浙江花园生物医药股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

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募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引等规定，浙江花园生物医药股份有限公司（原名“浙江花园生物高科股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2026年6月30日止募集资金存放、管理与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]252号文《关于同意浙江花园生物高科股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》的核准，本公司向不特定对象发行面值12亿元可转换公司债券，每张面值为人民币100元，共计1200万张，期限6年。可转换公司债券于2023年3月6日发行，募集资金总额人民币1200000000.00元，扣除已支付保荐承销费用（不含增值税）人民币10000000.00元后，本次可转换公司债券实收募集资金为人民币1190000000.00元，已由本次可转换公司债券主承销商民生证券股份有限公司于2023年3月10日汇入花园生物公司在中国银行股份有限公司东阳花园支行开立的

募集资金专用账户（账号：370182455474）。本次发行过程中，公司应支付保荐承销费、律师费、资信评级费等发行费用（不含增值税）合计人民币13655312.24元，上述募集资金总额扣除不含税发行费用后，本次发行募集资金净额为人民币1186344687.76元。

截止2023年3月10日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000111号”验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2026年6月30日止，本次发行可转换公司债券募集资金余额为367438065.23元，明细如下表：

单位：人民币元项目金额

募集资金总额1200000000.00

减：保荐承销费用10000000.00专项报告第1页浙江花园生物医药股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告项目金额

募集资金初始金额1190000000.00

减：其他发行费3655312.24

募集资金净额1186344687.76

减：报告期末募投项目所使用的募集资金累计金额798368363.25

其中：以前年度金额670262287.85

本期金额128106075.40

减：未到期定期存款70000000.00

加：专户存储累计利息及购买理财收益扣除手续费后余额49461740.72

截止2026年6月30日募集资金专户余额367438065.23

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《浙江花园生物医药股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第六届董事会第二十次会议审议通过，并业经本公司2024年第一次临时股东大会表决通过。

（二）募集资金三方监管情况

根据《管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。2023年3月，公司及全资子公司（浙江花园营养科技有限公司、浙江花园药业有限公司）与保荐机构民生证券股份有限公司分别和中国农业银行股

份有限公司东阳市支行、中国农业发展银行东阳市支行、中国银行股份有限公司东阳支行、

中国邮政储蓄银行股份有限公司东阳市支行、中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支

行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

（三）募集资金在专项账户的存放情况

截至2026年6月30日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元专项报告第2页浙江花园生物医药股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

中国银行股份有限公司东阳3701824554741190000000.00303245991.86活期方式花园支行

中国农业银行股份有限公司19636501040015165---352446.05活期方式东阳南马支行

中国邮政储蓄银行股份有限933001010098267867---16627802.32活期方式公司东阳市南马花园支行中国农业发展银行东阳市支2033307830010000037

3081---7683584.93活期方式行

中国农业银行股份有限公司19660101040035203---12172611.22活期方式金华经济开发区支行

中国农业银行股份有限公司19636501040015264---27355628.85活期方式东阳南马支行

合计1190000000.00367438065.23

注1：初始存放金额系募集资金认缴款扣除承销费后的净额，与验资报告中的实际募集资金净额的差异3655312.24元，系尚未支付的审计费、验资费、律师费以及股份登记费用等其他发行费用3655312.24元。

注2：截止2026年6月30日，《募集资金使用情况对照表》中募集资金结余金额

387976324.51元与募集资金专项账户余额367438065.23元存在差额，系尚未到期的定

期存款70000000.00元，加上支付的手续费7800.21元，扣除专户收到的存储累计利息

37551370.43元，扣除暂时闲置资金投资实现的收益11918170.50元，累计形成的金额

20538259.28元。

三、2026年上半年募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目置换情况本年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。

（三）对闲置募集资金进行现金管理情况2026年4月16日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，投资购买满足投资期限最长不得超过十二个月，并满足安全性高、流动性好的要求的投资产品（包括但不限于人民币结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品）。投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案并公告。使用不超过25000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用专项报告第3页浙江花园生物医药股份有限公司

