河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

河南清水源科技股份有限公司

2025年年度报告

2026年4月

1河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2025年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王志清、主管会计工作负责人王琳及会计机构负责人(会计主

管人员)王知知声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

2025年度，公司实现营业收入8.69亿元，较上年同期下降20.43%；实

现归属于上市公司股东的净利润-0.41亿元，亏损较上年同期减少30.77%。

公司2025年度实现净利润出现亏损，主要原因为：1、报告期内，应收市政污水处理费余额及账龄增加，计提信用减值损失较上期增加。2、报告期内，公司水处理剂及衍生品销量、价格均略有下降，产品毛利较上期略有下降。

报告期内，公司所处行业不存在明显的产能过剩、持续衰退和技术替代等情形，公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，符合报告期内行业发展趋势，具体情况详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“报告期内公司从事的主要业务”、“核心竞争力分析”、“主营业务分析”、“公司未来发展的展望”相关内容。公司持续经营能力不存在重大风险，不存在应披露但未披露的对公司具有重大影响的其他信息。

本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告“第三节管理层讨

2河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文论与分析”之“公司未来发展的展望”中，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................8

第三节管理层讨论与分析..........................................13

第四节公司治理、环境和社会........................................34

第五节重要事项..............................................53

第六节股份变动及股东情况.........................................66

第七节债券相关情况............................................72

第八节财务报告..............................................73

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备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的年度报告文本；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

四、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

五、其他相关资料。

5河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司、清水源指河南清水源科技股份有限公司

公司全资子公司，河南同生环境工程同生环境、河南同生指有限公司

公司全资子公司，陕西安得科技实业安得科技、陕西安得指有限公司

公司全资子公司，济源市清源水处理清源水处理指有限公司

艾驰环保指公司全资子公司，艾驰环保有限公司公司全资子公司，济源市思威达环保思威达指科技有限公司

公司全资子公司，海南自贸区清水源海南公司指环境科技有限公司

公司全资子公司，清水源（上海）环清水源上海指保科技有限公司

公司全资子公司，清水源（北京）投清水源北京指资有限公司中旭环境指安徽中旭环境建设有限责任公司公司全资子公司陕西安得科技股份有

水云踪指限公司之控股公司，河南水云踪智控科技有限公司

报告期、本报告期指2025年1月-12月上年同期、去年同期指2024年1月-12月期初指2025年1月1日期末指2025年12月31日中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管《规范运作》指指引第2号——创业板上市公司规范运作》《河南清水源科技股份有限公司章《公司章程》指程》

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

元、万元指人民币元、人民币万元

会计师事务所指致同会计师事务所（特殊普通合伙）

Public Private Partnership 的字母缩写，是政府和社会资本合作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给

PPP 指 能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。

民间兴建营运后转移模式是一种公共

建设的运用模式，多以英文简称“BOT”称之，即 Build（建设）、BOT 指 Operate（运营）以及 Transfer（转让）三个单字的缩写。其为将政府所规划的工程交由民间投资兴建并经营

一段时间后，再由政府回收经营。

6河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

Engineering ProcurementConstruction 的字母缩写，意即“设计-采购-施工”，是指提供商受客户的委托，按照合同约定对项目的咨询、设计、采购、施工、安装、验

EPC 指

收、试运行等实行全过程或若干阶段的承包，并按照合同约定对工程项目的质量、工期、造价等向业主负责，同时可依法将所承包工程中的部分工作发包给具有相应资质的分包企业。

由许多相同的、简单的结构单元通过聚合物指共价键重复连接而成的化合物能起到抑制或延缓金属被腐蚀作用的缓蚀剂指一类水处理药剂能起到防止换热设备的受热面产生沉阻垢剂指积物作用的一类水处理药剂两种及以上不同的水处理剂单剂组合

在一起的水处理剂产品，没有明确的复配产品指

分子式和化合物名称，而以其用途、性能特点进行命名。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称清水源股票代码300437公司的中文名称河南清水源科技股份有限公司公司的中文简称清水源

公司的外文名称（如有） Henan Qingshuiyuan Technology CO.Ltd公司的法定代表人王志清注册地址河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西100米注册地址的邮政编码459000

2022年5月公司注册地址由：河南省济源市轵城镇207国道东侧正兴玉米公司北邻，变

公司注册地址历史变更情况

更为：河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西100米办公地址河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西100米办公地址的邮政编码459000

公司网址 www.qywt.com.cn

电子信箱 dongshihui@qywt.com.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马建伟周戈河南省济源市虎岭高新区科工路与文河南省济源市虎岭高新区科工路与文联系地址博路交叉口西100米清水源研发中心博路交叉口西100米清水源研发中心

电话0391-60893420391-6089342

传真0391-60893410391-6089341

电子信箱 dongshihui@qywt.com.cn dongshihui@qywt.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn

上海证券报、证券时报、巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层签字会计师姓名王玉恒宁国星公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用

8河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

?是□否追溯调整或重述原因会计差错更正本年比上年增

2024年2023年

2025年减

调整前调整后调整后调整前调整后

营业收入868793811.109179659109179659113143714113454586

-20.43%

（元）503.723.723.675.66

归属于上市公-----

司股东的净利40575459.958610133.258610133.230.77%55726056.755826716.3润（元）47733归属于上市公

司股东的扣除-----

非经常性损益45885613.819154573.519154573.5-139.55%21205941.329385421.2的净利润63325

（元）经营活动产生

102934960.114726708.114726708.67623479.467623479.4

的现金流量净-10.28%

50444433额（元）基本每股收益

-0.1555-0.2277-0.227731.71%-0.2151-0.2155（元/股）稀释每股收益

-0.1555-0.2277-0.227731.71%-0.2151-0.2155（元/股）加权平均净资

-2.89%-4.02%-4.02%1.13%-3.50%-3.70%产收益率本年末比上年

2024年末2023年末

2025年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后资产总额236480089256154062256154062281229922275786833

-7.68%

（元）5.588.458.452.660.39归属于上市公

138481446142645736142645736156699803149702748

司股东的净资-2.92%

5.097.777.778.124.83产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

公司于2024年7月23日收到关于公司全资子公司同生环境所涉及的刑事案件终审判决，公司根据刑事判决书相关内容及公司实际情况对相关年度的会计差错进行更正，具体内容详见2025年2月28日公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否

9河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

?是□否项目2025年2024年备注公司主要业务为水处理剂及

衍生品的生产、销售及终端服务，市政、工业水处理，营业收入（元）868793811.501091796593.72环境综合治理等领域，日常销售材料收入、出租固定资产及服务费收入与主营业务无关。

日常销售材料收入、出租固

10345177.1712165977.45与主营业务无关的业务收入

定资产及服务费收入等公司主要业务为水处理剂及

衍生品的生产、销售及终端服务，市政、工业水处理，营业收入扣除金额（元）10345177.1712165977.45环境综合治理等领域，日常销售材料收入、出租固定资产及服务费收入与主营业务无关。

公司主要业务为水处理剂及

衍生品的生产、销售及终端服务，市政、工业水处理，营业收入扣除后金额（元）858448634.331079630616.27环境综合治理等领域，日常销售材料收入、出租固定资产及服务费收入与主营业务无关。

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

?是□否

支付的优先股股利0.00

支付的永续债利息（元）0.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.1655

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入204511043.25212054544.30211752813.82240475410.13归属于上市公司股东

-5173961.26-20587179.58-10639883.23-4174435.87的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-5205134.91-20991526.12-12642464.76-7046488.07的净利润经营活动产生的现金

-14333623.97-25861259.8118598046.89124531797.39流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

10河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元项目2025年金额2024年金额2023年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产-35485.35310798.99886064.91减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

4107220.992258098.254220690.41

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

72082.03-51250518.68-32244723.47

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益-27011.70-9906.19除上述各项之外的其

1274544.60-3594023.25-7419902.78

他营业外收入和支出其他符合非经常性损

-72103.57益定义的损益项目

减：所得税影响额32835.61-12852660.65-8338264.61少数股东权益影

75372.745564.00139679.00响额（税后）

合计5310153.92-39455559.74-26441295.08--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

12河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求主要原材料的采购模式

单位：元采购额占采购总结算方式是否发主要原材料采购模式上半年平均价格下半年平均价格额的比例生重大变化

根据生产计划、原材料市场价格

黄磷62.29%否21744.0920734.74和库存情况确定并实施采购计划

根据生产计划、原材料市场价格

甲醇6.53%否2127.271971.56和库存情况确定并实施采购计划

根据生产计划、原材料市场价格

顺丁烯二酸酐6.27%否5523.104519.94和库存情况确定并实施采购计划

根据生产计划、原材料市场价格

亚磷酸二甲酯4.16%否10547.4710054.51和库存情况确定并实施采购计划

根据生产计划、原材料市场价格

冰醋酸3.49%否2381.382078.64和库存情况确定并实施采购计划

根据生产计划、原材料市场价格

丙烯酸甲酯3.29%否9875.686948.33和库存情况确定并实施采购计划原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因

2025年采购均价2024是否对营业成年采购均

材料名称//增减变动比例增减变动原因本产生重大影（元吨）价（元吨）响

2025年受市场行情影响，下游需求不

冰醋酸2218.972675.95-17.08%否足，冰醋酸均价较上期下降较多能源采购价格占生产总成本30%以上

□适用?不适用主要能源类型发生重大变化的原因主要产品生产技术情况主要产品生产技术所处的阶段核心技术人员情况专利技术产品研发优势

羟基亚乙基二膦酸生1、采用多级串联式反

产用工艺气体保护系应塔，每级反应温度由总工程师及公司技

HEDP 工业化生产 统、一种多级无动力 稳定，原料进料流量术研发人员共同实现

鼓泡式羟基亚乙基二稳定，反应时间有效膦酸合成方法、一种利用，提高原料利用

13河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

高纯度低砷的羟基亚率；2、实现连续在线

乙基二膦酸的制备工生产，工艺控制条件艺、一种高纯度固体温和，产品的稳定性羟基亚乙基二膦酸四好；3、设备结构简

钠盐及其生产工艺、单，占地面积小，尾砷含量≤3ppm 的羟基 气转化率高，节能降亚乙基二膦酸及其制耗，生产效率高。

取工艺

1、生产条件温和，过

程容易控制，设备投一种高纯度氨基三亚资低，降低环境污甲基膦酸的制备方染；2、采用新型的酸

由总工程师及公司技法、甲叉类水处理剂

ATMP 工业化生产 洗塔、水洗塔、碱洗术研发人员共同实现和聚马来酸酐水处理塔及氧化塔进行废气剂生产用尾气处理装处理，减少污染排置放，保护环境及工作人员人身安全。

1、采用新型的酸洗

塔、水洗塔、碱洗塔及氧化塔进行废气处甲叉类水处理剂和聚

由总工程师及公司技理，减少污染排放，HPMA 工业化生产 马来酸酐水处理剂生术研发人员共同实现保护环境及工作人员产用尾气处理装置

人身安全；2、实现生

产连续化，生产效率高。

1、实现连续在线生产，工艺控制条件温和，产品的稳定性由总工程师及公司技

DTPMP 工业化生产 公司自有技术 好；2、设备结构简术研发人员共同实现单，占地面积小，尾气转化率高，节能降耗，生产效率高。

1、将三氯化磷水解的

副产气态氯化氢直接用于一氯甲烷的合成，节省原料运费，一种三氯化磷水解副降低生产成本，生产由总工程师及公司技

氯甲烷工业化生产产氯化氢制备一氯甲效率高；2、设备结构术研发人员共同实现

烷的生产系统简单，设计合理，降低了工艺反应的温度

和压强要求，延长了反应设备的使用寿命。

主要产品的产能情况主要产品设计产能产能利用率在建产能投资建设情况正常生产（其中清源HEDP 140000 吨/年 38.37% 无厂区6万吨已停产）

ATMP 32000 吨/年 33.62% 无 正常生产正常生产（其中清源HPMA 16000 吨/年 49.27% 无 厂区 0.6 万吨已停

产）

DTPMP 16000 吨/年 27.91% 无 正常生产正常生产（其中清源氯甲烷130000吨/年20.84%无厂区3万吨已停产）主要化工园区的产品种类情况

14河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

主要化工园区产品种类

济源市清水精细化工产业园区甲叉聚合物、消毒剂

济源市高新技术产业开发区水处理剂、三氯化磷、亚磷酸、盐酸、氯甲烷、聚合物报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

