浙江华智数媒传媒股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况

评估及履行监督职责情况的报告

浙江华智数媒传媒股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务

所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司2025年度年报审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信2025年度审计履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）资质条件

会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼

首席合伙人：朱建弟

2025年末合伙人数量：300人

2025年末注册会计师人数：2523人

2025年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：802人

2024年度收入总额（经审计）：47.48亿元

2024年度审计业务收入（经审计）：36.72亿元

2024年度证券业务收入（经审计）：15.05亿元

2024年度上市公司审计客户家数：770家

（二）聘任会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会于2025年11月17日召开2025年第五次会议，全票通过《关于年报审计会计师事务所选聘方式的请示》，确定了选聘2025年度审计机构的时间安排、选聘文件、评价要素和具体评分标准。

公司董事会审计委员会于2025年12月28日召开2025年第六次会议，审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》。审计委员会委员对立信的基本情况、执业资质相关证明文件、业务规模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，一致认为其具备为公司提供审计服务的资质，能够满足公司未来财务报表审计及内部控制审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计。同意续聘立信为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，并提交董事会审议。

2、董事会对议案的审议和表决情况公司于2025年12月29日召开第五届董事会第二十次会议，全票通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司2025年度的审计机构，聘期为一年，审计费用为130.00万元。

3、股东会对议案的审议情况公司于2026年1月15日召开2026年第一次临时股东会，审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》。

二、2025年度年审会计师事务所履职情况

1.年审期间出具报告总体情况，包括审计意见类型；

立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，对公司

2025年度财务报表及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，对财务报表出具了标准无保留意见审计报告，对财务报告内部控制出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况、公司2025年度营

业收入扣除情况等执行了相关工作，并出具了专项报告。

2.年审期间与管理层和治理层的沟通情况

在审计过程中，立信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立

性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）项目实施期间，负责公司审计工作的注册会计师通过线上与线下相结合的方式及时向审计委员进行沟通汇报，主要包括：（1）2025年度初步预审情

况及年度审计计划，如项目组成员构成及独立性、审计时间安排、审计范围、重点审计领域、预审关注事项等。（2）2025年度审计阶段程序实施、进度等基本情况、重点关注事项、初步审计意见等。审计委员会成员听取了会计师关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，督促会计师加强审计工作安排，提升审计工作质量，保证审计报告按时出具。

（三）审计委员会2026年第一次会议审议通过公司2025年度财务报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《浙江华智数媒传媒股份有限公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为，立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司2025年度审计工作，出具了恰当的审计报告。

浙江华智数媒传媒股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月30日