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期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。闲置的募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

截止2026年6月30日，公司使用闲置募集资金投资的定期存款70000000.00元尚未到期。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

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二〇二六年八月十四日专项报告第4页浙江花园生物医药股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告附表1募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江花园生物医药股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额1186344687.76本年度投入募集资金总额128106075.40报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额369354500.00已累计投入募集资金总额798368363.25

累计变更用途的募集资金总额比例31.13%是否已变截至期末项目达到预定是否达项目可行性承诺投资项目和超募资金投更项目募集资金承诺调整后投资总本年度投入金截至期末累计投资进度本年度实

(1)(2)可使用状态日到预计是否发生重向（含部分投资总额额额投入金额（%）(3)＝现的效益

(2)/(1)期效益大变化变更）承诺投资项目

1.骨化醇类原料药项目是135000000.00129607700.007919544.5429813558.5123.002027年5月不适用不适用否

2.骨化醇类制剂项目是286000000.00173012300.0028745877.8749895945.7528.842027年5月不适用不适用否

3.年产6000吨维生素A粉和

是166000000.0030289100.00264704.5230356494.83100.222026年5月不适用不适用是

20000 吨维生素 E粉项目

4.年产 5000 吨维生素 B6 项

是306000000.00370258100.0058824241.12358816668.2496.912027年6月不适用不适用否目

5.年产200吨生物素项目是141000000.00160478300.0011126378.44152157404.1394.812026年12月不适用不适用否

6.高端仿制药品研发项目是166000000.0067000000.00-2112000.0056147200.0083.80不适用不适用否

7.年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试是170354500.0010388328.91107885091.7963.332027年9月不适用不适用否基地项目

8.年产10亿片（粒）固体制

是99000000.0012949000.0013296000.0013.432028年12月不适用不适用否剂及8000万支针剂项目

承诺投资项目小计1200000000.001200000000.00128106075.40798368363.25专项报告第5页浙江花园生物医药股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告超募资金投向

超募资金投向小计------------

合计1200000000.001200000000.00128106075.40798368363.25

1、截至报告期末，“骨化醇类原料药项目”“骨化醇类制剂项目”处于建设期，未到项目达到预定可使用状态日期。

2、截至报告期末，“年产 6000 吨维生素 A 粉和 20000 吨维生素 E 粉项目”中年产 6000 吨维生素 A 粉项目已按计划完成建设；年产 20000 吨维生

素 E粉项目由于市场环境变化，终止以募集资金投入，纳入未来建设项目规划。

3、截至报告期末，“年产 5000 吨维生素 B6 项目”“年产 200 吨生物素项目”根据试生产阶段设备调试情况，综合考虑后续整改及试生产计划，

导致项目延期，目前未到项目达到预定可使用状态日期。

4、截至报告期末，“年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”在前次优化基础上，进一步对工艺路线、关键技术参数进行完

未达到计划进度或预计收益善，确保项目建成后实现长周期安全稳定运行，同时综合考量调试整改事宜，导致项目延期，目前未到项目达到预定可使用状态日期。

的情况和原因（分具体募投项目）5、截至报告期末，“年产10亿片（粒）固体制剂及8000万支针剂项目”处于建设期，未到项目达到预定可使用状态日期。

2025年8月15日，公司召开了第七届董事会第十一次会议及第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，

将“年产 6000 吨维生素 A粉和 20000 吨维生素 E粉项目”延期至 2026 年 5 月 31 日、“年产 5000 吨维生素 B6 项目”延期至 2026 年 5 月 31 日、

“年产 200 吨生物素项目”延期至 2025 年 12 月 31 日、“年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”延期至 2026 年 7 月 31 日；

2026 年 4 月 16 日，公司召开了第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“年产 5000 吨维生素 B6 项目” 延

期至 2027 年 06 月 30 日、“年产 200 吨生物素项目”延期至 2026 年 12 月 31 日、“年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”延期至2027年9月30日。

