博济医药科技股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用

情况鉴证报告

司农专字[2026]25008560036号

目录

报告正文……………………………………………...………….1-2

募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………..…3-11司农专字[2026]25008560036号

博济医药科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的博济医药科技股份有限公司（以下简称“博济医药”）董事

会编制的《2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供博济医药年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为博济医药年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》是博济医药董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对博济医药董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的博济医药《2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相

关规定编制，如实反映了博济医药2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

广东司农会计师事务所中国注册会计师：何国铨（特殊普通合伙）

中国注册会计师：彭程

中国广州二〇二六年四月二十三日

2博济医药科技股份有限公司

2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，博济医药科技股份有限公司（原名“广州博济医药生物技术股份有限公司”，以下简称“公司”或“博济医药”）董事会编制了截至2025年12月31日募集资金存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集金额及资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意广州博济医药生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3230号）同意注册，公司向特定对象发行 A 股股票 33450584 股，发行价格 10.26 元/股，募集资金总额

34320.30万元，扣除各项发行费用（不含增值税）678.63万元，公司实际募集资

金净额为33641.67万元。上述募集资金已于2021年6月18日全部到账，经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（中兴华验字（2021）

第410005号）。

（二）募集资金使用金额及余额

截至2025年12月31日，公司实际累计投入募集资金投资项目28818.74万元。公司募集资金使用情况如下：

项目金额（万元）

实收募集资金33641.67

加：利息收入、现金管理收益及扣减手续费净额952.37

减：以前年度已使用金额28597.88

减：本年度使用金额220.87

减：节余募集资金永久补充流动资金5775.30

期末余额0.00

注：若出现总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。

3二、募集资金的存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、用途变更及监督管理作出了明确规定。

本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

2021年，公司、全资子公司广州华圣制药有限公司（以下简称“华圣制药”，原名“广州博济生物医药科技园有限公司”）、全资子公司深圳博瑞医药科技有限公司（以下简称“深圳博瑞”）同中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）

分别与各开户银行签订了各方监管协议。2022年，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，为此，公司、全资子公司上海砝码斯医药生物科技有限公司（以下简称“砝码斯”）同中信证券分别与各开户银行签订了各方监管协议。2023年5月31日，公司披露了《关于变更持续督导保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：2023-068），公司因聘请广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）担任公司 2023年向特定对象发行 A股股

票的保荐机构，公司与原保荐机构中信证券以及相关募集资金存储银行签订的各方监管协议相应终止，中信证券尚未完成的关于公司 2021年度向特定对象发行 A股股票的持续督导工作由广发证券承接。2023年，公司与相关募集资金存储银行以及保荐机构广发证券重新签订了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司2021年向特定对象发行股票募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已全部注销完成。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

2025年度，公司募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

4（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，为了更好整合公司已有优势资源，优化资源配置，提升公司内部运营管理效率，同意将“创新药研发服务平台建设项目”的实施主体由“深圳博瑞”变更为“深圳博瑞、博济医药”，实施地点由“深圳市福田区福保街道福保社区海红道1号综合信兴一期三层”增加一处实施地点“广州黄埔区科学城南翔一路62号（二、三、四、五）栋”；为加强上海的团队建设及服务能力建设，更好地服务华东地区的客户，提升公司临床研究服务的整体实力，同意将“临床研究服务网络扩建与能力提升项目”实施主体由“博济医药”变更为“博济医药、砝码斯”，实施地点由“广州、郑州、天津、长沙、武汉、南京、成都、西安、济南、长春”增加一处实施地点“上海”。

（三）募集资金投资项目延期事项

2022年4月22日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第

十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将募集资金投资项目“合同研发生产组织（CDMO）平台建设项目”的建设期延期 1年，项目预计达到可使用状态日期从2022年6月延期至2023年6月。

