证券代码：300398证券简称：飞凯材料公告编号：2026-023

上海飞凯材料科技股份有限公司

关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、投资金额：上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）及合

并报表范围内控股子公司拟使用闲置自有资金开展外汇衍生品套期保值业务。业务规模为任一交易日持有的最高合约价值不超过6亿元人民币（或等值外币）（含），其中预计动用的交易保证金和权利金上限不超过6000万元人民币（或等值外币）（含），在额度范围及投资期限内，资金可循环滚动使用，但期限内任一时点的投资金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过上述投资额度。

2、投资种类：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币互换等产品或上述产品的组合，以及其他外汇衍生品业务。

3、特别风险提示：本次投资无本金或收益保证，在投资过程中存在市场风

险、流动风险、技术风险及操作风险等。敬请广大投资者注意投资风险。

一、关于开展外汇衍生品套期保值业务的基本情况

1、投资目的近年来，受国际形势变化、地缘政治摩擦等多重因素影响，全球外汇市场波动加剧。公司在日常经营中涉及一定规模的对外贸易业务，持有相应外币资产，其账面价值易受汇率波动影响。为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本，增强财务稳健性，公司有必要根据具体情况适度开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易。本次投资旨在通过远期结售汇、外汇掉期等工具，平滑汇率波动对公司经营业绩的影响，提升外汇风险管控能力。

公司将坚持审慎投资原则，相关操作不以套利为目的，以具体经营业务为依托，重在防范和降低外汇市场波动带来的不确定性，保障公司主营业务稳健发展。

2、投资金额

本次拟开展的外汇衍生品套期保值业务，任一交易日持有的最高合约价值不超过6亿元人民币（或等值外币）（含），其中预计动用的交易保证金和权利金上限不超过6000万元人民币（或等值外币）（含）。在额度范围及投资期限内，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的投资金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。

3、投资品种

投资品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率

期权、货币互换等产品或上述产品的组合，以及其他外汇衍生品业务。交易对手方为具有衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。

4、资金来源

闲置自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

5、投资期限

自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。如单笔投资的存续期超过了上述有效期，则投资有效期自动顺延至该笔交易终止之日止。公司董事会授权公司管理层负责组织实施投资具体事宜，授权期限与有效期限一致。

6、关联关系说明

本次投资事项不构成关联交易。二、审议程序

1、2026年3月26日，公司召开第五届董事会第三十一次会议，审议通过

了《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》。董事会认为：在不影响日常生产经营资金需求及有效控制投资风险的前提下，公司及合并报表范围内控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务，是为了规避外汇市场的风险、降低外汇结算成本，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，提高经营管理水平，不存在损害公司及中小股东利益的情形。该事项决策程序合法合规，且履行了必要的审批程序。

同时，公司已建立健全衍生品交易相关的管理制度，完善了相关业务决策与执行流程，能够有效保障资金安全、管控投资风险。综上，董事会同意公司开展外汇衍生品套期保值业务。

2、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律法规以及《公司章程》

《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》的规定，本次公司开展外汇衍生品套期保值业务在董事会审批权限范围内，无需提交股东会审议。

3、本次公司使用闲置自有资金开展外汇衍生品交易不构成关联交易。

三、投资风险分析及风控措施

1、投资风险分析

（1）市场风险：将受国际及国内经济政策和经济形势、汇率和利率波动等

多种因素影响，如原料和产品价格、汇率和利率行情等变动较大时，可能会造成衍生品交易损失。

（2）流动性风险：如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无

法在合适价位成交，实际交易结果与方案设计出现较大偏差，将造成交易损失。

（3）技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故

障等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题引起的技术风险。（4）操作风险：在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解投资产品的信息，将存在一定的操作风险。

（5）法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

2、风险控制措施

（1）公司已建立了《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》，对公司衍

生品交易的原则、范围、决策权限、资金使用的管理监督、信息披露等方面进行

了详细规定，为本次投资提供了制度保障，有效防范风险。公司将切实执行该制度，安排专人负责跟踪投资的投向及进展情况。一旦发现可能影响资金安全的风险因素，将立即启动应急措施，并及时向董事会报告。

（2）公司将严格遵守审慎投资原则，以规避和防范汇率风险为目的，严禁

任何风险投机行为以及超规模操作。在进行投资交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的投资工具开展业务。

（3）公司将严格按照程序进行投资分析和决策，必要时将聘请外部具有丰

富投资实战管理经验的人员为公司业务投资提供咨询服务，保证公司在投资前进行严格、科学的论证，为正确决策提供合理建议。

（4）公司内部审计部门定期对投资业务情况进行监督管理，公司审计委员

会、独立董事有权对投资资金的使用情况进行监督与检查。如发现违规操作情况，可提议召开董事会审议停止公司开展相关投资活动。

四、对公司的影响

公司开展外汇衍生品交易业务不会影响公司主营业务的正常开展，有利于提高公司的资金使用效率，丰富自有资金的投资方式，降低汇率波动对公司的影响，提升公司外汇风险的管控能力，为公司和股东谋取更高的投资回报，符合公司及全体股东利益，该业务的开展具有必要性。公司已建立《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》，为本次投资业务提供了制度保证，更好地规范资金使用的决策和管理，资金安全能够得到保障，投资风险可以得到有效控制。公司将依据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等会计准则的要求，进行会计核算及列报。最终的会计处理及对公司财务状况的影响，以审计机构出具的审计报告为准。

五、备查文件

1、公司第五届董事会第三十一次会议决议；

2、公司《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》；

3、深圳证券交易所要求的其他文件。

特此公告。

上海飞凯材料科技股份有限公司董事会

2026年3月26日