昆仑万维:2024年度关联方占用资金情况专项报告

昆仑万维科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况专项报告

信会师报字[2025] 第 ZB10893 号关于昆仑万维科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZB10893 号

昆仑万维科技股份有限公司全体股东：

我们审计了昆仑万维科技股份有限公司(以下简称“昆仑万维”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2025 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZB10891 号的

无保留意见审计报告。

昆仑万维管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营

性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是昆仑万维管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计昆仑万维2024年度财务报表时所

审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解昆仑万维2024年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供昆仑万维为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：张福建（特殊普通合伙）

中国注册会计师：孙继伟

中国·上海2025年4月25日专项报告第2页昆仑万维科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

2024年度占用累2024年度占用

占用方与上市公司的关联关上市公司核算2024年期初占用2024年度偿还2024年期末占非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额（不资金的利息(如占用形成原因占用性质系的会计科目资金余额累计发生金额用资金余额含利息）有)

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计

2024年度往来累2024年度往来往来性质

往来方与上市公司的关联关上市公司核算2024年期初往来2024年度偿还2024年期末往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、非系的会计科目资金余额累计发生金额来资金余额含利息）有)经营性往来）实际控制人周亚辉有重大影

Opay Limited 及其子公司货币资金 10.22 0.76 9.46 充值款经营性往来响的其他企业实际控制人周亚辉曾控制的

北京欧非科技有限公司应收账款1121.46225.251346.71房租、办公服务收入经营性往来其他企业

控股股东、实际控实际控制人周亚辉有重大影

Opay Limited 及其子公司应收账款 424.40 79.74 344.66 充值收入经营性往来制人及其附属企业响的其他企业实际控制人周亚辉控制的其

北京焕然数字科技有限公司应收账款 1500.00 1500.00 AI 软件技术收入经营性往来他企业实际控制人周亚辉有重大影

Opay Limited 及其子公司其他应收款 117.24 117.24 渠道保证金经营性往来响的其他企业汇总表第1页2024年度往来累2024年度往来往来性质往来方与上市公司的关联关上市公司核算2024年期初往来2024年度偿还2024年期末往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、非系的会计科目资金余额累计发生金额来资金余额含利息）有)经营性往来）实际控制人周亚辉控制的其

北京锋泰科技有限公司其他应收款2954.442954.44股权处置款经营性往来他企业

周亚辉实际控制人周亚辉其他应收款23000.0023000.00股权处置款经营性往来

广州方舟游戏科技有限公司控股子公司应收账款5.125.1210.24其他收入经营性往来

北京在线方舟游戏科技有限公司全资子公司应收账款3.388.4911.87房租、办公服务收入经营性往来

北京乐享方舟游戏科技有限公司全资子公司应收账款18.0249.2467.26房租、办公服务收入经营性往来霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限

全资子公司应收账款1.361.362.72其他收入经营性往来公司北京昆诺私募基金投资管理有限

全资子公司应收账款1078.191232.401079.221231.37咨询服务、其他收入经营性往来公司

欧普拉软件技术（北京）有限公司控股子公司应收账款174.95488.25645.6617.54房租、办公服务收入经营性往来

北京闲徕互娱网络科技有限公司全资子公司应收账款468.36569.131037.49房租、办公服务、其他收入经营性往来

北京乐游方舟科技有限公司全资子公司应收账款23.8549.2073.05房租、办公服务收入经营性往来

上市公司的子公司房租、办公服务、咨询服务、

昆仑天工科技有限公司控股子公司应收账款224.061962.40586.591599.87经营性往来及其附属企业其他收入

房租、办公服务、咨询服务、

北京天工智力科技有限公司控股子公司应收账款64.52908.79136.34836.97经营性往来其他收入

北京艾捷科芯科技有限公司控股子公司应收账款11.9011.90其他收入经营性往来

昆仑集团有限公司全资子公司应收股利28840.1510000.0038840.15分红款经营性往来

香港昆仑万维股份有限公司全资子公司应收股利2401.212400.001.21分红款经营性往来霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限

全资子公司应收股利41036.6741036.67分红款经营性往来公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任

全资子公司应收股利104417.57104417.57分红款经营性往来公司

昆仑在线（马来西亚）有限公司全资子公司其他应收款264.8413.027.97269.89带宽费经营性往来汇总表第2页2024年度往来累2024年度往来往来性质往来方与上市公司的关联关上市公司核算2024年期初往来2024年度偿还2024年期末往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、非系的会计科目资金余额累计发生金额来资金余额含利息）有)经营性往来）

昆仑日本株式会社控股子公司其他应收款9.021.021.738.31带宽费经营性往来

北京乐享方舟游戏科技有限公司全资子公司其他应收款2808.053500.0059.122808.253558.92拆借款非经营性往来

宁波昆仑点金股权投资有限公司全资子公司其他应收款5852.30150.006002.30拆借款非经营性往来霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限

全资子公司其他应收款5290.002916.678206.67拆借款非经营性往来公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任

全资子公司其他应收款13036.0281650.0025790.0068896.02拆借款非经营性往来公司北京昆诺私募基金投资管理有限

全资子公司其他应收款1751.103243.424321.81672.71拆借款非经营性往来公司

北京闲徕互娱网络科技有限公司全资子公司其他应收款1767.822800.0010.234578.05拆借款非经营性往来

北京乐游方舟科技有限公司全资子公司其他应收款14567.2914522.00448.6212874.1616663.75拆借款非经营性往来

昆仑天工科技有限公司控股子公司其他应收款13090.9341980.00500.7942530.9313040.79拆借款非经营性往来

北京天工智力科技有限公司控股子公司其他应收款11396.6443650.00902.6510366.6445582.65拆借款非经营性往来

新余昆智科技有限公司全资子公司其他应收款28340.201332.00928.0128744.19拆借款非经营性往来

广州方舟游戏科技有限公司控股子公司其他应收款768.903.86772.76拆借款非经营性往来其他关联方及其附关键管理人员控制的其他企