□适用?不适用报告期内上市公司出现非正常停产情形

□适用?不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况

?适用□不适用

三氯化磷100000吨/年、羟基亚乙基二磷酸48000

吨/年、氨基三亚甲基膦酸10000吨/年、其他甲叉2023年1月3日类产品（乙二胺四亚甲基膦酸钠、二亚乙基三胺五监控化学品生产

1-亚甲基膦酸、双16-亚己基三胺五亚甲膦酸、己二清源水处理是

特别许可证

2028年1月2日胺四亚甲基膦酸六钾盐）合计7550吨/年、2-羟基

磷酰基乙酸1250吨/年、2-膦酸基-124-三羟基丁

烷10000吨/年

2026年2月9日

三氯化磷100000吨/年、亚磷酸20000吨/年、盐

2安全生产许可证-清源水处理是

酸80000吨/年、氯甲烷100000吨/年

2029年2月8日

2026年3月16日

非药品类易制毒

3化学品生产备案-经营品种、销售量（吨/年）：盐酸80000吨/年清源水处理是

证明

2029年3月15日

2025年3月19日

危险化学品登记

4-登记品种：氯化氢（无水）、乙酰氯、亚磷酸等清源水处理是

证

2028年3月18日

2026年3月17日

危险化学品经营次氯酸钠溶液[含有效氯〉5%]、甲基磺酸、白磷、

5-清源水处理是

许可证马来酸酐、丙烯酸、二亚乙基三胺***

2029年3月16日2023年8月8日产品名称：危险化学品有机产品：卤化物（工业用全国工业产品生一氯甲烷）***危险化学品无机产品：磷化合物（工

6-清源水处理是产许可证业亚磷酸）***危险化学品氯碱产品：（副产盐酸）

2028年9月3日***

2020年4月22日

消毒产品生产企

7-消毒剂（液体）（非净化）清源水处理是

业卫生许可证

2028年4月21日

中华人民共和国

8海关报关单位注长期-清源水处理是

册登记证书

2024 年 12 月 25 日 职业健康安全管理体系符合 GB/T45001-

职业健康安全管

9 - 2020/ISO45001:2018 有机膦和聚合物类水处理剂的 清源水处理 是理体系认证证书设计开发与生产；工业亚磷酸、氯甲烷及盐酸（副

2027年12月24日产盐酸）的生产所涉及的相关职业健康安全管理活

15河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

动

2024年12月25日

质量管理体系符合 GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认

10-有机膦和聚合物类水处理剂的设计开发与生产；工清源水处理是

证证书

业亚磷酸、氯甲烷及盐酸（副产盐酸）的生产

2027年12月24日

2024 年 12 月 25 日 环境管理体系符合 GB/T24001-2016/ISO14001:2015

环境管理体系认有机膦和聚合物类水处理剂的设计开发与生产；工

11-清源水处理是

证证书业亚磷酸、氯甲烷及盐酸（副产盐酸）的生产所涉

2027年12月24日及的相关环境管理活动

2024年2月7日

行业类别：环境污染水处理专用药剂材料制造，无

12排污许可证-机酸制造，其他基础化学原料制造，有机化学原料清源水处理是

制造

2029年2月6日

2025年9月24日

移动式压力容器

13-充装介质：氯甲烷清源水处理是

充装许可证

2029年9月23日

2021年7月25日

清源水处理14取水许可证-取水用途：生活用水；工业用水（清源厂是区）

2026年7月24日

2025年2月24日

清源水处理15取水许可证-取水用途：生活用水；工业用水（虎岭厂是区）

2030年2月23日

从事石油加工、石油贸易行业

□是?否从事化肥行业

□是?否从事农药行业

□是?否

从事氯碱、纯碱行业

□是?否

二、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

（一）公司的主要业务

公司从创立初期单一水处理剂研发生产销售企业，通过三十年内生外延式发展，围绕以水为核心产业链持续延链补链，目前已成长为业务涵盖水处理剂研发生产销售、工业水处理工程、水环境综合治理等领域集团化上市公司，拥有清源水处理、同生环境、安得科技、清水源上海等多家子公司。

清源水处理为公司全资子公司，是公司水处理药剂的生产基地，主要从事水处理剂研发、生产、销售。清源水处理是目前国内规模较大，技术领先的水处理化学品专业生产厂家之一，水处理剂产能规模较大、产品系列丰富，包括有机膦类产品和聚合类产品，有机膦类产品主要包括 HEDP、ATMP、DTPMP 和 PBTCA 等；聚合类产品主要包括水解聚马来酸酐、聚丙烯酸和聚丙烯酸共聚物等。水处理剂产品广泛应用于化工、钢铁、电力、污水处理、自来水等行业。

16河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

同生环境为公司全资子公司，拥有7家污水处理厂及市政工程设计施工的相关资质、人员及技术储备，主要从事污水处理厂托管运营业务、市政环保工程建设、生态水环境治理、农村环境综合整治、工业废水处理与利用、环保设备生

产与销售等业务，为目标客户提供全方位的技术咨询、方案设计、技术合作、工程建设及项目运维等服务。

安得科技为公司全资子公司，主要从事为水处理终端服务商提供基础服务，业务涵盖智能化在线监测设备及服务、智能化、智慧化水处理系统解决方案、水质稳定剂的配方筛选、产品代工及协助开发、水处理系统的委托运营及技术服

务、反渗透化学品研发销售及反渗透系统工程膜元件销售等。

水云踪为全资子公司安得科技的控股子公司，其主要业务为水处理设备，水质监测传感器、水处理系统测控设备、水质分析仪器等设备的研发、生产、销售和水处理行业的综合服务，以及水处理化学品及加药系统研发、生产、销售和技术服务。水云踪工业互联网平台以企业需求为导向，创新“产品+平台+服务”一体化供给模式，探索出数智赋能工业水处理、推动绿色转型的有效路径，实现了对工业水处理系统的动态监控，智能化管理，可以减少现场加药设备配置、节省运维人力、提升循环水的利用率，降低工业生产过程中的能源损失和药剂消耗。

清水源上海为公司全资子公司，专攻工业净水中水浓水处理、工业废水处理、高难度复杂废水处理等，具有环保、机电安装资质，获高新技术企业认证，是清水源集团倾力打造的集技术研发、工艺设计、施工管理于一体的专业专项团队，已为有色冶炼、精细化工、石油化工、生物医药、产业园区等行业的大型集团公司成功建成并投运了多个软水、除盐水、中水浓水回用、废水深度处理项目。清水源上海始终坚持以建设精品工程为目标，给客户提供专业、用心的终生服务方案。

(二)公司所属行业目前，公司主要业务包括水处理剂及衍生品生产、研发、销售；工业水处理服务及环保工程建设施工服务。

根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司水处理剂产品相关业务属于“C26 化学原料和化学制品制造业”大类下的“C2662 专项化学用品制造”。

（三）产业发展政策环境及市场因素驱动

1.水资源短缺问题突出。我国水资源存在人均少、利用率低、分布不均等问题，属于较为典型的资源型缺水国家。

随着多年来国民经济的持续快速增长，我国用水总量稳步上升，用水总量控制压力较大，我国水资源短缺与用水量迅速增长的矛盾十分突出。

2.水环境污染严重。随着中国工业化和城市化的快速推进，工业废水种类和数量增加迅猛，地表与地下的水体环境

污染日益严重，对生态安全和居民健康构成严重威胁。由于工业废水的种类多，各类废水的污染物种类、含量和排量的不固定，致使工业废水的成分相当复杂，废水排入受纳水体会引起不同程度的环境污染，造成生态的严重破坏。

3.工业用水效率仍需提高。水资源利用效率仍有较大提升空间。按照国务院《关于实行最严格水资源管理制度的意见》《水污染防治行动计划》（即“水十条”）、发改委等发布《环境基础设施建设水平提升行动(2023-2025年)》等

文件要求，我国用水效率达到或接近世界先进水平，工业用水效率仍要大力提高。随着国家对节水和污水排放的要求不断提高，将会在水资源保护和利用方面出台更多更严厉的法律法规，督察和监管会越来越严，节水和污水排放的标准会不断提高，水处理行业迎来更多的行业发展机遇。

（四）行业的发展趋势及市场竞争格局

水处理剂是指为了除去水中的大部分有害物质(如腐蚀物、金属离子、污垢及微生物等)，得到符合要求的民用或工业用水而在水处理过程中添加的化学药品。水处理剂是精细化工产品中的一个重要门类，具有很强的专用性。不同的使用目的和处理对象，要求不同的水处理剂。水处理剂可分成缓蚀剂、分散剂、阻垢剂、杀菌剂、絮凝剂、净化剂、清洗剂、辅助剂等。

水处理剂行业存在多方面的壁垒，包括技术研发、环保政策监管、原材料供应链和成本控制、以及客户忠诚度等。

中国水处理剂市场以中小型企业为主，产品同质化严重，议价能力较弱，但具有专业技术优势的企业在特定领域具有较强的议价能力。市场集中度低，竞争激烈，企业通过价格、产品差异化和渠道策略竞争。国内水处理药剂产业发展速度较快，现已形成了自主研制、产业化的体系；技术水平和应用服务经验日益提高与丰富，已能满足国内各种水处理市场

17河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

的需求；水处理药剂类别及品种齐全；水处理药剂的生产已具有相当大的规模，从产量到质量已基本能满足国内需求且部分产品出口，有些产品的生产技术和性能已处于国际较为先进水平。在水处理药剂生产环节，国内从事水处理药剂生产且产能在万吨以上规模的企业约有10-20家，其中，泰和科技和清水源为上市公司，具有领先的规模优势，是行业内头部企业。

未来随着水资源短缺问题日益严重以及生态文明建设持续推进，对水处理药剂需求持续增加。环保督察和环境监管将越来越严格，行业集中度将进一步提升，同时随着行业头部企业的产能逐步释放，行业竞争格局将趋于稳定，整个水处理剂行业将进一步朝着规模化、专业化、精细化、高质量的方向发展。

创新是推动水处理剂可持续发展的关键因素，绿色化则是未来发展的核心趋势。在水处理领域中，符合环保要求的低磷、可生物降解、无毒无害、成本低廉的绿色水处理剂，以及有机高分子絮凝剂、多元复合絮凝剂、一剂多效的多元复合水处理剂、纳米材料和微生物絮凝剂等新型高效水处理剂将成为未来水处理剂行业研究和发展的重要方向。随着技术进步，水处理药剂产品类型不断丰富，产品性能和质量也在不断提高，推动着其应用领域的不断拓展，将进一步助力水处理剂行业的发展。

（五）公司所处的行业地位

公司是国内专注水处理剂生产、研发、服务的龙头企业之一，公司产品种类丰富，产品质量优异，产品运用广泛，深耕水处理剂领域多年，与多家国内外客户建立了长期合作关系，客户对公司的满意度、信任度和忠诚度较高，在行业内公司具有一定核心竞争力。公司将不断向行业及客户推广自身的发展理念和战略目标，增强同行及客户对公司的认同感，提升公司在行业及市场的影响力。

（六）公司所处的行业上下游行业发展状况

水处理剂生产的上游主要是基础化工行业，直接下游是水处理服务商，最终下游是工业领域与民用、市政领域用户。

水处理服务上游是水处理剂生产商、水处理设备制造商、工程施工单位等，下游是工业领域与民用、市政领域用户。

1.水处理剂产品的主要上下游行业情况

（1）水处理剂产品的上游行业情况：水处理剂的主要原材料为黄磷、液氯、冰醋酸等基础化工产品，具体情况如下：

*黄磷：黄磷由磷矿石冶炼取得。我国黄磷生产布局相对集中，主要分布在云南省、贵州省、湖北省、四川省。

*液氯：液氯是氯碱工业的产品之一。公司所处周边有较为丰富的氯碱产能，可以满足公司正常生产经营需求。

*冰醋酸：冰醋酸是最重要的有机酸之一，主要用于醋酸乙烯、醋酐、醋酸纤维、醋酸酯和金属醋酸盐等，也用作农药医药和染料等工业溶剂和原材料。水处理剂行业原材料以大宗商品为主，国内生产企业较多，市场竞争充分，供应充足。

（2）水处理剂产品的下游行业情况：水处理剂终端需求主要为电力、石化、冶金、矿业、造纸等行业，下游行业

对水处理剂的发展具有较大的牵引和驱动作用，其需求变化直接决定了水处理剂行业未来的发展。水处理剂应用领域按照终端客户水处理的对象和方式的不同，一般可以分为：工业水处理、市政与饮用水处理、污水与废水处理等。

2.水处理服务的上下游行业情况

（1）水处理服务的上游行业情况：水处理服务的上游行业主要为水处理剂生产、水处理设备制造、建筑施工等行业。

水处理剂、水处理设备、建材原料等价格将直接影响水处理服务的成本，对利润产生影响。水处理设备主要包括水处理系统所需的仪器仪表、装置器材等， 如计量加药泵、检测仪、管道、阀门、pH计、电导仪、污垢阻热仪等通用零配 件，市场供应充足，产品价格平稳。对上游行业需求的增加、上游产品价格的上升将对水处理行业产生不利影响。反之，上游行业竞争加剧、价格下降将增加水处理行业的利润。

（2）水处理服务的下游行业情况：水处理服务的下游包括工业领域和民用、市政领域。其中，工业领域水处理服务

主要包括为冶金、石化、造纸、电力、机械制造、制药等行业内的企业提供工艺用水处理、循环水处理、中水回用与深

度处理、废水（污水）处理等；民用、市政领域水处理服务则主要包括为市政建设、商场楼宇、机场车站、城市综合体

等提供污水处理和中水回用、中央空调水处理、雨水收集应用、垃圾渗滤液处理等。下游行业对水处理系统的投资力度将决定水处理行业的需求，当下游行业景气度提升、发展迅速，对水处理服务的需求大幅增加，将会带动水处理行业的发展，提高水处理行业的利润总量。此外，国家对节能环保、环境污染治理的重视也会推动下游行业加大水处理服务支

18河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文出，提升水处理市场需求。反之，下游行业减少对水处理系统投资，则会降低水处理行业的需求，进而减少水处理行业的利润总量。

（七）应对措施

1.在需求和创新驱动下，水处理剂行业市场规模有望保持增长，公司将密切关注国家产业政策及行业发展动态，结

合公司实际生产经营情况，稳步推进水处理剂研发、生产、销售工作，努力将清源水处理打造成国内水处理行业重要的生产基地，进一步巩固公司在水处理剂领域的行业优势，不断提升公司核心竞争力。

2.公司将高效推进新项目建设，加大研发力度，扩大水处理剂产品的种类和应用范围，重点发展绿色、环保的新型

水处理剂产品，提高公司的核心竞争力；继续坚持技术和产品创新的策略，增加研发投入，不断调整产品结构，改善产品性能，并提高产品的科技含量。依托公司所处化工园区优势，向水处理剂中间产品和副产品下游延伸，积极探索市场需求强烈，毛利率高的精细化工产品，寻找新的盈利增长点。

3.经过多年的积累，组建了一支由水处理领域专家组成的专家团队，由博士后、博士组成的技术骨干团队，一批重

点院校毕业的硕士生、本科生组成的研发队伍，形成了资深专家、经验积累、新兴技术有效结合的技术平台，建立了科学合理的研发制度和研发流程。未来公司将持续加强研发团队建设和人才储备，持续通过绩效激励制度充分调动研发人员的工作积极性，鼓励创新，重视科研成果转化，关注技术与核心竞争力创造的企业效益，不断提高自身的研发能力，提升公司的行业竞争力。