2023年4月24日，公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会

第二十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将“合同研发生产组织

（CDMO）平台建设项目、创新药研发服务平台建设项目、临床研究服务网络扩建与能力提升项目”的建设期延期至2024年6月。

2024年4月23日，公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议，以及于2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将“创新药研发服务平台建设项目、临床研究服务网络扩建与能力提升项目”的建设期延长至2025年6月。

（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2021年7月5日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十5一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金2404.05万元及已支付发行费用的自筹资金73.58万元，共计

2477.63万元。本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于广州博济医药生物技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（中兴华核字（2021）第410005号）。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第

十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，公司及子公司使用不超过

1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2023年1月20日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。

（六）节余募集资金使用情况

2025年4月24日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，以及于2025年5月16日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于“临床研究服务网络扩建与能力提升项目”及“创新药研发服务平台建设项目”已达到预定可

使用状态，同意将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金及利息收入、理财收益永久补充流动资金。

截至2025年12月31日，节余募集资金已永久补充流动资金。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，节余募集资金已永久补充流动资金。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

2024年4月23日，公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八6次会议，以及于2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，为了降低募集资金投资风险，优化资金使用效率，本着控制风险、谨慎投资的原则，综合考虑公司业务发展的市场需求及公司发展战略等因素，公司经慎重研究决定，终止实施“合同研发生产

组织（CDMO）平台建设项目”，并将该部分剩余的募集资金及其利息收入、理财收益永久补充流动资金。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附件：《募集资金使用情况对照表》

《改变募集资金投资项目情况表》博济医药科技股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十三日

7附件1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：博济医药科技股份有限公司截至2025年12月31日单位：人民币万元

募集资金总额33641.67本年度投入募集资金总额220.87

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额8315.24已累计投入募集资金总额28818.74

累计变更用途的募集资金总额比例24.72%是否已变本年度截至期末累截至期末投资项目达到预定项目可行性承诺投资项目和超募更项目募集资金净募集资金承调整后投资本年度实是否达到

1投入金计投入金额进度（%）(3)可使用状态日是否发生重资金投向（含部分额诺投资总额总额（）

额（2）＝(2)/(1)现的效益预计效益期大变化

变更）承诺投资项目

1.合同研发生产组织

CDMO 是 10470.38 10681.59 2155.14 - 2155.14 100.00% 已终止 不适用 不适用 是（ ）平台建设项目

2.创新药研发服务平台建2025年4月

否8295.998463.348295.99108.385470.6065.94%不适用不适用否设项目23日

3.临床研究服务网络扩建2025年4月

否4782.804879.284782.80112.492278.2347.63%不适用不适用否与能力提升项目23日

4.补充流动资金是10092.5010296.0918407.74-18914.77102.75%-不适用不适用否

承诺投资项目小计-33641.6734320.3033641.67220.8728818.7485.66%----超募资金投向不适用82022年4月22日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将募集资金投资项目“合同研发生产组织

（CDMO）平台建设项目”的建设期延期 1年，项目预计达到可使用状态日期从 2022年 6月延期至 2023年 6月。

未达到计划进度或预2023年4月24日，公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项计收益的情况和原因 目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将“合同研发生产组织（CDMO）平台建设项（分具体项目）目、创新药研发服务平台建设项目、临床研究服务网络扩建与能力提升项目”的建设期延期至2024年6月。

2024年4月23日，公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议，以及于2024年5月16日召开2023年年度

股东大会，审议通过了《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将“创新药研发服务平台建设项目、临床研究服务网络扩建与能力提升项目”的建设期延长至2025年6月。

2024年4月23日，公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议，以及于2024年5月16日召开2023年年度

项目可行性发生重大股东大会，审议通过了《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，为了降低募集资金投资风险，优化资金使用效率，变化的情况说明本着控制风险、谨慎投资的原则，综合考虑公司业务发展的市场需求及公司发展战略等因素，公司经慎重研究决定，终止实施“合同研发生产组织（CDMO）平台建设项目”，并将该部分剩余的募集资金及其利息收入、理财收益永久补充流动资金。

