159559590.102039281003.595.90%
者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策
3266126.57
规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动-24565.08损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和
-423160.33支出
减：所得税影响额422772.25
合计2395628.91--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
2迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
报告期内，公司借助产品多元化的优势，本着仪器和试剂均衡发展，聚焦重点市场，集中公司优势资源，强化了与规模大客户的合作，并取得了阶段性的成果。借助控股股东的管理赋能和优秀销售人才的引进，国际和国内直销能力、学术影响力得到了提升，促进了公司收入规模的增长。
（一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析
1、交易性金融资产较期初减少18.58万元，下降100%，主要系报告期内未到期的远期结汇产品公允价值变动本期损失重
分类为交易性金融负债所致。
2、应收票据较期初减少53.89万元，下降71.01%，主要系报告期内收到的承兑汇票背书转让所致。
3、应收账款较期初增加22692.57万元，增长52.51%，主要系报告期内大客户账期所致。
4、其他应收款较期初增加192.81万元，增长43.53%，主要系报告期内备用金借款增加所致。
5、其他流动资产较期初减少1637.83万元，下降43.36%，主要系报告期内大额存单到期所致。
6、交易性金融负债期较期初增加14.17万，期初为0万元，主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动本期损失重分类为负债所致。
7、应付账款较期初增加11648.34万元，增长62.72%，主要系报告期内备货，采购材料增加所致。
8、合同负债较期初减少17072.46万元，下降82.31%，主要系报告内预收款客户发货所致。
9、应付职工薪酬较期初减少2253.39万元，下降43.62%，主要系报告期内发放上年计提的奖金所致。
10、一年内到期的非流动负债较期初减少4575.02万元，下降87.37%，主要系报告期内归还银行借款所致。
11、少数股东权益较期初减少1.57万元，下降51.73%，主要系报告期内子公司亏损所致。
（二）利润表项目大幅变动情况及原因分析
1、营业收入较上年同期增加33060.30万元，增长99.60%，主要系报告期内大客户开发销售收入增加所致。
2、营业成本较上年同期增加26006.60万元，增长161.22%，主要系报告期内销售收入增加所致。
3、研发费用较上年同期增加981.06万元，增长44.13%，主要系报告期内研发人员增加薪酬增加，及研发项目阶段性材料
费投入增加所致。
4、财务费用较上年同期减少383.91万元，减少75.49%，主要系报告期内汇兑损失减少所致。
5、其他收益较上年同期增加847.99万元，增长147.24%，主要系报告期内收到的税收优惠增加所致。
6、公允价值变动收益较上年同期减少65.38万元，减少200.38%，主要系报告期内购买远期结汇产品损失，及上年同期确
认结构性存款收益本期未购买所致。
7、信用减值损失较上年同期增加1055.53万元，变动幅度943.03%，主要系报告期内应收账款增加计提坏账准备所致。
8、资产减值损失较上年同期增加26.58万元，增长581.29%，主要系报告期内计提存货跌价减少所致。
9、营业外支出较上年同期增加35.23万元，变动幅度190.57%，主要系报告期内处理固定资产损失增加所致。
（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少17812.23万元，变动幅度为3005.07%，主要系报告期内支付上年奖金、税费增加，及应付承兑汇票集中到期支付所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3041.80万元，变动幅度为218.61%，主要系报告期内购买理财产品减
少金额的高于到期赎回金额所致。
3、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加134.16万元，变动幅度为63.84%，主要系报告期内汇率波动产生
汇兑损失减少所致。
3迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数10501报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量深圳市华德欣
润股权投资企境内非国有法77288400.045600156.0
28.15%0.00质押
业（有限合人00伙）
广东恒健国际境内非国有法33123600.0
12.06%0.00不适用0.00
投资有限公司人0
17223103.012917327.0
宋洁境内自然人6.27%不适用0.00
00
中国建设银行股份有限公司
10700000.0
－工银瑞信前其他3.90%0.00不适用0.00
0
沿医疗股票型证券投资基金
10238400.0
易湘苹境内自然人3.73%0.00不适用0.00
0
宋勇境内自然人3.42%9391600.000.00不适用0.00泰康人寿保险有限责任公司
其他1.07%2940400.000.00不适用0.00
－投连－行业配置中央汇金资产
管理有限责任国有法人1.00%2732400.000.00不适用0.00公司中国工商银行股份有限公司
－富国研究精
其他0.83%2265231.000.00不适用0.00选灵活配置混合型证券投资基金中国银行股份
有限公司－工
银瑞信医药健其他0.81%2236760.000.00不适用0.00康行业股票型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
深圳市华德欣润股权投资企业77288400.0
77288400.00人民币普通股（有限合伙）0
33123600.0
广东恒健国际投资有限公司33123600.00人民币普通股
0
中国建设银行股份有限公司－工
10700000.0
银瑞信前沿医疗股票型证券投资10700000.00人民币普通股
0
基金
10238400.0
易湘苹10238400.00人民币普通股
0
宋勇9391600.00人民币普通股9391600.00
4迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
宋洁4305776.00人民币普通股4305776.00
泰康人寿保险有限责任公司－投
2940400.00人民币普通股2940400.00
连－行业配置
中央汇金资产管理有限责任公司2732400.00人民币普通股2732400.00
中国工商银行股份有限公司－富
国研究精选灵活配置混合型证券2265231.00人民币普通股2265231.00投资基金
中国银行股份有限公司－工银瑞
信医药健康行业股票型证券投资2236760.00人民币普通股2236760.00基金
宋勇、宋洁为兄妹关系，宋勇、易湘苹为夫妻关系。公司未知其他上述股东关联关系或一致行动的说明
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如不适用
有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期按照董事离任
17223103.012917327.0离任高管锁定
宋洁4305776.000.00时间及承诺要
00股
求
2022年限制性
高管锁定股/股票激励计划
王学敏150000.000.000.00141211.00股权激励限售的规定解除限股售
2021年限制性
股票激励计划
高管锁定股/和2022年限
郑国明114300.000.001800.00110826.00股权激励限售制性股票激励股计划的规定解除限售
2022年限制性
高管锁定股/股票激励计划
张海涛135000.000.000.00127090.00股权激励限售的规定解除限股售
2021年限制性
股票激励计划
高管锁定股/和2022年限
牛丹丹110250.000.001500.00106476.00股权激励限售制性股票激励股计划的规定解除限售
高管锁定股/2021年限制性