三、核心竞争力分析

1.产业优势

公司从创立初期单一的水处理剂生产企业，经过三十年在行业内精耕细作，内生外延，延链补链，如今已经成长为涵盖水处理化学品研发生产、工业水处理智慧化服务、工业复杂废水处理及资源化利用、市政与村镇生活污水处理等业

务板块的综合类环保公司。公司始终秉承“做有益社会、服务全球的百年企业”的核心理念，围绕以水为核心的环保产业链创新发展，不断凝聚各业务板块的优势互补、资源共享、协同联动，持续构建和提升公司在行业内产业竞争优势。

2.人才和研发优势

公司作为科技先导性企业，高度重视研发团队建设和人才储备，深入实施人才强企战略。经过多年积累，公司组建了一支由博士后、博士组成的技术骨干团队，一批重点院校毕业的硕士生、本科生组成的研发队伍，并先后与同济大学、浙江大学、中海油天津化工研究院、中科院生态环境研究中心、郑州大学等国内外高等院校与知名企业共建产学研联合实验室，形成资深专家、经验积累、新兴技术有效结合的技术平台，荣获“省级企业技术中心”、“河南省水处理剂工程技术研究中心”、“河南省智慧水处理系统国际联合实验室”、“河南省博士后创新实践基地”等称号。此外，公司还建立了科学合理的研发制度和研发流程，并通过绩效激励制度充分调动研发人员的工作积极性，鼓励创新，重视科研成果转化，公司及下属企业拥有3家公司通过高新技术企业认证，有1家通过河南省专精特新企业认证。公司持续关注技术与核心竞争力创造的企业效益，不断提高自身的研发能力，提升公司的行业竞争力。

3.市场地位及品牌优势

公司深耕水处理剂领域三十年，是国内较早的水处理化学品研发、生产、销售厂家之一，公司自成立以来高度重视公司文化和品牌建设，以“百年企业”为奋斗目标，立足水处理及环保行业，通过参加国内外行业展会、学术交流会等方式，不断向同行及客户推广自身的发展理念和战略目标，增强同行及客户对公司的认同感，提升公司在行业及市场的影响力。公司依托重品牌、重信誉、产品质量好、性价比高、技术服务好等优势，与多家国内外客户建立了长期合作关系，客户对公司的满意度、信任度和忠诚度较高，为公司业务的持续发展提供了保障。公司目前具备的水处理剂设计产能在行业内具备一定的规模优势，随着公司整体产线的自动化水平持续提升，将进一步巩固公司在水处理剂行业领先地位和品牌优势。

4.客户资源优势

公司专注水处理剂领域的深耕细作，已经具备较为领先的水处理剂生产技术、稳定的产品产能供应和优质的产品质量，同时在经营过程中注重自有品牌建设和产品质量持续改进提升，把品牌和产品质量作为市场开拓、推动企业发展的重要手段，从而保证了公司对下游客户供货的及时性和稳定性。经过多年的市场积累，公司的研发与技术服务能力、先

19河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

进的生产能力、稳定供货能力、品牌形象等获得了下游客户的充分认可，赢得了国内外客户的信赖，与多家国际知名企业建立长期稳定的客户关系，也为公司高质量可持续发展奠定了长期稳定的客户优势。

5.产品质量优势

公司高度重视产品质量，持续优化产品工艺和提升产品质量，已经具备完善的质量管理体系，将质量管理贯穿于产品研发、原材料采购、产品生产和销售的全过程。在研发环节，公司严格规范产品研发的立项、实施、验证、评审和确认；在采购环节，公司坚持选用高品质原材料，严把原材料质量关；在生产环节，公司通过提高水处理剂自动化生产水平，不断提升产品品质及质量的稳定性；在销售环节，公司重视为客户提供各项增值服务，通过为客户提供优质的、高效的销售环节全方位服务，提升产品的市场竞争力和客户的认可度。公司已通过 ISO9001 质量管理体系认证，公司主要水处理剂产品已经取得美国国家卫生基金会 NSF 认证和欧盟 REACH 认证注册。

四、主营业务分析

1、概述

2025年，作为国家“十四五”规划的收官之年，也是公司建厂30周年，全球经济的复杂严峻多变，地缘局势博弈

持续加剧，国内经济顶压前行、稳中有进，在压力下展现韧性。面对全球政治经济形势动荡，行业竞争加剧等诸多挑战，公司在董事会领导下，围绕发展战略和经营计划，坚定自身发展理念，紧抓行业发展趋势，坚守安全生产底线，高效统筹生产经营、科技创新与项目建设各项工作。

报告期内，公司实现营业收入8.69亿元，较上年同期下降20.43%；营业成本7.76亿元，较上年同期下降20.47%；

营业利润-0.44亿元，亏损较上年同期减少26.86%，实现归属于上市公司股东的净利润-0.41亿元，亏损较上年同期减少30.77%，经营活动产生的现金流量净额1.03亿元，较上年同期下降10.28%。

（一）聚焦主业深耕细作，创新协同赋能增效

报告期内，公司持续聚焦以水处理药剂研发、生产、销售业务的基本盘，凭借多年行业积累，紧盯行业上下游潜在的发展机遇，结合自身产品技术工艺产能条件，围绕绿色新型高附加值水处理剂的产品研发生产销售，不断丰富产品矩阵，拓展产品下游应用场景和领域；不断巩固公司在水处理剂领域市场地位；工业水处理工程领域持续加大项目整体管控，锚定优质项目，坚持项目全过程精细化管控，协调各项资源保障项目高质量的交付；报告期内，公司持续推动水云踪产品及服务的市场推广力度，加强水云踪产品及服务在轻工业领域的应用和销售，下一步将持续挖掘和加大下游潜在应用场景和商业机会，充分发挥协同效应形成各个业务板块的良性互动，不断提高公司核心竞争力。

（二）深化成本协同管控，持续提升运营效益与管理效能

报告期内，公司持续开展成本管控、降本提质增效，阳光招采、生产提质、业财融合等多维举措，持续优化成本结构，全面提升运营效率与综合管理效能。一是持续构建和健全阳光招采体系，优化供应链全流程管理，提升采购专业化与精益化水平，推行集中精准采购，发挥规模效应与议价优势，有效降低采购成本；深化供应商全生命周期管理与核心供应商战略合作，强化供应链稳定性与竞争力，确保原材料质量、成本及交付可控。二是强化生产运营与质量管控，夯实降本增效工作根基。生产方面，推进现场精细化管理与精益生产，优化资源配置，提升设备利用率，减少能耗与浪费，深入推进全过程及全生命周期质量管理，强化过程管控与关键节点检验，以稳定质量赋能效益提升。三是深化业财协同融合，强化财务价值创造能力。公司推动财务职能从事后核算向事前规划、事中控制、事后评价转型，发挥价值引领作用。财务深度融入营销报价、合同评审、招投标及预算编制等关键环节，并实施项目全周期成本预算与动态监控。资金管理上，优化资金配置，管控汇率风险，深化金融合作以降低融资成本，保障经营合规、高效、稳健运行。

（三）股份回购注销工作

公司分别于2025年1月23日、2025年2月13日召开第六届董事会第八次会议、2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于定向回购公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金业绩承诺方2016-2018年度应补偿股份的议案》

《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商登记的议案》，同意公司以总价人民币1.00元的价格向钟盛、宋颖标定向回购并注销补偿股份共计4640186股。报告期内，公司已完成业绩承诺补偿股份注销工作，并完成工商变更登记。

（四）持续提升信息披露质量，持续夯实公司治理体系。

20河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

报告期内，公司严格贯彻落实《公司法》等最新法律法规及监管规定，平稳推进监事会改革，完成《公司章程》等基本制度修订，选举职工董事，持续构建权责清晰、运转高效的治理格局；公司践行绿色低碳发展理念，坚守生态文明建设责任，已连续 4 年发布 ESG 报告，不断完善 ESG 管理体系；持续规范股东会、董事会运作机制，充分保障投资者话语权和获得感，持续提升公司规范治理水平。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2025年2024年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

1091796593.7

营业收入合计868793811.50100%100%-20.43%

2

分行业

水处理剂行业713197197.1182.09%883362568.0480.91%-19.26%

环保工程行业155596614.3917.91%208434025.6819.09%-25.35%分产品水处理剂及衍生

708643398.4781.57%879476910.8080.55%-19.42%

产品

工程施工设计18607321.612.14%64722254.455.93%-71.25%

环保设备及配件11638007.131.34%17104007.341.57%-31.96%

运营服务119559907.1213.76%118327443.6810.84%1.04%

其他产品10345177.171.19%12165977.451.11%-14.97%分地区

国内666213653.6976.68%811853103.6674.36%-17.94%

国外202580157.8123.32%279943490.0625.64%-27.64%分销售模式

1091796593.7

直销868793811.50100.00%100.00%-20.43%

2

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

水处理剂行业713197197.11683339896.734.19%-19.26%-17.86%-1.64%

环保工程行业155596614.3992864845.4040.32%-25.35%-35.54%9.44%分产品水处理剂及衍

708643398.47680154581.624.02%-19.42%-17.91%-1.77%

生产品

运营服务119559907.1267501890.5943.54%1.04%-0.23%0.72%分地区

国内666213653.69584287933.6312.30%-17.94%-17.93%-0.01%

国外202580157.81191916808.505.26%-27.64%-27.32%-0.41%

21河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

分销售模式

直销868793811.50776204742.1310.66%-20.43%-20.47%0.05%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用

单位：元报告期内的售价产品名称产量销量收入实现情况变动原因走势

报告期内，上半年产品均价为

5820.78元/吨主要系下半年原水处理剂（不含下半年产品均价材料价格下降，

144600.34吨118141.96吨644734294.30元衍生品）为5154.72元/市场竞争激烈所吨，下半年较上致。

半年均价下降

11.44%

境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

?是□否报告期内税收政策对境外业境外业务名称开展的具体情况公司的应对措施务的影响积极关注行业相关的国际贸海外业务较上年同期下降报告期内美国地区加征关易政策，挖掘潜在国际销售水处理剂27.64%，占本年度营业收入税，造成美国销量下滑超市场，加大东南亚、非洲等比重为23.32%70%。

其他市场的开发力度。

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是□否行业分类项目单位2025年2024年同比增减

销售量吨201957.35232005.86-12.95%水处理行业（不生产量吨234239.34266423.23-12.08%含外购产品）库存量吨4075.084234.80-3.77%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用?不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成产品分类产品分类

单位：元

2025年2024年

产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

22河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

水处理剂产品506339179.641003001.原材料74.44%77.36%-21.01%及衍生品0288

水处理剂产品25612989.528930710.1

人工工资3.77%3.49%-11.47%及衍生品90

水处理剂产品106354869.111265845.制造费用15.64%13.43%-4.41%及衍生品9420

水处理剂产品41847543.047376605.3

其他6.15%5.72%-11.67%及衍生品78说明

原材料较上期下降21.01%，主要系报告期内水处理剂产品及衍生品产量较上期下降及主要原材料价格较上期下降所致。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是?否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）129171090.99

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例14.87%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1第一名37918912.404.36%

2第二名27857646.043.21%

3第三名23287469.642.68%

4第四名20722358.482.39%

5第五名19384704.432.23%

合计--129171090.9914.87%主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）281720804.31

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例33.13%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1第一名99671284.4111.72%

2第二名95003204.0011.17%

3第三名37128466.304.37%

4第四名26249863.403.09%

23河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

5第五名23667986.202.78%

合计--281720804.3133.13%主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过10%

□适用?不适用

3、费用

单位：元

2025年2024年同比增减重大变动说明

销售费用18646424.1518598500.430.26%主要系报告期内服务

管理费用59198114.0966436855.51-10.90%费较上期减少所致。

主要系报告期内汇率

财务费用10452669.019082778.7815.08%波动，汇兑损失较上期增加所致。

主要系报告期内研发

项目减少，研发直接研发费用8931489.9311941296.01-25.21%投入相应减少及研发设备折旧减少所致。

4、研发投入

?适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响溶剂法水解聚马来酸增加水处理剂产品种酐聚合残液的回收与完成小试符合行业要求保障公司可持续发展类利用项目水系统中微生物含量开发水处理技术应用测试方法与设备的研完成小试符合行业要求保障公司可持续发展装备究项目

Future 产品放大装置 增加水处理剂产品种中试验证符合行业要求保障公司可持续发展与工艺的研发项目类无磷钡锶阻垢剂的开增加水处理剂产品种小试阶段符合行业要求保障公司可持续发展发项目类

低成本 HPMA 产品的开 水处理剂生产工艺改市场推广符合行业要求保障公司可持续发展发项目进聚合物产品工艺改进水处理剂生产工艺改试生产阶段符合行业要求保障公司可持续发展项目进改性有机膦产品生产增加水处理剂产品种完成小试符合行业要求保障公司可持续发展工艺的开发项目类智能冷却水模拟监测换热器的研发与应用增加产品种类中试验证符合行业要求保障公司可持续发展项目水处理固体阻垢缓蚀

剂及智能投加、控制增加产品种类中试验证符合行业要求保障公司可持续发展系统研发与应用项目水质无机盐析出速率在线智控系统的研发增加产品种类小试阶段符合行业要求保障公司可持续发展与应用项目

24河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

基于 AI 赋能的水处理远程监控系统研发项完善水处理服务系统平台开发符合行业要求保障公司可持续发展目高盐废水膜处理药剂增加水处理产品种类小试阶段符合行业要求保障公司可持续发展的研发与应用项目反渗透零排放水处理增加水处理产品种类市场推广阶段符合行业要求保障公司可持续发展药剂的研发水溶性破乳剂的研发增加水处理产品种类市场推广阶段符合行业要求保障公司可持续发展纯水缓蚀剂的研发增加水处理产品种类市场推广阶段符合行业要求保障公司可持续发展中性清洗剂的研发增加水处理产品种类市场推广阶段符合行业要求保障公司可持续发展公司研发人员情况