“年产 6000 吨 VA 粉和 20000 吨 VE 粉项目”中年产 6000 吨 VA 粉项目已按计划完成建设；年产 20000 吨 VE 粉项目由于市场原因暂未建设。鉴于当项目可行性发生重大变化的 前的市场情况，公司拟暂缓年产 20000 吨 VE 粉项目建设，终止以募集资金投入，纳入未来建设项目规划。公司于 2025 年 12 月 15 日召开第七届董情况说明事会第十四次会议、于2025年12月31日召开2025年第二次临时股东会和“花园转债”2025年第二次债券持有人会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额的议案》。

超募资金的金额、用途及使无用进展情况募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式无调整情况2023年3月27日，公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付募集资金投资项目先期投入发行费用自筹资金的议案》，对截止2023年3月10日公司预先投入募投项目“高端仿制药品研发项目”先期投入的13940000.00元及公司以自筹资金及置换情况

预先支付发行费用806255.72元的自筹资金进行置换，置换募集资金总额14746255.72元。

用闲置募集资金暂时补充流无动资金情况用闲置募集资金进行现金管

截止2026年6月30日，公司使用闲置募集资金投资的定期存款7000.00万元尚未到期。

理情况专项报告第6页浙江花园生物医药股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告项目实施出现募集资金结余无的金额及原因

尚未使用的募集资金用途及尚未使用的募集资金继续用于上述募投项目。截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为43743.81万元，其中进行现金管理投资的定去向期存款未到期余额7000.00万元，其余36743.81万元存放于公司募集资金专项账户。

募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

说明1：募集资金投资项目未承诺效益。

说明2：闲置募集资金管理情况说明详见专项报告三（三）。

专项报告第7页附表2变更募集资金投资项目情况表

编制单位：浙江花园生物医药股份有限公司

金额单位：人民币元变更后项目拟截至期末实际截至期末投资项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）定可使用状可行性是否发

1投入金额(2)(3)=(2)/(1)效益预计效益总额（）态日期生重大变化

1.骨化醇类原料药项目1.骨化醇类原料药项目129607700.007919544.5429813558.5123.002027年5月不适用不适用否

2.骨化醇类制剂项目2.骨化醇类制剂项目173012300.0028745877.8749895945.7528.842027年5月不适用不适用否

3.年产6000吨维生素3.年产6000吨维生素

A粉和 20000 吨维生素 A粉和 20000 吨维生素 30289100.00 264704.52 30356494.83 100.22 2026 年 5 月 不适用 不适用 是

E粉项目 E粉项目

4.年产5000吨维生素4.年产5000吨维生素370258100.0058824241.12358816668.2496.912027年6月不适用不适用否

B6 项目 B6 项目

5.年产200吨生物素项5.年产200吨生物素项160478300.0011126378.44152157404.1394.812026年12月不适用不适用否

目目

6.高端仿制药品研发6.高端仿制药品研发67000000.00-2112000.0056147200.0083.80不适用不适用否

项目项目

7.年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物170354500.0010388328.91107885091.7963.332027年9月不适用不适用否制造中试基地项目

8.年产10亿片（粒）

固体制剂及8000万支99000000.0012949000.0013296000.0013.432028年12月不适用不适用否针剂项目

合计-1200000000.00128106075.40798368363.25----

一、变更原因：1、根据公司整体发展规划，为进一步优化内部资源配置，提高募集资金使用效率，公司将原部

分募投项目的铺底流动资金和其他费用用途变更，优先投入本次新增募投项目 L-丙氨酸项目，向上游延伸公司VB6 产业链，形成成本优势，为公司打造 VB6 产业链奠定坚实基础；2、因原募投项目“高端仿制药研发项目”变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）

部分子项目市场价值发生变化，公司拟优先选择其他更具竞争优势和市场前景的新仿制药研发项目，提高募集资金使用效率。

决策程序：公司于2024年4月12日召开第七届董事会第二次会议、于2024年5月6日召开2023年年度股东变更后项目拟截至期末实际截至期末投资项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）定可使用状可行性是否发

