江西天利科技股份有限公司

2022年度财务决算报告

江西天利科技股份有限公司（以下简称“公司）2022年度财务报表已由立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现依据审计报告，对公司2022年财务决算有关情况报告如下（合并口径）：

一、主要财务数据和财务指标完成情况

单位：万元项目2022年2021年同比增减率

营业收入45010.5650839.74-11.47%

归属于母公司净利润1688.44676.12149.72%

归属于母公司扣非净利润-79.87-569.9985.99%

经营活动产生的现金流量净额8344.12-6426.02229.85%

基本每股收益0.090.03200.00%项目2022年年末2022年初同比增减率

总资产54151.6956405.43-4.00%

归属于母公司的净资产48727.0447261.513.10%

下降6.24个

资产负债率8.76%15.00%百分点

2022年，公司实现营业收入4.5亿元，较上年下降11.47%，下降主要是公

司主动调整移动信息服务业务客户的结构，业务发送量较上年减少；实现归母净利润1688.44万元，较上年增长149.72%，主要是本年利润中含确认的参股公司投资收益1631万元；全年实现扣非净利润较上年同期增加490.12万元，主业降本增效取得一定成效。

二、财务状况分析

1、资产情况

单位：万元项目年末数年初数增减率

流动资产：

货币资金30564.4928950.195.58%

交易性金融资产6013.642004.26200.04%

应收票据-5704.75-100.00%应收账款4315.707854.35-45.05%

预付账款2481.851006.33146.62%

其他应收款528.37582.16-9.24%

存货55.07-100.00%

合同资产834.451439.56-42.03%

其他流动资产614.89466.2531.88%

流动资产合计45408.4648007.86-5.41%

非流动资产:--

长期股权投资5804.274272.4835.85%

其他权益工具投资21.8247.13-53.70%

投资性房地产927.771017.36-8.81%

固定资产1180.221312.43-10.07%

使用权资产72.13179.33-59.78%

无形资产583.931369.81-57.37%

长期待摊费用13.7529.78-53.83%

递延所得税资产139.34169.25-17.67%

非流动资产合计8743.238397.584.12%

资产总计54151.6956405.44-4.00%

分析：

（1）交易性金融资产较期初增加200.04%，主要系本期末部分理财产品未赎回；

（2）应收票据较期初减少100%，主要系收回到期银行承兑汇票；

（3）应收账款较期初减少45.05%，主要系报告期内收回应收账款影响；

（4）预付账款较期初增加146.62%，主要系业务需要预付移动信息服务业务采购款所致；

（5）存货较期初增加100%，主要系部分业务未结算所致；

（6）合同资产较期初减少42.03%，主要系母公司业务结算所致；

（7）其他流动资产较期初增加31.88%，主要系留抵增值税额有增加；

（8）长期股权投资较期初增加35.85%，主要系确认参股公司投资收益影响；

（9）其他权益工具投资较期初减少53.70%，主要系确认参股公司公允价值变动损失影响；

（10）使用权资产较期初减少59.78%，主要是系报告期内使用权资产摊销所致；

（11）无形资产较期初减少57.37%，主要是系报告期内计提无形资产减值

及摊销无形资产所致；（12）长期待摊费用较期初减少53.83%，主要是系本报告期末待摊费用摊销所致。

2、负债情况

单位：万元项目年末数年初数增减率

流动负债：

应付票据-5697.26-100.00%

应付账款2884.951242.86132.12%

预收账款20.2652.65-61.52%

合同负债324.3617.311773.83%

应付职工薪酬585.71524.5811.65%

应交税费86.01175.03-50.86%

其他应付款446.35200.18122.97%

一年内到期的非流动负债63.39106.07-40.24%

其他流动负债103.04381.68-73.00%

流动负债合计4514.058397.63-46.25%

非流动负债：--

租赁负债-65.01-100.00%

递延所得税负债227.640.6435468.75%

非流动负债合计227.6465.65246.75%

负债合计4741.708463.28-43.97%

分析：

（1）应付票据较期初减少100%，主要系结算到期银行承兑汇票所致；

（2）应付账款较期初增加132.12%，主要系待支付的业务款增加影响；

（3）预收账款较期初减少61.52%，主要系母公司业务正常结算影响；