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况2022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，为了更好整合公司已有优势资源，优化资源配置，提升公司内部运营管理效率，同意将“创新药研发服务平台建设项目”的实施主体由“深圳博瑞”变更为“深圳博瑞、博济医药”，实施地点由“深募集资金投资项目实圳市福田区福保街道福保社区海红道1号综合信兴一期三层”增加一处实施地点“广州黄埔区科学城南翔一路62号（二、三、施地点变更情况四、五）栋”；为加强上海的团队建设及服务能力建设，更好地服务华东地区的客户，提升公司临床研究服务的整体实力，同意

将“临床研究服务网络扩建与能力提升项目”实施主体由“博济医药”变更为“博济医药、砝码斯”，实施地点由“广州、郑州、天津、长沙、武汉、南京、成都、西安、济南、长春”增加一处实施地点“上海”。

募集资金投资项目实不适用施方式调整情况2021年7月5日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已募集资金投资项目先预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2404.05万元及已期投入及置换情况

支付发行费用的自筹资金73.58万元，共计2477.63万元，该项资金已于2021年8月完成置换。

92022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，公司及子公司使用不超过1亿元闲置募集用闲置募集资金暂时资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2023年1月20日，公司补充流动资金情况已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。

2025年4月24日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，以及于2025年5月16日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于“临床研究服务网络扩建与能力提升项目”及“创新药研发服务平台建设项目”已达到预定可使用状态，同意将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金及利息收入、理财收益永久补充流动资金。

项目实施出现募集资

在募集资金投资项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原金结余的金额及原因

则谨慎使用募集资金。公司严格规范采购、建设制度，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设各个环节成本、费用的控制、监督和管理，合理地降低项目投资成本和费用，节余了部分募集资金。

同时，为提高募集资金的使用效率，在确保不影响项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，获得了一定的投资收益。

尚未使用的募集资金

节余募集资金已永久补充流动资金，不存在尚未使用的募集资金。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

注：

1、上表中“报告期内改变用途的募集资金总额”及“累计改变用途的募集资金总额”系终止实施“合同研发生产组织（CDMO）平台建设项目”剩余的募集资金，不包含利息、理财收入。

2、上表中“调整后投资总额（1）”与“募集资金承诺投资总额”存在差异，主要系本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于项目初期拟投入募集资金总额以及终止实施“合同研发生产组织（CDMO）平台建设项目”所致。

3、上表中“补充流动资金项目”的“截至期末累计投入金额(2)”多于“调整后投资总额(1)”系募集资金产生的利息及理财收入所致。

10附件2：

改变募集资金投资项目情况表

编制单位：博济医药科技股份有限公司截至2025年12月31日单位：人民币万元改变后项目拟截至期末投资进项目达到预本年度是否达变更后的项目改变后的对应的原承诺项本年度实际截至期末实际累

投入募集资金度（%）（3）＝定可使用状实现的到预计可行性是否发

项目目投入金额计投入金额（2）

总额（1）（2）/（1）态日期效益效益生重大变化补充流动合同研发生产组

资金 织（CDMO）平 18407.74 - 18914.77 102.75% - 不适用 不适用 否台建设项目

合计-18407.74-18914.77-----

2024年4月23日，公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议，以及于2024年5月16日召开2023年

年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，为了降低募集资金投资风险，优化资变更原因、决策程序及信息

金使用效率，本着控制风险、谨慎投资的原则，综合考虑公司业务发展的市场需求及公司发展战略等因素，公司经慎重研披露情况说明究决定，终止实施“合同研发生产组织（CDMO）平台建设项目”，并将该部分剩余的募集资金及其利息收入、理财收益（分具体项目） 永久补充流动资金。具体内容详见公司于 2024年 4月 25日、2024年 5月 17日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的相关公告。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

注：上表中“截至期末累计投入金额(2)”多于“变更后项目拟投入募集资金总额（1）”系募集资金产生的利息及理财收入所致。

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