1投入金额(2)(3)=(2)/(1)效益预计效益总额（）态日期生重大变化大会和“花园转债”2024年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于调整募投项目用途及新增募投项目的议案》，并分别于2024年4月16日、2024年5月6日在巨潮资讯网上进行了披露。

二、变更原因：1、近年来国内仿制药市场竞争格局发生了较大变化，公司拟将募投项目“高端仿制药研发项目”

中的部分子项目根据研发进度进行调整，使募集资金使用更具有可靠性和效益性；2、为了改变花园药业新老产品共线风险、产能不足、改造受限、生产效率与制造成本优势不明显、研发产品受限的劣势，根据公司整体发展规划，为进一步优化内部资源配置，提高募集资金使用效率，公司将“高端仿制药研发项目”的费用用途变更，优先投入本次新增募投项目年产10亿片（粒）固体制剂及8000万支针剂项目。

决策程序：公司于2025年8月15日召开第七届董事会第十一次会议、于2025年9月2日召开2025年第一次临时股东会和“花园转债”2025年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于调整部分募投项目用途及新增募投项目的议案》，并分别于2025年8月16日、2025年9月2日在巨潮资讯网上进行了披露。

三、变更原因：鉴于当前的市场情况，公司拟暂缓年产 20000 吨 VE 粉项目建设，终止以募集资金投入，纳入未

来建设项目规划。“年产6000吨VA粉和20000吨VE粉项目”中尚未使用的募集资金10000.00万元拟用于“年产 5000 吨维生素 B6 项目”及“年产 200 吨生物素项目”建设，剩余募集资金将用于“年产 6000 吨 VA 粉”项目使用。

决策程序：公司于2025年12月15日召开第七届董事会第十四次会议、于2025年12月31日召开2025年第二次临时股东会和“花园转债”2025年第二次债券持有人会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额的议案》，并分别于2025年12月16日、2025年12月31日在巨潮资讯网上进行了披露。

1、截至报告期末，“骨化醇类原料药项目”“骨化醇类制剂项目”处于建设期，未到项目达到预定可使用状态日期。

2、截至报告期末，“年产 6000 吨维生素 A粉和 20000 吨维生素 E粉项目”中年产 6000 吨维生素 A粉项目已按

计划完成建设；年产 20000 吨维生素 E粉项目由于市场环境变化，终止以募集资金投入，纳入未来建设项目规划。

3、截至报告期末，“年产 5000 吨维生素 B6 项目”“年产 200 吨生物素项目”根据试生产阶段设备调试情况，

综合考虑后续整改及试生产计划，导致项目延期，目前未到项目达到预定可使用状态日期。

4、截至报告期末，“年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”在前次优化基础上，进一

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）

步对工艺路线、关键技术参数进行完善，确保项目建成后实现长周期安全稳定运行，同时综合考量调试整改事宜，导致项目延期，目前未到项目达到预定可使用状态日期。

5、截至报告期末，“年产10亿片（粒）固体制剂及8000万支针剂项目”处于建设期，未到项目达到预定可使用状态日期。

2025年8月15日，公司召开了第七届董事会第十一次会议及第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，将“年产 6000 吨维生素 A粉和 20000 吨维生素 E粉项目”延期至 2026年 5 月 31 日、“年产 5000 吨维生素 B6 项目”延期至 2026 年 5 月 31 日、“年产 200 吨生物素项目”延期至

2025 年 12 月 31 日、“年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”延期至 2026 年 7 月 31变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资 项目达到预 变更后的项目

本年度实际本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）定可使用状可行性是否发

1投入金额总额（）(2)(3)=(2)/(1)效益预计效益态日期生重大变化日；2026年4月16日，公司召开了第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“年产 5000 吨维生素 B6 项目” 延期至 2027 年 06 月 30 日、“年产 200 吨生物素项目”延期至 2026 年 12月 31 日、“年产 10000 吨 L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”延期至 2027 年 9 月 30 日。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无