2025年2024年变动比例

研发人员数量（人）948411.90%

研发人员数量占比11.14%9.74%1.40%研发人员学历

本科514513.33%

硕士12933.33%

博士220.00%

大专及以下29283.57%研发人员年龄构成

30岁以下191618.75%

30~40岁51494.08%

40岁以上241926.32%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2025年2024年2023年

研发投入金额（元）8931489.9311941296.0112648796.08

研发投入占营业收入比例1.03%1.09%1.11%研发支出资本化的金额

0.000.000.00

（元）资本化研发支出占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例资本化研发支出占当期净利

0.00%0.00%0.00%

润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元项目2025年2024年同比增减

经营活动现金流入小计834522207.84850059785.85-1.83%

经营活动现金流出小计731587247.34735333077.41-0.51%

经营活动产生的现金流量净102934960.50114726708.44-10.28%

25河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

额

投资活动现金流入小计199819.06401675.94-50.25%

投资活动现金流出小计20562092.2421403629.12-3.93%投资活动产生的现金流量净

-20362273.18-21001953.183.05%额

筹资活动现金流入小计208742772.25209010213.53-0.13%

筹资活动现金流出小计276091324.21307725213.74-10.28%筹资活动产生的现金流量净

-67348551.96-98715000.2131.77%额

现金及现金等价物净增加额13603037.47-2948263.14561.39%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

?适用□不适用

筹资活动产生的现金流量净额较上期增加31.77%，主要系报告期内偿还利息、回购股份较上期减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

?适用□不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量为10293.50万元，本年度净利润为-4057.55万元，两者数据存在重大差异的原因主要系报告期内固定资产折旧、无形资产摊销、计提资产减值及信用减值等非付现项目所致。

五、非主营业务情况

?适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益-470806.351.11%否

公允价值变动损益72082.03-0.17%否主要系报告期内计提

资产减值-34046978.9780.41%资产减值和信用减值否所致。

主要系报告期内子公司同生环境原股东钟

营业外收入3241905.32-7.66%盛、宋颖标，依据判否决诉讼案件结果向公司返还分红款所致。

主要系报告期内设备

营业外支出1967360.72-4.65%否报废损失所致。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2025年末2025年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金379928559.6816.07%401610338.5515.68%0.39%无重大变化

应收账款321610702.1513.60%312846071.0612.21%1.39%无重大变化

26河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

主要系报告期

合同资产13056478.580.55%30319457.711.18%-0.63%内项目结算所致。

存货80412267.433.40%81877283.103.20%0.20%无重大变化长期股权投

495489.970.02%0.00%0.02%无重大变化

资

固定资产356771920.5115.09%398092197.1615.54%-0.45%无重大变化主要系报告期内在建工程转

在建工程173064.610.01%19232923.470.75%-0.74%入固定资产及发生相关减值所致。

使用权资产1573783.460.07%1927645.600.08%-0.01%无重大变化

短期借款123770272.255.23%103997295.474.06%1.17%无重大变化

合同负债9419409.780.40%9525014.980.37%0.03%无重大变化

长期借款192522824.608.14%261222824.6110.20%-2.06%无重大变化

租赁负债1769730.540.07%2034808.130.08%-0.01%无重大变化主要系报告期内法院裁定批准中旭破产重

其他应收款58067950.702.46%26280499.781.03%1.43%整完成由其他非流动金融资产转为其他应收款所致。

主要系报告期内法院裁定批准中旭破产重其他非流动

0.000.00%71497991.532.79%-2.79%整完成由其他

金融资产非流动金融资产转为其他应收款所致境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元本期公计入权益的本期允价值本期计提本期购买项目期初数累计公允价出售其他变动期末数变动损的减值金额值变动金额益金融资产

1.交易性

金融资产

1105383.372082.10000001117746

（不含衍

4030.005.37

生金融资

产）

5.其他非

71497991.-

流动金融0.00

5371497991.53

资产

27河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

金融资产72603374.72082.1000000-1117746

小计87030.0071497991.535.37

应收款项49752377.-1759080

融资1332161575.661.47

-

12235575272082.10000002876826

上述合计103659567.1.00030.006.84

9

金融负债0.000.00其他变动的内容

其他非流动金融资产的其他变动主要系法院裁定批准中旭破产重整完成，由其他非流动金融资产转为其他应收款。

应收账款融资的其他变动主要系报告期内公司收到、背书转让或到期承兑的银行承兑汇票的净变动。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金83028157.1283028157.12保证金票据保证金

货币资金200000.00200000.00保证金履约保证金

货币资金 2000.00 2000.00 保证金 ETC 保证金

应收票据55919283.6755913691.74票据背书已背书未到期承兑汇票

应收票据28842772.2528839437.97票据背书已贴现未到期承兑汇票

无形资产11572128.529874883.08抵押借款反担保抵押

合计179564341.56177858169.91

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

28河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

?适用?不适用

1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

?适用□不适用

单位：万元期末投资计入权益初始本期公允金额占公期初的累计公报告期内报告期内期末衍生品投资类型投资价值变动司报告期金额允价值变购入金额售出金额金额金额损益末净资产动比例

远期结汇业务00000000.00%

合计00000000.00%报告期内套期保值业务

的会计政策、会计核算

具体原则，以及与上一不适用报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的

报告期内公司未开展相关业务，未产生相应投资损益。

说明套期保值效果的说明不适用衍生品投资资金来源无报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明

（包括但不限于市场风不适用

险、流动性风险、信用

风险、操作风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价

值变动的情况，对衍生不适用品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

涉诉情况（如适用）不适用衍生品投资审批董事会

2025年08月25日公告披露日期（如有)衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)

29河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名公司类主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润称型

环境工程、市政工河南同

程施工总承包，环生环境300000078782664977679970596976905283391350

子公司保工程专业承包，工程有00.0097.0826.041.41.22.49工业废水治理等业限公司务陕西安

得科技水质稳定剂、油田530000016022951111045785779467859135811620子公司

实业有助剂等业务0.0058.9471.418.61.84.64限公司济源市

水处理剂、化学清--清源水1000000110315951460986668422

子公司洗剂、油田助剂及35083602800653

处理有00.00893.5558.4104.65

包装桶4.622.22限公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

1.河南同生环境工程有限公司成立于2004年4月19日，注册资本3亿元整，于2016年8月1日购入，持股100%，主

要从事环境工程、市政工程施工总承包、环保工程专业承包、工业废水治理等业务。报告期内主要财务数据：期末资产总额78782.67万元，收入9705.97万元，净利润339.14万元。

2.陕西安得科技实业有限公司成立于2002年2月5日，注册资本5300.00万元，于2017年8月15日完成对陕西安得

科技实业有限公司的100%持股手续，主要从事水质稳定剂、油田助剂等业务。报告期内主要财务数据：期末资产总额

16022.96万元，收入7857.79万元，净利润581.16万元。

3.济源市清源水处理有限公司是公司于2018年4月20日新设成立，注册资本1亿元整，持股100%，主要从事水处理剂、化学清洗剂、油田助剂及包装桶的生产销售；水处理设备销售；化工原料销售等业务。报告期内主要财务数据：期末资产总额110315.99万元，收入66684.22万元，净利润-2800.65万元。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

30河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

十一、公司未来发展的展望

（一）公司未来的发展战略及经营计划

1、发展战略

公司将高度关注国内外政治经济发展格局、经贸政策和行业动态，密切关注行业上下游潜在发展机遇，适时谋划、合理布局第二、第三增长曲线，坚持围绕以水为核心的产业链创新发展，不断夯实水处理药剂研发、生产、销售业务的

基本盘；以“精品工程”为导向，持续优化工业水处理工程的生态圈；依托人工智能等前沿技术，加大水云踪工业互联网平台的科技创新；充分运用集团优势资源，发挥集团化管理体系优势，全面调动各项资源，坚持科技创新引领战略，积极推进各业务领域数字化转型，加大业务拓展力度，突出全员市场意识，加强与外部合作和资源共享，根据市场和客户变化不断调整市场策略，强化执行、快速响应，持续巩固各细分领域的领先优势。公司将全面发力增收节支，高效构建人才梯队，合法守规，以投资者为本，切实保护中小投资者利益，坚定不移提升盈利能力、实现经营业绩稳步增长，促进上市公司治理水平持续提升。

2、经营计划

（1）持续聚焦主业，坚持科技创新引领。

2026年，公司将持续巩固水处理药剂的基本盘，紧扣水处理剂科技研发核心路径，坚持以安全发展为前提、高质

量发展为主题、合规经营为底线、目标落实为抓手，聚焦欠款清收、全员营销等重点任务，优化资源配置，坚决退出非主业非优势业务，坚定不移走专业化深耕、高端化突破、绿色化转型之路。

第一，公司将统筹协调，不断优化公司水处理药剂的产能布局，努力将清源水处理打造成国内水处理行业重要的生产基地。第二，公司将持续关注产业政策及行业上下游发展态势，深入挖掘潜在的市场机遇，结合公司实际情况，多措并举进一步完善上下游产业链布局。第三，加大研发力度，继续坚持技术和产品创新的策略，增加研发投入，扩大水处理剂产品的种类和应用范围，重点发展绿色、环保的新型水处理剂产品，加强有机高分子絮凝剂、多元复合絮凝剂、一剂多效的多元复合水处理剂、纳米材料和微生物絮凝剂等新型高效水处理剂研发工作，加强新型药剂与现有药剂之间的复配研究，加强对小品种、高附加值、新型多功能绿色水处理剂的研发，不断丰富公司产品矩阵。第四，依托公司在水处理药剂领域三十年的深耕细作，以及公司过硬的产品质量和信誉，持续加大产品市场开拓力度，挖掘和扩宽产品应用领域，不断巩固公司水处理剂产品市场地位；第五，持续优化公司阳光招采平台建设，搭建和完善采购业务规范化体系，和所有供应商协力，共同应对市场的挑战和机遇，共同构建产业生态合作新格局，同时进一步加强原材料成本管控。公司将坚持行业与市场需求为导向，将研发、生产、销售、采购等业务深度融合，持续构建水处理剂业务高质量发展的新生态。

（2）重拳推进账款清欠，降低财务成本增效。

重点推进应收账款清欠工作，组建清欠专项专班，对应收账款开展拉网式排查，建立一户一档精细化台账。按照“已到期必清、将到期提醒、长期款攻坚”分类处置：加大到期账款催收力度，提前预警即将到期账款，对长期疑难欠款通过协商、诉讼等方式攻坚清收。加大账款清欠考核比重，强化业财融合，从源头规范合同条款、严控新增欠款，盘活存量资金，降低资金占用与财务成本。

（3）在工业水处理工程领域精准发力。

聚焦工业复杂废水处理运营、中水回用、脱盐水工程等领域，立足优质项目，充分结合公司现有资质、技术储备、人才架构、施工经验等实际情况，坚持工程项目全过程集团化管控，以精品工程、为客户提供终身服务为目标，强化项目工程商务、设计、技术、招采、施工、验收、回款等全生命周期管理，持续优化项目技术工艺和施工质量，落实工程质量终身制、项目负责人全面负责制等制度，保障项目高标准实施，助力企业高质量发展。

（4）深化科技赋能创新发展，推动智能助力提质增效。

坚持科技兴企，确保研发投入持续递增，聚焦核心领域攻关，加快科研成果转化。深化校企合作，布局新兴环保技术储备，加强专利、软著申报与保护，积极参与国家及行业标准制定，提升行业话语权。将人工智能融入生产、管理、市场、服务全链条：开展全员数智化技能培训，加大 AI 学习应用推进力度，挖掘人工智能在水处理行业的潜在应用场景和路径，尤其是水云踪工业互联网平台的运用和融合，进一步优化在线监测、在线诊断、智能加药，提升循环水的利用

31河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文效率，降低工业生产过程中的能源损失和药剂消耗，为客户节能、降本、增效，践行以科技创新，赋能水云踪工业互联网平台水处理服务的智能化、智慧化，以核心技术构筑竞争壁垒。

（5）持续强化公司治理，提升上市公司规范运作水平。

围绕降本增效的工作目标，进一步整合集团范围内资源配置，持续盘活低效资产，加快闲置资产的处置力度，有序开展修旧利废，多措并举，有效提升资产管理质量，助力公司提振经营业绩。坚持以全面预算管理为导向，努力提高企业现金流管理水平。加快应收账款催收，加快长期在建项目验收，尽快变现回收资金。加快闲置资产处置，优化资产管理，改善资产质量，持续降低有息债务融资规模，有效防范化解经营风险。持续实施人才兴企战略，优化考核激励模式，构建全员化、智慧化考核工作体系，加强人才梯队建设，着力构建多层次、多学科人才培养发展路径，做好技术研发、管理、财务、市场营销人才引进和储备工作，打造专业化管理团队，为全体员工搭建成长和自我实现的平台，为实现公司可持续发展提供坚实保障。

（二）公司未来面对的风险及应对措施

1、原材料及产品价格波动的风险

公司主要产品为水处理药剂，虽然广泛应用于石油、化工、冶炼、钢铁、印染等行业，但是公司部分原材料受环保政策等影响较大，主要原材料的价格波动会对本公司的毛利率及盈利水平产生影响。报告期内，公司产品主要原材料价格出现较大波动，导致公司的利润水平受到挤压，虽然公司采取了一系列措施，但毛利率仍存在下降的风险。产品价格也受市场供给及下游行业景气度的影响，随着水处理剂行业头部企业的产能逐步释放，市场供给会进一步加大，行业竞争进一步加剧，同时下游行业受国家产业政策的影响较大，公司水处理剂产品价格可能出现一定幅度的波动。

为有效降低原材料市场波动带来的风险，公司将及时关注预判原材料价格走势，根据原材料价格变化情况积极调整采购策略和销售策略，加强与优质供应商的长期合作，同时寻求导入新的合格供应商，加强成本控制，改进生产工艺、提高生产制造的自动化、智能化水平。积极拓展客户，合理安排生产，降低产品价格波动对企业经营的影响。

