天利科技:立信中联专审字[2026]D-0110号天利科技控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

江西天利科技股份有限公司

专项审计报告

立信中联专审字[2026]D-0110号

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)关于对江西天利科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明

立信中联专审字[2026]D-0110 号

江西天利科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注，并于2026年4月16日出具了立信中联审字[2026]D-0681 号无保留意见的审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，天利科技编制了后附的《上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

设计、执行和维护与编制和列报情况说明有关的内部控制、采用适当的编

制基础如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是天利科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天利科技2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天利科技实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025年度控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

1立信中联专审字[2026]D-0110 号

本专项说明仅作为天利科技2025年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。

附件：江西天利科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国天津市2026年4月16日

2附件：

上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表占用方与上上市公司核非经营性资金占资金占用方20252025年度占用2025年度占2025年度2025年度年期初占2025年期末市公司的关算的会计科累计发生金额用资金的利偿还累计发外币折算占用形成原因占用性质用名称用资金余额占用资金余额

联关系目（不含利息）息（如有）生金额汇兑差

控股股东、实际控制人及其附属企业总计往来方与上20252025年度往来2025年度往2025年度2025年度其他关联资金上市公司核算年期初往2025往来性质年期末资金往来方名称市公司的关累计发生金额来资金的利偿还累计发外币折算往来形成原因（经营性往来、往来的会计科目来资金余额往来资金余额

联关系（不含利息）息（如有）生金额汇兑差非经营性往来）上饶市数金投商控股股东附

其他应收款0.950.95-业务往来经营性往来业保理有限公司属子公司上饶市数金投商控股股东附

应收账款49.4749.47-业务往来经营性往来业保理有限公司属子公司江西赣数信息科实际控制人

应收账款0.150.15-业务往来经营性往来技有限公司控制的法人实际控制人上饶上丰滑石集

控股股东、实际控制的法人应收票据55.1755.17-业务往来经营性往来团有限公司控制人及其附属控制的公司企业实际控制人上饶上丰滑石集

控制的法人应收账款9.749.74-业务往来经营性往来团有限公司控制的公司上饶投资控股集实际控制人

应收账款10.4510.45-业务往来经营性往来团有限公司控制的法人上饶市数金投商控股股东附

应收账款6.286.28-业务往来经营性往来业保理有限公司属子公司上饶银行股份有关联自然人

应收账款219.74201.7418.00业务往来经营性往来

限公司担任董事的立信中联专审字[2026]D-0110 号企业受实际控制上饶市数金保科