（4）合同负债较期初增加1773.83%，主要是系母公司业务预收服务费影响；

（5）应交税费较期初减少50.86%，主要系本年需缴税款减少影响；

（6）其他应付款较期初增加122.97%，主要系保证金、押金增加影响；

（7）一年内到期的非流动负债较期初减少40.24%，主要系租赁负债减少所致；

（8）租赁负债较期初减少100%，主要系报告期末无一年以上待支付的租赁负债影响；

（9）递延所得税负债余额较期初增加35468.75%，主要系确认参股公司投资

收益对应所得税负债影响所致。3、所有者权益情况单位：万元项目年末数年初数增减率

实收资本（股本）19760.0019760.000.00%

资本公积2127.392127.390.00%

其他综合收益-25.31--100.00%

盈余公积3535.363351.515.49%

未分配利润23329.5921840.486.82%

归属于母公司所有者权益合计48727.0447079.393.50%

少数股东权益682.96819.63-16.67%

所有者权益合计49409.9947899.023.15%

分析：其他综合收益较期初减少100%，主要系确认参股公司公允价值变动损失影响。

三、经营成果分析

单位：万元项目本期数上年数增减率

一、营业收入45010.5650839.74-11.47%

二、营业总成本45306.8551494.07-12.02%

其中：营业成本41775.6347269.55-11.62%

税金及附加83.33102.03-18.33%

销售费用71.8682.19-12.57%

管理费用3119.443406.22-8.42%

研发费用951.931249.39-23.81%

财务费用-695.35-615.3213.01%

加：其他收益451.18581.97-22.47%

投资收益1827.87215.18749.46%

公允价值变动收益9.394.26120.42%

信用减值损失（损失以“-”号填列）288.15144.05100.03%

资产减值损失（损失以“-”号填列）-271.97--100.00%

资产处置收益-0.270.45-160.00%

三、营业利润2008.06291.58588.68%

加：营业外收入0.37468.36-99.92%

减：营业外支出1.9215.29-87.44%

四、利润总额2006.51744.65169.46%

减：所得税费用315.77106.35196.92%

五、净利润1690.75638.30164.88%

六、归属于母公司所有者的净利润1688.44676.12149.72%分析：

（1）投资收益较上年同期增加749.46%，主要系确认参股公司投资收益所致；

（2）公允价值变动收益较上年同期增加120.42%，主要系确认银行理财产品收益所致；

（3）信用减值收益较上年同期增加100.03%，主要系报告期末应收款项余额减少，转回应收款项坏账损失所致；

（4）资产减值损失较上年同期增加100%，主要系本年确认无形资产减值所致；

（5）营业外收入较上年同期减少99.92%，主要系上年确认无需支付的应付款影响；

（6）营业外支出较上年同期减少87.44%，主要系上年报废服务器等固定资产影响；

（7）所得税费用较上年同期增加196.92%，主要系本年确认递延所得税费用增加所致；

（8）归属于母公司净利润较上年同期增加149.72%，主要系本年确认的投资收益增加所致。

五、现金流分析

单位：万元项目本期数上年数同比增减率

一、经营活动产生的现金流量

经营活动现金流入79761.1960298.6432.28%

经营活动现金流出71417.0766724.657.03%

经营活动产生的现金流量净额8344.12-6426.02不适用

二、投资活动产生的现金流量

投资活动现金流入10871.8716157.02-32.71%

投资活动现金流出14585.5711015.5332.41%

投资活动产生的现金流量净额-3713.705141.50-172.23%

三、筹资活动产生的现金流量

筹资活动现金流出小计313.86612.98-48.80%

筹资活动产生的现金流量净额-313.86-612.98-48.80%

四、现金及现金等价物净增加额4316.56-1897.50不适用

分析：

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系收回客户应收账款影响；

（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少172.23%，主要系2022年购买的理财产品较上年同期增加所致；

（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系本报告期支付的现金股利分红较上年同期减少所致。

江西天利科技股份有限公司董事会

2023年4月21日