2、新项目建设不及预期的风险

公司迁建项目实施周期较长，项目报批报建、试生产、竣工验收等环节涉及的部门和审批程序较多，该项目存在因项目审批未达预期，以及未来可能存在技术工艺不成熟，产品质量、性能不及预期等因素导致项目建设期延长、中止、终止的风险。受宏观经济、行业政策、市场环境变化等因素的影响，具体实施进度与执行情况存在不确定性，项目建成后对公司业绩的影响取决于项目开展情况以及未来市场情况，存在不确定性。

公司将积极与项目主管行政部门沟通，加强项目工艺研发进度，密切关注宏观经济波动，及时跟踪市场政策、研判市场形势，对项目建设中可能发生的不利条件进行预测并加以防范。同时，公司将通过加强与高校、科研院所的技术合作开发，加强专业技术人才引进，强化项目管理，加快推进项目建设进度等方式降低项目风险。

3、环保及安全生产的风险

随着国家环保治理的不断深入，社会的环保意识逐步增强，如果未来政府对精细化工企业实行更为严格的环保标准，公司对环保治理成本将不断增加，从而导致生产经营成本提高，未来可能在一定程度上影响项目的收益水平。公司产品所需的部分原材料以及中间产品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，对存储和运输有特殊的要求。公司配备了完善的安全设施，建立了完善的事故预警、应急处理机制，整个生产过程始终处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但仍不能排除因保管、运输、操作不当或自然灾害等原因而造成意外安全事故，影响公司正常生产经营。

公司将密切关注行业政策，及时跟踪行业发展趋势，结合公司经营发展战略，科学严谨地制定预防措施。针对安全生产风险公司将在日常生产经营中，持续强化管理团队及生产人员的安全意识，牢固树立安全生产底线思维，确保责任到人，责任到岗。

4、国际贸易环境变化的风险

公司产品销往全球多个国家和地区，近年来，国际经济形势复杂多变，国际贸易保护主义势头上升，部分国家和地区采取多种手段加大对国内产业的保护力度，如国际贸易政策、贸易壁垒等情况持续恶化，将对公司出口业务和国际市场的拓展产生不利影响。

公司将密切关注和研判国内外经济形势和行业走势，对产品市场价格进行跟踪，及时了解产品价格走势，加深对行业特征、产品走势分析和研判，积极灵活调整市场策略和经营管理策略，通过加强研发力度、提升服务和产品质量、积极拓展技术服务领域等手段充分拓宽市场渠道、巩固和提升核心竞争力，增强公司抗风险能力。

32河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

5、汇率波动的风险

公司积极拓展国际市场，出口业务主要使用美元作为结算货币，近年来人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司出口产品的盈利能力产生不确定性影响。公司根据自身行业特性，密切关注外汇走势，与客户积极协商调整产品价格；

积极运用金融工具，制定相应的应对措施，以加快结汇速度、减少汇率波动对公司经营业绩的影响。

6、应收账款回收的风险

随着公司业务规模的不断扩大，若不能有效管控应收账款规模，加强经营活动现金流的管理，公司将面临现金流短缺的风险。

公司将持续不断地强化应收账款管理，加大应收账款催收力度，根据账龄时间、客户性质和项目情况，制定有针对性的催款方案，将应收账款纳入营销人员的业务考核指标。持续优化和健全相关制度，建立应收账款有序回收的长效机制，并做好客户管理工作，选择信用好的优质客户进行长期合作。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用□不适用接待谈论的主要内容接待时间接待地点接待方式对象接待对象调研的基本情况索引及提供的资料类型全景网2025年5月20日在巨潮资参与公司2024年公司生产经营情

2025年05月“投资者网络平台讯网“投资者关系信息”

其他度网上业绩说明况及未来发展展

20日关系互动线上交流栏目上披露的投资者关系

会的投资者望平台”活动记录表。

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

33河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理的基本状况

报告期内，股东会、董事会和经营层在公司决策中各司其职，协调运作，有效制衡。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《规范运作》等法律法规的要求。公司不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度。公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。

1、关于股东与股东会：

报告期内，公司严格按照《上市公司股东会规则》《公司章程》和《股东会议事规则》等规定要求，召集、召开股东会，并全面提供网络投票，为股东参加股东会提供便利，平等对待所有股东，保证全体股东尤其是中小股东对公司重大事项享有知情权和参与权。

2、关于董事与董事会：

公司董事会设立董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及构成符合法律法规、《公司章程》及深圳证券交易所对创业板上市公司的要求。全体董事能够依据《规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》的要求，熟悉相关法律法规及部门规章，了解公司经营情况，积极参加相关培训，出席公司董事会和股东会会议并审慎地发表意见。

3、关于公司与控股股东：

公司控股股东、实际控制人王志清严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《规范运作》《公司章程》等相关规定，公司控股股东严格规范自身行为，依法行使其权利并承担相应义务，不存在超越股东会直接或间接干预本公司的决策和经营活动。

4、关于绩效评价与激励约束机制：

公司正持续完善高级管理人员绩效评价与激励约束机制。高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合法律法规的规定。公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对董事和高级管理人员进行绩效考核。

5、关于利益相关者：

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。

6、关于信息披露与透明度：

公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，接待股东的来访和咨询。公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》《上海证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

34河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

（一）资产完整情况

公司拥有独立完整的资产结构，公司与控股股东、实际控制人产权明晰，公司资产完全独立于控股股东、实际控制人。公司拥有独立的生产系统及配套设施；各项资产独立完整，产权明晰；拥有的各项资质、商标及专利均权属清晰。

（二）人员独立情况

公司董事及高级管理人员严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举产生，不存在控股股东和实际控制人超越董事会和股东会作出人事任免决定的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面机构独立，制度健全。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。

（三）财务独立情况

公司设立了独立的财务部门，建立健全独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，与控股股东、实际控制人账户分立。公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。本公司独立对外签订各项合同，独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。

（四）机构独立情况

公司董事会和其他内部机构健全，运作独立，不存在与控股股东、实际控制人职能部门之间的从属关系。公司的生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。

（五）业务独立情况

公司拥有独立的开发、销售、技术等人员，拥有独立的决策、执行机构和业务体系；独立地对外签署合同，独立采购、生产并销售公司产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、公司具有表决权差异安排

□适用?不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用?不适用

35河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

六、董事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20082026年03年12董事长现任月02月24日日95279527不适王志清男61

2008202600000000用

年03年12总裁现任月02月24日日

20202026年05年12不适郑娟女52董事现任00月18月24用日日

20202025年05年05董事离任月18月12日日不适成举明男3900

20202025用

董事会秘年12年05离任书月24月12日日

20232026年12年12董事现任月25月24日日不适王洁琳女3500

20232026用

年12年12副总裁现任月25月24日日

20232026年12年12董事现任月25月24日日

20232026年12年12不适马建伟男39副总裁现任00月25月24用日日

20252026

董事会秘年08年12现任书月07月24日日

20252026

职工代表年07年12不适张宁波男39现任00董事月07月24用日日

20172026不适

敬元元女41董事现任00年12年12用

36河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

月28月24日日

20232026年12年12不适程晨男38独立董事现任00月25月24用日日

20232026年12年12不适张宪胜男61独立董事现任00月25月24用日日

20202025年12年07不适张治军男68独立董事离任00月23月07用日日

20252026年07年12不适李继明男53独立董事现任00月07月24用日日

20172026年12年12不适王琳女45财务总监现任00月28月24用日日

20202026年12年12不适郭鑫男40总工程师现任00月24月24用日日

20202026年12年12不适齐文海男54副总裁现任00月24月24用日日

20252025年01年10不适樊安国男51副总裁离任00月23月17用日日

95279527

合计------------000--

00000000

报告期是否存在任期内董事和高级管理人员离任的情况

?是□否

报告期内，成举明先生因个人原因辞去公司董事和董事会秘书职务，辞职后不再担任公司任何职务；张治军先生因个人原因辞去独立董事职务，辞职后不再担任公司任何职务；樊安国先生因个人原因辞去副总裁职务，辞职后不再担任公司任何职务。

公司董事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因董事离任2025年05月12日个人原因成举明董事会秘书解聘2025年05月12日个人原因张治军独立董事离任2025年07月07日个人原因李继明独立董事聘任2025年07月07日张宁波职工代表董事被选举2025年07月07日樊安国副总裁解聘2025年10月17日个人原因

37河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、任职情况

公司现任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

一、董事

1、王志清先生：汉族，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，高级经济师、高级工程师，

享受国务院政府特殊津贴专家。1987年9月—1994年9月，任济源市电厂水处理服务站技术员；1995年6月—

2008年3月，任济源市清源水处理有限责任公司董事长、总经理；2008年3月至今任河南清水源科技股份有限

公司董事长、总裁。

2、郑娟女士：汉族，1974年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1992年6月—2002年04月，

任河南奔月集团团委书记。2002年06月—2012年3月，任济源市奔月旅游有限公司总经理。2012年03月—

2018年05月，任济源市星海艺术学校校长。2018年06月—2019年07月，任河南清水源科技股份有限公司总裁助理。2019年07月至今，任河南同生环境工程有限公司总经理，2020年05月至今担任公司董事。

3、敬元元女士：汉族，1985年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学位。2011年毕业于郑州大学，

获有机化学专业硕士学位，2011年10月-2015年9月获得威斯特法伦-威廉姆斯-明斯特大学有机化学专业博士学位。2017年8月至今担任公司研发部门负责人，2017年至今担任公司董事。

4、马建伟先生：汉族，1987年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，一级造价工程师，高级工程师，2012年2月—2018年2月在上海中世建设咨询有限公司工作，2018年3月—2019年3月在中瑞岳华（上海）项目管理有限公司工作，任项目总监。2019年4月加入河南清水源科技股份有限公司，先后在河南同生环境工程有限公司总经理办公室，河南清水源科技股份有限公司监察审计部任职，现任公司董事、副总裁，兼任济源市思威达环保科技有限公司执行董事、总经理。

5、王洁琳女士：汉族，1991年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位。2015年10月至今在清水源（上海）环保科技有限公司任职，先后担任外贸部经理、市场商务部总监、副总经理，现任公司董事、副总裁，兼任清水源（上海）环保科技有限公司执行董事。

6、张宁波先生：1987年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，电气工程师。2012年1月至

2015年1月任职于河南安彩高科股份有限公司设备管理工程师，2015年1月至2016年1月任职于安阳凯地电磁

技术有限公司设计部研发工程师，2016年4月至今任职于济源市清源水处理有限公司设备部部长，历任公司监事，现任公司职工董事。

7、李继明先生：汉族，1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权。1997年8月至2003年7月任职于济

源环球运输有限公司财务处，2003年8月至今在济源明兴会计师事务所做审计工作，2013年7月至今担任济源明兴会计师事务所副所长。1999年通过全国注册会计师考试，2003年通过全国注册资产评估师考试，2020年通过咨询工程师(投资)考试。2021年加入中国民主建国会，经济源市人民法院批准成为个人破产管理人，目前担任公司独立董事。

8、张宪胜先生：汉族，1965年生，中国国籍，无永久境外居留权，正高级会计师、注册会计师，河南财经

政法大学硕士研究生校外导师，具有上海证券交易所独立董事资格证书。曾担任安阳钢铁总会计师、董事会秘书以及安钢集团审计与法律事务部部长、财务部总监、安钢集团一级首席专家等职务，目前担任公司独立董事，兼任普莱柯生物工程股份有限公司（股票代码：603566）、河南双汇投资发展股份有限公司（股票代码：000895）独立董事。

9、程晨先生：汉族，1988年出生，中国国籍，无永久境外居留权，2016年于华中科技大学获博士学位。具

有深圳证券交易所颁发的独立董事资格证书。2016年8月-2018年4月任郑州大学讲师，2018年5月-2024年4月任郑州大学副教授、硕士生导师，2024年5月至今任郑州大学教授、硕士生导师。主要研究方向为财务会计、企业创新，主持国家自然科学基金项目1项，国家社会科学基金1项。2024年入选财政部高层次财会人才素质提升工程（中青年人才培养-学术班），入选河南省高端会计人才培养工程。现任洛阳盛龙矿业集团股份有限公司（股票代码：001257）独立董事，自2023年12月25日担任公司独立董事。

二、高级管理人员

38河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1、王志清先生、马建伟先生、王洁琳女士任职情况请见“一、董事”部分。

2、齐文海先生：1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，2001年毕业于中央党校经济管理专业。1993年12月-1997年1月在济源市坡头镇人民政府工业办公室工作，曾任工办副主任；1997年1月-2012年10月在河南恒通化工集团有限公司工作，曾任企管处处长、办公室主任；2013年2月-2017年12月，

在河南鲁泰能源有限公司工作，曾任鲁泰能源副总经理；2019年5月至今，任河南清水源科技股份有限公司人力资源总监，目前担任公司副总裁。

3、王琳女士：1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级会计师。2006年6月

至2008年3月在济源市清源实业有限公司财务部工作，2008年4月至今在河南清水源科技股份有限公司财务部工作，历任财务部经理，现任公司财务总监，兼任清水源（北京）投资有限公司监事。

4、郭鑫先生：1986年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学位，2013年毕业于武汉大学，获高分子

化学与物理专业理学博士学位，2014-2017年在中国石油大学（华东）从事博士后研究工作。2017年8月进入河南清水源科技股份有限公司工作，历任济源市清源水处理有限公司副总工程师，目前担任公司总工程师。

控股股东、实际控制人同时担任上市公司董事长和总经理的情况

?适用□不适用本公司董事长兼总裁目前由公司实际控制人王志清先生担任。鉴于王志清先生自本公司成立以来对本公司作出的重大贡献及丰富的经验，本公司认为由王志清先生担任本公司董事长及总裁将为本公司提供有力及持续的领导，并有助于有效执行本公司的业务战略。此外，公司的发展战略和经营计划及其他主要业务、财务及营运政策，均经董事会及高级管理层深入讨论后集体制定。

