目录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页

二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—7页

三、附件……………………………………………………………第8—11页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第8页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第9页

（三）本所签字注册会计师执业证书复印件……………第10—11页前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕2-277号

西安天和防务技术股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的西安天和防务技术股份有限公司（以下简称天和防务公司）

管理层编制的截至2024年12月31日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天和防务公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为天和防务公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

天和防务公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天和防务公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

第1页共11页获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，天和防务公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了天和防务公司截至2024年12月31日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月二十三日

第2页共11页西安天和防务技术股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2024年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意西安天和防务技术股份有限公司向龚则明等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2020〕3666号），本公司由主承销商方正证券承销保荐有限责任公司采用定向增发方式，向特定对象发行股份人民币普通

股（A股）股票 38587311股，发行价为每股人民币 15.29元，共计募集资金 589999985.19元，坐扣承销和保荐费用14749999.63元后的募集资金为575249985.56元，已由主承销商方正证券承销保荐有限责任公司于2021年8月17日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券

直接相关的新增外部费用1886257.60元后，公司本次募集资金净额为573363727.96元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-33号）。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2024年12月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元初始存放金额开户银行银行账号2024年12月31日余额备注

[注]中国银行股份有限公司

102495592497575249985.56已注销

陕西省分行营业部兴业银行股份

有限公司西安45683010010036101010301452.47高新开发区支

第3页共11页初始存放金额开户银行银行账号2024年12月31日余额备注

[注]行中国银行股份

有限公司陕西10289555198719388391.92省分行营业部

合计575249985.5629689844.39

[注]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为1886257.60元，系从募集资金中减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券

直接相关的新增外部费用1886257.60元

二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况本公司不存在前次募集资金变更的情况。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明本公司前次募集资金项目的实际投资总额与募集资金承诺投资金额差异系银行存款利息扣除手续费的净额。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金系与日常资金一起投入公司日常运营，该项目效益无法单独核算。

(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

本公司不存在累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。

第4页共11页七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金的使用公司于2024年11月11日召开的第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的情况下，使用额度不超过人民币5000.00万元（含）的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过6个月。闲置募集资金暂时补充流动资金到期后或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专用账户，独立董事专门会议对该事项审议通过，独立财务顾问出具了核查意见。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为5000.00万元。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日，本公司募集资金累计使用497930981.73元，应结余募集资金余额79689844.39元(包括累计收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净

额4257098.16元)，实际结余募集资金余额29689844.39元，差异系使用暂时闲置的募集资金补充流动资金50000000.00元。公司剩余募集资金将继续用于各投资项目的建设。

附件：1.前次募集资金使用情况对照表

2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

西安天和防务技术股份有限公司

二〇二五年四月二十三日

第5页共11页附件1前次募集资金使用情况对照表截至2024年12月31日

编制单位：西安天和防务技术股份有限公司金额单位：人民币元

募集资金总额：573363727.96已累计使用募集资金总额：497930981.73

各年度使用募集资金总额：

2021年度：325088274.47

变更用途的募集资金总额：不适用

2022年度：58442305.35

变更用途的募集资金总额比例：不适用

2023年度：7784333.27

2024年度：106616068.64

项目达到预投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额定可使用状实际投资金额与态日期（或序承诺投资项实际投资项募集前承诺募集后承诺投资募集前承诺投资募集后承诺投资实际投资金额实际投资金额募集后承诺投资截止日项目号目目投资金额金额金额金额金额的差额完工程度）

5G 环形器扩 5G 环形器扩

1225661000.00225661000.00180965441.89225661000.00225661000.00180965441.89-44695558.1180.19%

产项目产项目旋磁铁氧体旋磁铁氧体生产及研发生产及研发

296222200.0096222200.0065157082.6496222200.0096222200.0065157082.64-31065117.3667.72%

中心建设项中心建设项目目补充流动资补充流动资

3268116800.00251480527.96251808457.20268116800.00251480527.96251808457.20327929.24[注]100.00%

金金

合计590000000.00573363727.96497930981.73590000000.00573363727.96497930981.73-75432746.23

[注]补充流动资金截至期末累计投入金额与调整后投资总额差异系使用账户收到银行存款利息扣除银行手续费的净额327929.24元

第6页共11页附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2024年12月31日

编制单位：西安天和防务技术股份有限公司金额单位：人民币元实际投资项目最近三年实际效益截止日截止日投资项目是否达到序承诺效益累计实现效项目名称累计产能利用率2021年2022年2023年2024年预计效益号益

1 5G环形器扩产项目 不适用 [注 1] 不适用 不适用 不适用 不适用[注 3] 不适用 不适用

旋磁铁氧体生产及

2不适用[注2]不适用不适用不适用不适用[注3]不适用不适用

研发中心建设项目

3补充流动资金不适用[注4]不适用不适用不适用不适用不适用不适用

[注 1]根据《西安天和防务技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（注册稿）》，“5G环形器扩产项目”实施后，在预定的投入产出情况下，项目投资财务内部收益率为21.19%（所得税后），财务净现值为8019.77万元（所得税后），投资回收期为3.68年（所得税后，不含建设期）[注2]根据《西安天和防务技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（注册稿）》，“旋磁铁氧体生产及研发中心建设项目”实施后，在预定的投入产出情况下，项目投资财务内部收益率为29.42%（所得税后），财务净现值为6147.61万元（所得税后），投资回收期为2.78年（所得税后，不含建设期）[注3]项目达到预定可使用状态日期为2025年6月[注4]补充流动资金系与日常资金一起投入公司日常运营，该项目效益无法单独核算

第7页共11页本复印件仅供天和防务公司天健审〔2025〕2-277号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第8页共11页本复印件仅供天和防务公司天健审〔2025〕2-277号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第9页共11页本复印件仅供天和防务公司天健审〔2025〕2-277号报告后附之用，证明李

永利是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第10页共11页本复印件仅供天和防务公司天健审〔2025〕2-277号报告后附之用，证明姜

丰丰是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。