汪博76200.000.001200.0073884.00股权激励限售股票激励计划
5迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
股和2022年限制性股票激励计划的规定解除限售
2022年限制性
高管锁定股/股票激励计划
姜鹏160000.000.000.00152969.00股权激励限售的规定解除限
股售/离任高管锁定
2022年限制性
高管锁定股/股票激励计划
魏国振120000.000.000.00112969.00股权激励限售的规定解除限股售根据2021年限制性股票激
高管锁定股/励计划和2022
何浩会114360.000.000.00103547.00股权激励限售年限制性股票股激励计划的规
定解除限售/离任锁定期
2021年限制性
股票激励计划
高管锁定股/和2022年限
张兴艳106200.000.001200.00102126.00股权激励限售制性股票激励股计划的规定解除限售
2021年限制性
股票激励计划
高管锁定股/和2022年限
其他限售股1253250.000.001725.001183340.00股权激励限售制性股票激励股计划的规定解除限售
19562663.015131765.0
合计4305776.007425.00
00
注：本表不包含回购注销的限制性股票
三、其他重要事项
□适用□不适用
1、公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件公司层面部分达成，满足解除限售条件的限制性股票
比例为91.21%；同时，在个人绩效考核层面，本次符合解除限售条件的激励对象83人中，满足100%解除限售条件的有78人，满足80%解除限售条件的有4人，满足50%解除限售条件的1人。公司对不满足解除限售条件的限制性股票132547股回购注销。公司于2024年3月4日已经办理注销手续，目前已办理完毕工商变更登记手续。
2、公司第六届董事会审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划回购价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》《关于2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》等事项。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2021年限制性股票激励计划》的相关规定，由于公司业绩考核未达到
2021年限制性股票激励计划的第三个解除限售期解除限售条件，以及2名原激励对象因个人原因已离职，公司拟以自有资金对70名激励对象已获授但尚未解除限售的486000股限制性股票进行回购注销（其中，涉及2名已离职激励对象持有的限制性股票数量为12000股）；根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2022年限制性股票激励计划》的相关规定，由于公司业绩考核未达到2022年限制性股票激励计划的第二个解除限售期解除限售条件，以及6名原激励对象因个人原因
6迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告已离职，公司拟以自有资金对83名激励对象已获授但尚未解除限售的1379750股限制性股票进行回购注销（其中，涉及
6名已离职激励对象持有的限制性股票数量为152250股）。上述回购注销事项尚需通过公司2023年年度股东大会审议通过。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：迪瑞医疗科技股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金674589116.02845730745.23结算备付金拆出资金
交易性金融资产0.00185848.63
衍生金融资产0.000.00
应收票据220020.80758954.80
应收账款659052135.11432126395.59应收款项融资
预付款项18923277.1925979127.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6357295.754429222.59
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货446985504.41572935454.69
其中：数据资源
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产133281370.83123834708.13
其他流动资产21395783.1037774079.06
流动资产合计1960804503.212043754535.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款226015030.81215492421.64
长期股权投资457326193.03452368849.86
其他权益工具投资109547381.67109547381.67
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产48783526.4649288540.42
固定资产181091813.09181716306.60
在建工程0.000.00生产性生物资产油气资产
使用权资产11478266.7913276577.44
无形资产63136649.0166022437.79
7迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
其中：数据资源
开发支出30115688.6526827576.69
其中：数据资源商誉
长期待摊费用13127110.6214158261.35
递延所得税资产12146436.1513525366.28
其他非流动资产137239376.64134786185.68
非流动资产合计1290007472.921277009905.42
资产总计3250811976.133320764441.14
流动负债：
短期借款315099000.00270099000.00向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债141683.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据280982976.44371115773.78
应付账款302211803.40185728385.00
预收款项338492.200.00
合同负债36692311.14207416947.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬29125283.9551659180.54
应交税费20943706.5527250240.67
其他应付款44746790.0361593061.49
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债6610895.7152361104.73
其他流动负债4072484.084620056.21
流动负债合计1040965426.501231843749.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款0.000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4400263.883667006.49长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益18598950.9618845177.53
递延所得税负债27254396.1027097100.79
其他非流动负债18672.720.00
非流动负债合计50272283.6649609284.81
负债合计1091237710.161281453034.50
所有者权益：
股本274698458.00274698458.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积256980029.91259045612.47
8迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
减：库存股18360066.1818360066.18
其他综合收益36190168.8935646597.37专项储备
