迪瑞医疗科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表的专
项审计报告
大信专审字[2024]第1-02496号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
大信专审字[2024]第1-02496号
迪瑞医疗科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2024年4月17日出具大信审字[2024]第1-02770号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
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邮编 100083 Beijing China 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二○二四年四月十七日
-2-上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：迪瑞医疗科技股份有限公司单位：人民币万元占用方与上2023年期2023年度占用2023年度占2023年度偿资金占用方上市公司核算2023年期末占非经营性资金占用市公司的关初占用资金累计发生金额用资金的利息还累计发生金占用形成原因占用性质名称的会计科目用资金余额
联关系余额（不含利息）（如有）额
控股股东、实际控制非经营性占用人及其附属企业非经营性占用小计
前控股股东、实际控非经营性占用制人及其附属企业非经营性占用小计其他关联方及其附非经营性占用属企业非经营性占用小计总计
-3-往来方与上2023年度往2023年度往2023年度偿其它关联资金往上市公司核算2023年期初2023年期末资金往来方名称市公司的关来累计发生金来资金的利息还累计发生金往来形成原因来的会计科目往来资金余额往来资金余额
联关系额（不含利息）（如有）额
华润三九医药股份有限公司华润控制预付账款74.5074.50接受服务
辽宁华润万家生活超市有限公司华润控制预付账款0.680.68采购商品
华润安徽广利医疗器械有限公司华润控制长期应收款1544.0034.001396.50181.50销售商品
华润湖北医药有限公司华润控制长期应收款25.0025.00销售商品
华润安徽广利医疗器械有限公司华润控制应收账款87.001100.431187.43销售商品
华润安徽广利医疗器械有限公司华润控制合同负债375.02116.50258.52销售商品
华润湖北医药有限公司华润控制应收账款422.62422.62销售商品
华润吉林医药有限公司华润控制应收账款1.331.33销售商品
华润昆山医药有限公司华润控制应收账款8320.756586.681734.07销售商品
控股股东、实际
华润昆山医药有限公司华润控制合同负债10000.00-10000.00销售商品控制人及其附属
华润塞力斯（武汉）医疗科技有
企业华润控制应收账款93.3693.36销售商品限公司
华润医药（上海）有限公司华润控制应收账款0.540.54销售商品华润医药商业集团医疗器械有限
华润控制应收账款4590.001824.126396.8017.32销售商品公司辽宁省健康产业集团有限公司医
华润控制应收账款4.804.80销售商品康科技信息中心河北雄安木棉花酒店管理有限公
华润控制预付账款77.7277.72采购商品司
深圳市润薇服饰有限公司华润控制预付账款14.7314.73采购商品
华润三九医药股份有限公司华润控制其他应收款39.07-39.07保证金
-4-润加物业服务（深圳）有限公司华润控制其他应收款14.5414.54押金辽宁省健康产业集团有限公司医其他非流动资
华润控制0.530.53接受劳务康科技信息中心产
吉林璟泉医疗设备有限公司子公司其他应收款4.964.96销售商品
DIRUIMEDICALCO.LTD. 子公司 应收账款 422.31 422.31 销售商品
PTDIRUIMEDICALINDONESIA 子公司 应收账款 71.94 71.94 销售商品
北京璟泉医疗设备有限公司子公司应收账款340.49122.83217.66销售商品
迪瑞医疗科技（深圳）有限公司子公司应收账款54.9954.99销售商品
迪瑞香港发展有限公司子公司应收账款86.7145.9240.79销售商品
DIRUI MEDICAL LLC 子公司 应收账款 3468.70 3982.64 5394.93 2056.41 销售商品
DRU MEDKAL ENDüSTR THALAT
子公司应收账款8.898.89销售商品
VE HRACAT LMTED RKET
上市公司的子公山东璟泉医疗设备有限公司子公司其他应收款0.120.030.15资金拆借
司及其附属企业湖北景全瑞康医疗设备有限公司子公司其他应收款0.100.020.12资金拆借
湖南华奥医疗设备有限公司子公司其他应收款0.120.020.14资金拆借
福建璟泉医疗设备有限公司子公司其他应收款0.130.000.13资金拆借
贵州申瑞医疗设备有限公司子公司其他应收款7.507.50资金拆借
辽宁璟泉医疗设备有限公司子公司其他应收款0.100.030.13资金拆借
北京璟泉医疗设备有限公司子公司其他应收款209.829.82200.00资金拆借
上海璟泉生物科技有限公司子公司其他应收款230.501.69232.19资金拆借
吉林璟泉医疗设备有限公司子公司其他应收款75.80249.4829.38295.90资金拆借
陕西璟泉医疗设备有限公司子公司其他应收款0.100.040.14资金拆借
迪瑞医疗科技（深圳）有限公司子公司其他应收款10.222535.3630.362515.22资金拆借吉林省合众瑞达医学检验所有限董事近亲属
其他关联方及其应收账款39.3739.37销售商品公司控制的企业附属企业
吉林省合众瑞达医学检验所有限董事近亲属合同负债0.930.560.37销售商品
-5-公司控制的企业吉林省合众瑞达医学检验所有限董事近亲属
合同负债91.0658.8832.18提供服务公司控制的企业
宁波瑞源生物科技有限公司联营企业应收账款170.33170.33销售商品
总计10201.5830507.6622290.3718418.87本表业经本公司董事会于2024年4月17日决议批准报出。
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