在股东单位任职情况

□适用?不适用在其他单位任职情况

?适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴程晨郑州大学教授2016年08月31日是洛阳盛龙矿业集程晨独立董事2024年02月29日是团股份有限公司普莱柯生物工程张宪胜独立董事2023年04月11日是股份有限公司河南双汇投资发张宪胜独立董事2024年08月30日是展股份有限公司济源明兴会计师李继明副所长2013年07月05日是事务所在其他单位任职无情况的说明公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

?适用□不适用

公司董事长、总裁王志清先生，于2023年12月28日收到深圳证券交易所监管函措施，于2023年12月22日收到中国证券监督管理委员会河南证监局警示函措施，于2025年1月20日收到中国证券监督管理委员会河南证监局警示函措施；

公司财务总监王琳女士，于2023年12月28日收到深圳证券交易所监管函措施，于2023年12月22日收到中国证券监督管理委员会河南证监局警示函措施，于2025年1月20日收到中国证券监督管理委员会河南证监局警示函措施。除了上述情况外，公司现任及报告期内离任董事、高级管理人员近三年不存在证券监管机构处罚的情况。

39河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、董事、高级管理人员薪酬情况

董事、高级管理人员薪酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、高级管理人员根据在公司所任职位的管理范围、重要性、承担职责、市场薪资行情等因素，结合公司当年度经营业绩及个人年度目标责任书完成情况，确定报酬。报告期内，公司实际支付董事、高级管理人员薪酬是289.45万元，其中支付独立董事津贴28.8万元。

公司报告期内董事和高级管理人员薪酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

王志清男61董事长、总裁现任35.63否

成举明男39董事、董事会秘书离任4.81否

王洁琳女35董事、副总裁现任22.06否

郑娟女52董事现任34.45否

敬元元女41董事现任32.05否

马建伟男39董事、副总裁、董事会秘书现任28.45否

张宁波男39职工董事现任13.37否

樊安国男51副总裁离任14.59否

齐文海男54副总裁现任16.69否郭鑫男40总工程师现任30否

王琳女45财务总监现任28.55否

张宪胜男61独立董事现任9.6否

张治军男68独立董事离任4.8否

李继明男53独立董事现任4.8否

程晨男38独立董事现任9.6否

合计--------289.45--报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核依公司相关薪酬与考核管理制度据报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核完完成成情况报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延支无付安排报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付追无索情况其他情况说明

?适用□不适用

2025年度公司经营业绩为亏损，但公司董事及高级管理人员已完成年初制定的绩效考核目标，公司按照规定向其发放绩效工资。2024年度因董事及高级管理人员未完成绩效考核目标，未发放绩效工资，因此2025年度相关人员薪酬较

2024年度有所增加。下一步，公司将结合自身发展阶段、管理人员履职情况及市场薪酬对标结果，持续优化调整管理人员薪酬体系。

40河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

七、报告期内董事履行职责的情况

1、董事出席董事会及股东会的情况

董事出席董事会及股东会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东会董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会次数次数次数议王志清88000否4马建伟88000否4敬元元88000否4郑娟87100否4成举明44000否1王洁琳87100否4张宪胜87100否4张治军54100否3程晨84400否4李继明33000否1连续两次未亲自出席董事会的说明报告期内公司董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。

2、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

3、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《规范运作》以及《公司章程》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等，充分了解了公司生产经营情况、财务管理和内部控制的执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等，并对董事、高管履职情况、关联交易情况、对外担保情况等进行了监督和核查。独立董事还通过邮件、电话等途径与公司其他董事、管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关注公司诉讼相关案件的进展情况、经营情况、内部控制建设、修订公司章程及部分治理制度、面临的风险等重大事项，积极有效地履行了独立董事的职责，较好地维护了公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。

41河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

八、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议召开日提出的重要其他履行职委员会名称成员情况会议内容体情况（如次数期意见和建议责的情况

有）1、审议《关于定向回购审议通过会

2025年公司发行股份及支付现金对业绩承诺议事项，并

01月购买资产并募集配套资金补偿事宜进不适用

同意提交董

20日业绩承诺方2016-2018年行审核。

事会审议。

度应补偿股份的议案》对前期会计差错进行深审议通过会2025年1、审议《关于前期会计入讨论研议事项，并

02月差错更正及追溯调整的议究，与会计不适用

同意提交董

25日案》师充分沟通事会审议。

会计差错更正事项。

1、审议《关于公司<2024年年度报告>全文及其摘要的议案》2、审议《关于公司2024年度财务决算报告的议案》3、审议《关于公司2024年度利润分配预案的议在《2024案》张宪胜年年度报4、审议《关于公司2024第六届董事（主任委告》的编年度内部控制评价报告的会审计委员员）、张3制、审计过议案》

会治军、程程中切实履5、审议《关于公司2024晨行审计委员年度计提信用减值准备及

会的职责，资产减值准备的议案》监督核查披6、审议《董事会关于审议通过会

2025年露信息；指

2023年度财务报表非标议事项，并

04月导内部审计不适用

准审计意见涉及事项影响同意提交董

23日工作；监已消除的专项说明》事会审议。

督、评估外7、审议《关于公司<2025部审计机构

年第一季度报告>的议工作，审阅案》公司的财务8、审议《关于审计委员报告；查阅会对年审会计师事务所履公司的财务职情况评估及履行监督职报表及经营责情况的报告的议案》数据。

9、审议《关于2024年度审计工作总结的议案》10、审议《关于公司

2025年度审计工作计划的议案》11、审议《关于2025年

第一季度审计工作总结的议案》1、审议《关于公司<2025张宪胜对半年度减

年半年度报告>全文及其审议通过会第六届董事（主任委2025年值情况进行摘要的议案》议事项，并会审计委员员）、李208月了解，指导不适用2、审议《关于2025年半同意提交董会继明、程22日内部审计工年度计提资产减值准备和事会审议。

晨作。

信用减值准备的议案》

42河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文3、审议《关于2025年半年度审计工作总结及下半年工作计划的议案》1、审议《关于公司<2025

年第三季度报告>的议对拟聘审计案》机构执业情审议通过会2025年2、审议《关于续聘公司况、资质条议事项，并

10月2025年度审计机构的议件进行了解不适用

同意提交董

20日案》和核查；指事会审议。

3、审议《关于2025年第导内部审计三季度审计工作总结的议工作。

案》1、审议《关于公司高级张宪胜管理人员2024年度业绩对高级管理审议通过会第六届董事（主任委2025年考核情况及2025年业绩人员工作绩议事项，并会薪酬与考员）、王104月考核目标的议案》效进行评估不适用同意提交董核委员会志清、程23日2、审议《关于公司2025和考核、审事会审议。

晨年度董事、高管薪酬或津核。

贴标准的议案》结合公司所处行业发展情况及公司王志清自身发展状

（主任委况，对公司

第六届董事员）、敬2025年1、审议《关于公司2025审议通过会长期发展战会战略委员元元、马104月不适用年发展规划的议案》议事项。略和重大投会建伟、张23日资事项进行

治军、张研究，对公宪胜司未来战略发展提出建议。

审议通过会对拟聘高级

2025年1、审议《关于聘任公司议事项，并管理人员任张治军01月不适用高级管理人员的议案》同意提交董职资格进行第六届董事（主任委20日事会审议。审查。

会提名委员员）、张2审议通过会会宪胜、王2025年1、审议《关于补选公司对独立董事议事项，并洁琳06月第六届董事会独立董事的任职资格进不适用同意提交董

16日议案》行审查。

事会审议。

李继明审议通过会对拟聘高级第六届董事（主任委2025年1、审议《关于聘任公司议事项，并管理人员任会提名委员员）、张108月不适用董事会秘书的议案》同意提交董职资格进行

会宪胜、王05日事会审议。审查。

洁琳

九、审计委员会工作情况审计委员会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

43河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

十、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）51

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）793

报告期末在职员工的数量合计（人）844

当期领取薪酬员工总人数（人）844

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）4专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员498销售人员77技术人员104财务人员32行政人员101管理人员32合计844教育程度

教育程度类别数量（人）硕士研究生及以上26本科297大专289大专以下232合计844

2、薪酬政策

公司严格遵守国家法律法规，围绕战略目标优化薪酬与评定体系，健全岗位任职资格标准，建立覆盖全岗位的差异化薪酬分配机制。通过将研发人员薪酬与新品成果挂钩、销售人员薪酬与资金回笼联动、生产人员薪酬与产量质量绑定、管理人员薪酬与经营业绩对齐，实现精准激励，同时以客观评价引导员工能力提升，培育良性薪酬文化，保障劳资关系稳定。

3、培训计划

公司始终重视员工成长培育与能力提升，将人才培养作为企业发展核心支撑，常态化组织岗前培训、在岗技能提升、管理能力培育、继续教育等多元化培训活动，全力打造学习型组织，持续增强员工综合素质与核心竞争力。培训工作坚持五大原则：一是锚定公司战略与员工发展需求，以素质提升、能力培养为核心，注重培训的针对性、实用性与价值性，推行项目式与持续性培训有机融合的模式；二是秉持按需施教、务求实效，结合企业经营管理发展需要与员工多样化培训诉求，分层次、分类别开展内容丰富、形式灵活的培训，切实提升培训质效；三是坚持自主培训为主、外委培训为辅，内训与外训深度结合，扎实做好基础培训与常规培训，依托外委培训开展专业领域专项培育；四是强化理论与实践融合、学习与总结并重，以项目工地、生产一线车间为实践载体，通过下派锻炼、岗位见习、交流学习等形式，构建完善的实践锻炼体系，夯实后备人才培养基础；五是健全学历教育培育体系，以化工专业为核心方向，依托省内高校资源，采用函授学习、专家讲座、校企联合办班等多种形式，组织员工定期集中学习，助力员工学历与专业能力双提升。

44河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

报告期内，公司对现金分红政策未进行调整，公司严格按照公司现行分红政策执行。公司现金分红政策符合公司章程等相关规定，公司现金分红政策的分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，合法权益得到充分维护。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

鉴于公司2025年度业绩亏损，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司拟定的2025年度利润分配预案为：不进公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步行现金分红，下一步公司将努力做好生产经营管理，争取为增强投资者回报水平拟采取的举措：

实现较好的经营业绩，通过实施现金分红、提高分红比例、股份回购等措施，切实增强投资者回报。

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0

每10股转增数（股）0

分配预案的股本基数（股）252422911

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0

可分配利润（元）-28302974.16

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

鉴于公司2025年度业绩亏损，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司拟定的2025年度利润分配预案为：2025年度不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用

45河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

（一）控制环境

1.治理结构

按照《公司法》《证券法》等法律法规、部门规章的要求，公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，议事规则有《股东会议事规则》《董事会议事规则》等，这些形成了公司科学有效的职责分工和制衡机制。股东会、董事会分别按其职责行使重大决策的表决权、经营决策权和监督权。

董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，非独立董事6人，民主选举了1名职工董事，设董事长1人。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专业委员会，并制定了相应的工作细则。公司设总裁1人、副总裁3人。各治理机构依据《公司法》、《公司章程》等法律、法规和公司制度赋予的权利按程序行使权力，参与和监督公司的经营活动。

2.机构设置及权责分配

公司建立了权责分明、相互制约、相互监督的组织机构。

公司董事会按照《公司法》《证券法》和公司章程赋予的职责，以及上述规则或规程规定的权限和程序，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定，或提交股东会审议，并能够根据要求做好定期信息披露及重大事项的公告。

公司的管理机构情况：股东会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会下设审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，指导及协调内部审计及其他相关事宜等。总裁在董事会领导下，全面负责公司经营内控的日常运行。

3.内部审计

公司设监察审计部负责公司内部审计工作，直接向审计委员会汇报工作，审计机构负责人由董事会直接任命，保证了审计机构设置、人员配备和工作的独立性。报告期内，公司审计机构按照年初制定的审计计划，通过开展常规审计、专项审计等工作，对公司及子公司是否严格按照内部控制制度运作进行审计监督，并对审计中发现的内部控制缺陷及时进行分析、提出完善建议。公司内部审计机构按季度向审计委员会提交审计工作总结报告。

4.人力资源政策

公司始终坚持以习近平总书记关于做好新时代人才工作的重要思想为根本遵循，深入学习贯彻党的二十大及二十届三中、四中全会精神，锚定企业发展愿景，围绕集团年度经营核心任务，坚定实施人才强企战略。

公司着力构建全周期、多层级绩效激励管理体系，考核激励实效显著增强。建立季度跟踪、年终考核的全过程考核监督机制，按月开展各部门人员民主评议，修订完善绩效考核管理办法，考核管理责任进一步压实。成立集团专项工作领导小组，针对遗留问题处理、闲置资产处置等重点工作设置阶梯式奖励标准，常态化开展评优评先活动，将激励举措与工作实绩深度挂钩，充分激发了各层级人员干事创业的积极性、主动性与创造性。

人才培养体系建设持续深化，人才发展根基不断夯实。健全人才培养选拔体系，拓宽选人用人视野，优化高管队伍结构。针对中层后备干部制定专项培训方案，开展多场次通用能力与专业知识培训，全方位提升后备人员综合素养。

为业务人员构建业绩、培训、评议、健身四位一体的考核体系，实施专项攻坚考核行动，以实战化考核锻造了一支能

46河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

打硬仗、善打胜仗的精英业务团队。同时积极鼓励员工参与学历提升与职称申报，稳步推进校企合作专班培养工作，持续拓宽人才成长发展路径，员工职业发展规划不断完善。

坚持以人为本，员工福祉与团队向心力稳步提升。持续完善分配福利体系，优化薪酬分配制度，将收入分配与岗位价值、工作实绩深度绑定，重点提高一线作业人员、技术研发人员及为企业发展作出突出贡献人员的收入水平。高度关注员工身心健康，常态化推广健身活动，有效缓解员工工作压力。丰富团队建设与企业文化活动形式，组织开展各类团队赋能与文化活动，员工归属感与认同感显著增强，凝聚起企业高质量发展的强大合力。