盈余公积137986102.82137986102.82一般风险准备
未分配利润1472064896.661350264299.11
归属于母公司所有者权益合计2159559590.102039281003.59
少数股东权益14675.8730403.05
所有者权益合计2159574265.972039311406.64
负债和所有者权益总计3250811976.133320764441.14
法定代表人：王学敏主管会计工作负责人：张兴艳会计机构负责人：连书妍
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入662535125.59331932094.69
其中：营业收入662535125.59331932094.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本532151957.58261998562.12
其中：营业成本421381170.19161315187.42利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3509850.503232857.43
销售费用61548750.1855150593.98
管理费用12424634.9214983885.97
研发费用32040993.0622230348.74
财务费用1246558.735085688.58
其中：利息费用1893526.401955008.82
利息收入2110974.152457155.09
加：其他收益14239074.575759205.99投资收益（损失以“－”号填
6240842.958352538.98
列）
其中：对联营企业和合营
4987328.458133469.25
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-327531.63326299.57
9迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-9436027.291119294.13
填列）资产减值损失（损失以“-”号
311476.5145718.50
填列）资产处置收益（损失以“-”号
0.000.00
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
141411003.1285536589.74
列）
加：营业外收入114046.11113739.17
减：营业外支出537206.44184881.11四、利润总额（亏损总额以“－”号
140987842.7985465447.80
填列）
减：所得税费用19194365.687757743.95五、净利润（净亏损以“－”号填
121793477.1177707703.85
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
121793477.1177707703.85“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润121800597.5577711739.74
2.少数股东损益-7120.44-4035.89
六、其他综合收益的税后净额542085.22-594903.00归属母公司所有者的其他综合收益
543571.52-594866.56
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
0.000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
543571.52-594866.56
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额543571.52-594866.56
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-1486.30-36.44税后净额
七、综合收益总额122335562.3377112800.85归属于母公司所有者的综合收益总
122344169.0777116873.18
额
归属于少数股东的综合收益总额-8606.74-4072.33
八、每股收益：
10迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
（一）基本每股收益0.44660.2865
（二）稀释每股收益0.44660.285
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王学敏主管会计工作负责人：张兴艳会计机构负责人：连书妍
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金274899539.81337959412.54客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还6319677.825322552.52
收到其他与经营活动有关的现金5102850.864396500.71
经营活动现金流入小计286322068.49347678465.77
购买商品、接受劳务支付的现金270159420.28194442976.68客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金112354855.7290234402.18
支付的各项税费35888437.9023287048.02
支付其他与经营活动有关的现金51969018.9845641425.93
经营活动现金流出小计470371732.88353605852.81
经营活动产生的现金流量净额-184049664.39-5927387.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金174000000.00192000000.00
取得投资收益收到的现金236539.151307019.49
处置固定资产、无形资产和其他长
52257.184864.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
0.000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计174288796.33193311883.49
购建固定资产、无形资产和其他长
3785372.475226479.36
期资产支付的现金
投资支付的现金154000000.00202000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
11迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计157785372.47207226479.36
投资活动产生的现金流量净额16503423.86-13914595.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.000.00
收到的现金
取得借款收到的现金45077417.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金74138.820.00
筹资活动现金流入小计45151555.820.00
偿还债务支付的现金45000000.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
1782750.002135083.33
现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1204400.92899144.70
筹资活动现金流出小计47987150.923034228.03
筹资活动产生的现金流量净额-2835595.10-3034228.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-759793.58-2101352.80影响
五、现金及现金等价物净增加额-171141629.21-24977563.74
加：期初现金及现金等价物余额841836147.23799313399.61
六、期末现金及现金等价物余额670694518.02774335835.87
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
迪瑞医疗科技股份有限公司董事会
2024年4月18日
12