强化党建引领，推动党建与人力资源工作、企业发展深度融合。顺利完成集团党总支换届选举及集团党委成立审批工作，持续加强党组织建设，扎实做好党员培养、转正与发展工作，党组织力量不断充实、活力持续提升。组织党员及骨干人员开展红色研学、对标交流、主题党建等系列活动，厚植忠诚清廉的企业文化，强化主题教育与团队赋能成效。充分发挥党员先锋模范作用，引导党员在企业增收节支、项目建设等重点工作中攻坚克难，以高质量党建凝聚人才力量、引领企业发展，以优秀企业文化筑牢企业发展根基，实现党建工作与人力资源管理、企业业务发展同频共振。

5.企业文化及发展战略

以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本遵循，贯彻党的二十大及二十届三中、四中全会精神，落实各级党委工作部署，锚定“听党话、跟党走、感党恩、分党忧”导向，以企业党委成立为契机深化党建与生产经营融合，通过“党员示范岗”“党员科技攻关”等载体，以高质量党建赋能企业高质量发展。

秉持“做有益社会、服务全球的百年企业”核心理念，传承“勤奋、执着、学习、创新”企业精神，恪守“合法、合规、合理、合情、合德”做事准则，将合规视为企业生存发展的“护身符”与核心竞争力。

构建“全员、全程、全面”合规管理体系，常态化开展合规风险排查与整改，严格遵循上市公司治理准则，规范决策与信息披露；坚守投资者为本，维护中小投资者权益，健全内控审计体系、强化监督问责，提升公司治理现代化与规范化水平。

坚守以水为核心的主业战略，统筹高质量发展与高水平安全，打造工业水处理（药剂研产销、水云踪智能服务、工业复杂废水治理）和生态环保（市政与村镇生活污水工程、河道治理与生态修复）两大核心业务板块，夯实水处理全链条服务能力。

坚定不移走科技创新与人才发展双轮驱动之路，抢抓数字经济机遇，将人工智能、大数据等前沿技术与主营业务深度融合，确立数智化（AI）转型中长期目标，加快水云踪工业平台首台套析晶仪智能装备的研发与推广。

依托“产销研管用”深度融合机制，加大研发投入，聚焦新型水处理药剂、智慧水处理系统等核心领域攻关；

深化与中科院、浙大等顶尖院校产学研合作，持续为客户提供全生命周期增值服务。

以打造百年精品工程为方向，秉持“经营高效、员工幸福、客户放心、社会认可”发展目标，坚持“高科技培育、轻资产运行、高质量发展”模式，致力于建设国内一流、世界领先的综合性环保企业，提升国际市场竞争力，为生态文明建设与水资源可持续利用贡献力量。

（二）风险评估

为促进公司持续、健康、稳定的发展，公司根据既定的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面、系统、持续的收集相关信息，并结合实际情况及时进行风险评估，动态地进行风险识别，对相关的内部风险和外部风险进行分析，制定相应的风险应对策略。

为有效降低内部风险和外部风险，公司根据国内及国际经济形势、产业政策、市场竞争、资源供给等社会因素，识别公司的外部风险；在安全生产方面，严格按照“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，从基础工作抓起，不

断完善制度、建立机制、加强监管。将风险预控工作当作安全工作的重中之重，排查生产现场可能存在的风险，对风险进行评估，运用 LEC 方法进行风险辨识，制订预防预警先期处理控制措施，实行分级管理，保证安全生产；在财务风险方面，公司定期进行财务测评，密切关注现金流及应收账款，合理规划税金并申请退税补贴，处置不良资产，开展成本进班组专项活动，合理控制成本，加强费用管理及资金预算，确保公司财务稳健。

47河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（三）控制活动

1.不相容职务相分离控制

公司已根据不相容职务相分离的控制要求，在岗位设置中实施了相应的分离措施，如公司对货币资金业务、采购与付款业务、销售等业务流程中的岗位实施不相容分离控制，形成了各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

2.授权审批控制

公司针对各部门、各岗位制定了明确的工作职责和权限范围，同时还制定了相应的审批流程制度，对各项业务的控制和审批流程进行明确。通过 ERP、OA 信息平台进一步固化。通过信息化平台实现，能够进行自动控制，保证了授权审批控制的有效运行。

3.会计系统控制

公司按照企业会计制度、会计法、税法等国家有关法律法规的规定，建立较为完善的财务核算、管理制度，对会计凭证处理、报表编制等方面进行了明确。公司通过 ERP 信息化平台建设，会计核算自动化率提高，为会计信息及资料的真实完整提供了良好保证。

4.资产管理控制

公司已建立了一套保证资产和资金安全、完整的内部控制制度。

公司定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按照《提取资产减值准备和资产损失处理制度》合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目提交董事会审议批准。

5.预算控制

公司实行预算管理，所有的收支必须纳入预算编制。预算内容包括：公司及实际控制子公司的生产预算、销售预算、采购预算、研发经费预算、管理费用预算、销售费用预算、财务费用预算、资金预算、利润预算等。公司预算一经批复下达，各预算部门就必须认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向和纵向落实到各部门、各环节和各岗位，形成全方位的预算执行责任体系。公司通过详细的预算规划、明确的授权制度以及合理的资源调配手段，保障战略规划和年度经营目标的实现。

6.绩效考评控制

公司坚持实绩导向，持续优化绩效考评体系，构建“目标责任制为主、平衡计分卡为辅”的全员考核机制，实现从高管到基层员工考核全覆盖。建立月度跟踪、季度复盘、年度评定的闭环管理体系，常态化开展民主评议与绩效复盘，强化考核结果刚性应用。考评结果严格作为员工职务晋升、岗位调整、评优评先的核心依据，以考核倒逼责任落实、激发干事活力，为年度经营目标达成提供坚实考核保障。

（四）信息与沟通控制

1.信息管理系统的完善与升级

建立了较完善的信息沟通系统，明确了企业的信息管理制度。确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时、有效。积极加强信息保密工作，保障内部信息传递及时、安全可靠，防止商业机密外泄。重视与业务往来单位以及相关监管部门的信息沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等互联网渠道，及时获取外部信息。

（1）公司持续更新网站内容提升大众对清水源的认识。公司网站可以实现公司动态、产品发布、手机端访问、企业地标显示、涵盖了公司的企业文化、业务领域、新闻等。形成了以互联网为媒介的信息发布窗口。

（2）通过清水源微信公众号等新媒体形式多方位、多角度地拓宽公司宣传渠道，提高公司知名度，让企业更有影响力。

（3）持续对 ERP 系统进行升级维护，根据业务需求及时进行调整优化。

48河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（4）集团公司及各子公司完成了视频会议系统的统一建设，整体提高会议效率、节省会议成本。

（5）基于 OA 系统搭建的合同管理平台上线稳定使用，实现合同管理电子化，可查询、可追溯、可分析，加强了内部合同用印的协同效率与管控能力。

（6）为营造清水源公平、公正、择优的经营环境，实现阳光招采、双方共赢，清水源对采购业务不断探索创新。

清水源友云采数字化采购平台上线运行良好，为阳光招采打下良好的基础。

2.信息系统控制

充分利用钉钉、OA、ERP、企业邮箱等信息系统，使得公司内外部信息传递更迅速和顺畅。通过建立健全信息系统管理机制，对各类信息系统进行维护，包括密码认证机制、系统日志审核、系统开发升级、数据备份等实行有效地管理，通过对各系统的定期巡检确保信息系统的正常运行，增强信息系统的安全性、可靠性。

（五）内部监督控制

公司以监察审计部门作为对公司进行稽核监督的机构。按照有利于事前、事中、事后监督的原则，专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。

监察审计部职责包括：根据集团发展规划和公司现状，制定审计工作规划和年度审计计划，对集团公司及分子公司发展规划、战略决策、重大措施以及年度业务计划执行情况进行审计；对集团公司及分子公司财务收支、固定资产

投资项目、经济管理和效益情况、内部控制及风险管理情况、高层管理人员履行经济责任情况等进行审计，检查公司法律、法规的遵守情况以及董事会授权的其他事宜。

内审工作程序：按照公司审计委员会的要求，确定年度内审工作重点，编制年度审计项目计划；在实施审计前，向被审计单位或个人发出审计通知书。内部审计人员在实施必要的审计程序后，出具审计报告。审计报告中说明审计目的、范围，提出结论和建议；为促进被审计对象对审计发现的问题及时采取合理、有效的纠正措施，监察审计部还要进行后续跟踪审计，督促落实。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用对子公司的管理控制存在异常

□是?否

十五、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2026年04月22日

内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合100.00%

49河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷：公司董事、高级管理人员

重大缺陷：决策程序导致重大失误；

舞弊并给企业造成重要损失和不利影重要业务缺乏制度控制或系统性失响；企业财务报表已经或者很可能被效，且缺乏有效的补偿性控制；公司注册会计师出具否定意见或者拒绝表中高级管理人员流失严重；内部控制示意见；注册会计师发现未被公司内评价的结果特别是重大缺陷未得到整部控制识别的当期财务报告重大错改；其他对公司产生重大负面影响的报；内部控制监督无效。

情形。

重要缺陷：未依照公认会计准则选择

重要缺陷：决策程序导致出现一般性和应用会计政策；未建立反舞弊程序定性标准失误；重要业务制度或系统存在缺和控制措施；对于非常规或特殊交易陷；关键岗位业务人员流失严重；内的账务处理没有建立相应的控制机制部控制评价的结果特别是重要缺陷未或没有实施且没有相应的补偿性控得到整改；其他对公司产生较大负面制；对于期末财务报告过程的控制存影响的情形。

在一项或多项缺陷且不能合理保证编

制的财务报表达到真实、准确的目

一般缺陷：决策程序效率不高；一般标。

业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到

一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺整改。

陷标准的其他内部控制缺陷。

重大缺陷：

1.错报金额≥资产总额的1.0%或错报

金额≥500万元；

2.错报金额≥营业收入总额的2.0%或

错报金额≥500万元。

重大缺陷：非财务报告内部控制缺陷

重要缺陷：

导致的直接经济损失金额≥100万元。

1.资产总额的0.5%≤错报金额＜资产

总额的1.0%或250万元≤错报金额＜

重要缺陷：50万元≤非财务报告内部定量标准500万元；

控制缺陷导致的直接经济损失金额＜

100万元。

2.营业收入总额的1.0%≤错报金额＜

营业收入总额的2.0%或250万元≤错

一般缺陷：非财务报告内部控制缺陷

报金额＜500万元。

导致的直接经济损失金额＜50万元。

一般缺陷：

1.错报金额＜资产总额的0.5%或错报

金额＜250万元；

2.错报金额＜营业收入总额的1.0%或

错报金额＜250万元。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

50河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、内部控制审计报告

?适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，清水源公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2026年04月22日

内部控制审计报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

?是□否报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是?否

十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

十七、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

?是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）6序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

1 济源市清源水处理有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

2 济源市清源水处理有限公司虎岭厂区 http://222.143.24.250:8247/home/home

3 洛阳同生水务有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

4 汝州同生水务有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

5 濮阳同生中宇水务有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

6 漯河同生淞江水务有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况

十八、社会责任情况

公司始终以成为企业社会责任的实践者、推动者和引领者为己任，在不断提升经营业绩同时，高度重视股东和债权人权益保护、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系、社会公益等社会责任。

报告期内，公司社会责任履行情况详见公司在巨潮资讯网上披露的《河南清水源科技股份有限公司2025年度可持续发展报告》。

51河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

一、报告期内，公司持续完善安全管理制度，结合安全演练对公司事故应急预案、现场处置方案、安全操作规程、全员

安全生产责任制等进行修订完善，不断满足安全相关法规、条例及上级管理部门的要求，为公司安全生产提供制度流程体系保障。

二、公司高度重视应急管理工作的重要性，要求各部门、车间组织关键岗位职工认真学习、开展演练，通过应急演练活动，做好应急中的团队配合能力，不断提高事故应急救援能力。公司结合各生产部门、车间的情况开展全员安全教育学习、培训、考试等活动，组织安全知识技能、应急处置、事故警示教育等系列培训；2025年度培训新员工74人次，培训外来施工人员82人次；主要培训安全生产法律法规、公司规章制度、从业人员的权利和义务、风险辨识、应急处置、

物料物性、事故案例等安全知识，使员工具备化工生产的相关基础知识；开展特种作业安全知识培训，对特殊作业、检维修作业、监护职责进行教育，进行安全监护人培训76人次，全面提升监护人员的监护责任与理论知识水平。2025年共组织各车间及班组开展应急演练96次，通过应急演练让全员熟悉掌握各岗位的应急处置流程及处置方式，做到临危不乱，快速有效地进行处置，验证了应急预案的适用性和可行性。

三、2025年上级政府部门对我单位进行11次专项安全检查，下发隐患96项，均完成整改，到期整改率为100%。按照年

度计划积极组织综合检查12次，专业性检查3次，现场安全、环保检查每月1次，共下发公司级隐患整改109项，到期整改率为100%。

四、公司严格按照《安全生产投入及费用管理制度》进行安全费用提取和使用。主要用于配备必要的应急救援器材、设

备和现场作业人员安全防护物品、安全技能培训、安全风险现状评价、设备设施防腐等，以保障公司安全生产顺利进行，及时消除生产设施中存在的不安全因素，解决安全生产中存在的问题。

十九、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内公司积极探索助力乡村振兴的长效机制，发挥自身资源与能力，持续挖掘就业帮扶、教育振兴、产业振兴等多元化乡村振兴模式和路径，提升当地经济的自主造血能力，推动脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接。具体工作开展情况详见公司在巨潮资讯网上披露的《河南清水源科技股份有限公司2025年度可持续发展报告》。

52河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

本次重组的承诺期为2018年、

2019年、2020年，中旭建设在业

绩承诺期各年度的净利润分别为

不低于8000万元、9600万

元、11520万元。净利润是指中旭建设相关年度经具有证券从业资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后归属于母公司股东所有的净利润孰低的金额。

2020年度

相关业绩补偿措施详见协议。本业绩承诺人承诺将尽力实现上述盈利业

胡先保;李业绩承诺及补2017年122020年12未完成，绩，如达不到上述业绩，将依据万双偿安排月12日月31日相关业绩协议履行补偿义务。胡先保及李补偿尚未万双对因协议产生的所有义务和履行完毕

责任（包括但不限于现金补偿义务、损失赔偿义务以及违约责任

等）均为共同的义务和责任，上市公司可以依据协议不分先后地要求任何一方全面履行上述义务或责任；任何一方不能履行或不

履行上述义务或责任，则应由另资产重组一方无条件且不可撤销地承担连时所作承带责任。

诺

1、乙方一李万双承诺以其取得的

股权转让款购买上市公司的股票，其中收到第一期交易对价后的购买额度为人民币5000.00万李万双未

元;收到第二期交易对价后的购买能按照协

额度为人民币5000.00万元；收议中承诺

到第三期交易对价后的购买额度事项约

为人民币5000.00万元。2、乙定，在规方一李万双购买清水源股票的方定时间内

式包括二级市场竞价交易、大宗完成清水购买上市公司2017年12详见承诺李万双交易及认购甲方非公开发行的股源股票购股票月12日内容。

票等。3、乙方一李万双应在收到买，并违甲方支付的当期转让款之日起的规卖出清

60个交易日内完成清水源股票的水源股买入。乙方一李万双首次买入清票，故存水源股票时应书面通知甲方买入在违反承计划，届时若清水源股票处于窗诺事项的口期或在上述买入计划期间停情形。

牌，则相应顺延。4、乙方一李万双同意自上述各期购买清水源股票完成之日起的10个工作日

53河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文内，李万双应在结算公司办理股票锁定登记手续。第一期购买的清水源股票锁定期为3年，第二期购买的清水源股票锁定期为1

年，第三期购买的清水源股票锁定期为1年。锁定期限届满，甲方应在10个工作日内配合乙方一

办理股份的解锁手续。5、若中国证监会、深交所或其他监管机构

对锁定期另有要求，乙方一李万双承诺同意将根据中国证监会、深交所或其他监管机构的监管意

见进行相应调整。6、乙方一李万双购买的清水源股票未达到上述

约定的解锁期限之前，如需抵押、质押或设置其他第三方权利的，必须经甲方书面同意。7、若乙方一李万双未能按照本条约定

的购买额度购买清水源股票，则甲方有权在支付下一期股权转让款时扣除未足额购买的部分并归甲方所有。

本次交易业绩承诺的承诺期为

2016年、2017年、2018年，如

本次交易实施完毕的时间延后，则盈利承诺期顺延；同生环境在业绩承诺期各年度的承诺净利润

为3520.00万元、5600.00万

元、6680.00万元。净利润是指公司已提经具有证券期货相关业务资格的起诉讼，会计师事务所按照中国现行有效诉讼案件的会计准则审计的扣除非经常性报告期内损益后归属于母公司股东所有者已经判决的净利润。本人承诺将尽力实现宋颖标;钟业绩承诺及补2016年08执行完

上述盈利业绩，如达不到上述盈36个月盛偿安排月05日毕，公司利业绩，将依据协议履行补偿义已经收到务。本人与钟盛/宋颖标对因协议执行款产生的所有义务和责任（包括但项，并注不限于股份补偿义务、现金补偿销司法执

义务、损失赔偿义务以及违约责行股份。

任等）均为共同的义务和责任，上市公司可以依据协议不分先后地要求任何一方全面履行上述义务或责任；任何一方不能履行或

不履行上述义务或责任，则应由另一方无条件且不可撤销地承担连带责任。

承诺是否否按时履行如承诺超期未履行完毕的，公司已向人民法院提起诉讼，要求李万双、胡先保履行业绩补偿款义务，一审判决李万双、胡先保支付公应当详细司业绩补偿款36874.75万元及利息，截至本报告披露日，李万双、胡先保已提起上诉，尚未收到二审判说明未完决结果。后续公司将及时跟踪事项进展和执行情况，并采取相应的措施维护公司及全体股东利益。

成履行的关于公司与钟盛、宋颖标相关诉讼情况详见本报告“十一、重大诉讼、仲裁事项”。

具体原因及下一步

54河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用?不适用

3、公司涉及业绩承诺

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用五、董事会、审计委员会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）95.4境内会计师事务所审计服务的连续年限7境内会计师事务所注册会计师姓名王玉恒；宁国星

55河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限王玉恒4年；宁国星2年境外会计师事务所名称（如有）无

境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如无

有）是否改聘会计师事务所

□是?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

?适用□不适用

报告期内，公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计会计师事务所，内部控制审计费用10万元（不含税）。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况终审判决为巨潮资讯网李万双支付

（http://w公司股权回

ww.cninfo.购价款合计截至本报告 com.cn）

24646万元公司与李万披露日公司《关于收到及对应利

双的股权转已经收到强2023年06<民事判决

24646不适用已判决生效息。案件的

让暨回购纠制执行款月09日书>暨股权后续执行存纷诉讼1100万元左转让诉讼进在不确定右。展公告》性，对公司（公告编的影响也存

号：2023-在不确定

022）性。

一审判决李巨潮资讯网万双、胡先 （http://w公司与李万

保支付公司 ww.cninfo.双、胡先保尚未判决生2023年06

36874.75 不适用 业绩补偿款 不适用 com.cn）

的业绩补偿效月07日36874.75《关于业绩款纠纷诉讼万元及利补偿诉讼案息，李万件的进展公

56河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文双、胡先保告》（公告已上诉，尚编号：

未收到二审2023-021）判决结果。

截至本报告披露日，法院已将钟

盛、宋颖标名下巨潮资讯网终审判决为4640186 （http://w钟盛、宋颖

股公司股票 ww.cninfo.标各自向公划转至公司 com.cn）司交付公司公司与钟回购专户，《关于子公股票

盛、宋颖标公司已经完2025年10司同生环境

10974.04不适用已判决生效2320093

业绩补偿纠成月25日原股东业绩股，并各自纷民事诉讼4640186补偿诉讼案向公司返还股回购注件的进展公现金股利销；同时法告》（公告

1461658.

院已经执行编号：

59元。

钟盛、宋颖2025-069）标现金股利共计

2923317.

18元。

终审判决为

钟盛、宋颖标各自向公司交付公司股票

4247923截至本报告股，各自向披露日，法巨潮资讯网公司返还现 院已将钟 （http://w金 盛、宋颖标 ww.cninfo.

5234.6553 名下 com.cn）公司与钟万元及资金7219814《关于子公盛、宋颖标占用利息，股公司股票2026年02司同生环境

30544.91不适用已判决生效

股权转让纠钟盛向公司划转至公司月14日原股东股权

纷民事诉讼返还现金股回购专户，转让诉讼案利公司已经完件的进展公2505389.89成告》（公告元及资金占7219814编号：

用利息，宋股回购注2026-007）颖标向公司销。

返还现金股利

2676191.49

元及资金占用利息。

截至本报告披露日，部公司作为原已判决的大分案件已结告未达到重部分正在执

部分已判案，部分案大诉讼披露行，或达成

4381.8不适用决；部分已件尚未结

标准的其他调解，或部达成调解。案。单项金诉讼涉案总分已履行完额对公司不金额毕。

存在重大影响。

公司作为被647.61不适用部分已判截至本报告已判决的大

57河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

告未达到重决；部分已披露日，部部分正在执大诉讼披露达成调解。分案件已结行，或达成标准的其他案，部分案调解，或部诉讼涉案总件尚未结分已履行完金额案。单项金毕。

额对公司不存在重大影响。

十二、处罚及整改情况

?适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引详见公司2025年1月20日在巨潮资讯网公司2016年被中国证监会披露的《关于至2018年年出具警示函的2025年01月王志清实际控制人立案调查或行收到中国证监度报告存在会监管措施20日政处罚会河南监管局计差错。

行政监管措施决定书的公告》详见公司2025年1月20日在巨潮资讯网公司2016年被中国证监会披露的《关于至2018年年出具警示函的2025年01月王琳高级管理人员立案调查或行收到中国证监度报告存在会监管措施20日政处罚会河南监管局计差错。

行政监管措施决定书的公告》详见公司2025年1月20日在巨潮资讯网公司2016年河南清水源科被中国证监会采取责令改正披露的《关于至2018年年2025年01月技股份有限公其他立案调查或行的行政监管措收到中国证监度报告存在会20日司政处罚施会河南监管局计差错。

行政监管措施决定书的公告》本次立案调查详见公司2025主要与全资子年4月30日公司河南同生在巨潮资讯网河南清水源科被中国证监会环境工程有限已调查终结，2025年04月披露的《关于技股份有限公其他立案调查或行公司原股东所予以结案。30日收到中国证券司政处罚涉及的刑事案监督管理委员

件及业绩承诺会<结案告知事项有关。书>的公告》整改情况说明

?适用□不适用报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会河南监管局行政监管措施决定书《关于对河南清水源科技股份有限公司采取责令改正措施并对有关责任人员采取出具警示函措施的决定》（[2025]3号）。公司第一时间组织公司董监高和信息披露责任人成立整改小组，明确整改责任人，确定整改范围和整改时间，制定整改计划和整改目标，针对决定书内

58河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

容认真组织整改落实，并按照要求已向中国证券监督管理委员会河南监管局报送《整改报告》。具体内容详见公司2025年2月13日在巨潮资讯网披露的《关于河南证监局对公司采取责令改正行政监管措施决定的整改报告》。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

59河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）西安创

2025年2025年

新融资连带责

04月29200009月305001年否否

担保有任保证日日限公司报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计2000实际发生额合计500

（A1） （A2）报告期末已审批的报告期末实际对外对外担保额度合计2000担保余额合计500

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）河南同

2025年2025年

生环境连带责

04月291000006月2720001年否否

工程有任保证日日限公司陕西安2025年2025年连带责得科技04月29200012月265002年否否任保证实业有日日

60河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600007月0919146个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600008月131177.56个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600009月1018216个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600010月149606个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600010月157806个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600011月1114766个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600011月135826个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600011月243306个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水1229.0连带责

04月292600012月046个月否否

处理有7任保证日日限公司济源市

2025年2025年

清源水连带责

04月292600012月09327.216个月否否

处理有任保证日日限公司济源市

2025年2024年

清源水连带责

04月292600001月1928502年否否

处理有任保证日日限公司济源市思威达2025年2021年连带责环保科04月292000006月29941017年否否任保证技有限日日公司济源市思威达2025年2021年连带责环保科04月292000010月27175017年否否任保证技有限日日公司

济源市2025年2022年1036.2连带责

2000017年否否

思威达04月2901月187任保证

61河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

环保科日日技有限公司济源市思威达2025年2022年连带责

环保科04月292000005月20774.1217年否否任保证技有限日日公司济源市思威达2025年2022年连带责

环保科04月292000006月081047.517年否否任保证技有限日日公司济源市思威达2025年2022年连带责

环保科04月292000006月23885.0417年否否任保证技有限日日公司济源市思威达2025年2023年

1181.7连带责

环保科04月292000001月0317年否否

2任保证

技有限日日公司济源市思威达2025年2023年连带责

环保科04月292000003月06780.6317年否否任保证技有限日日公司报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计58000担保实际发生额合13096.77

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度58000实际担保余额合计32812.06

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计60000发生额合计13596.77

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计60000余额合计33312.06

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资

24.06%

产的比例

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

16865.28

保对象提供的债务担保余额（E）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 16865.28采用复合方式担保的具体情况说明

62河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元产品类别风险特征报告期内委托理财的余额逾期未收回的金额银行理财产品低风险10000

公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用?不适用

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

十七、其他重大事项的说明

?适用□不适用序号重大事项概述公告编号公告名称披露日期披露媒体巨潮资讯网

12024年度业绩预告2025-0012024年度业绩预告2025年1月19日（http://www.cninfo.com.cn）收到中国证监会河南监关于收到中国证监会河南巨潮资讯网

2管局行政监管措施决定2025-002监管局行政监管措施决定2025年1月20日（http://www.cninfo.com.cn）书书的公告关于公司收到中国证券监公司收到中国证券监督巨潮资讯网

32025-003督管理委员会立案告知书2025年1月20日

管理委员会立案告知书 （http://www.cninfo.com.cn）的公告定向回购公司发行股份关于定向回购公司发行股及支付现金购买资产并份及支付现金购买资产并巨潮资讯网

4募集配套资金业绩承诺2025-008募集配套资金业绩承诺方2025年1月27日（http://www.cninfo.com.cn）

方2016-2018年度应补2016-2018年度应补偿股偿股份份的公告

63河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

子公司同生环境原股东关于子公司同生环境原股巨潮资讯网

5业绩补偿诉讼案件的进2025-009东业绩补偿诉讼案件的进2025年1月27日（http://www.cninfo.com.cn）展展公告深圳证券交易所关注函关于对深圳证券交易所关巨潮资讯网

62025-0102025年1月27日

涉及事项的进展 注函涉及事项的进展公告 （http://www.cninfo.com.cn）河南证监局对公司采取关于河南证监局对公司采巨潮资讯网

7责令改正行政监管措施2025-015取责令改正行政监管措施2025年2月13日（http://www.cninfo.com.cn）决定的整改报告决定的整改报告回购并注销业绩承诺补关于回购并注销业绩承诺巨潮资讯网

8偿股份的债权人通知暨2025-016补偿股份的债权人通知暨2025年2月13日（http://www.cninfo.com.cn）减资减资公告业绩承诺补偿股份回购关于业绩承诺补偿股份回巨潮资讯网

92025-0172025年2月25日

注销完成 购注销完成的公告 （http://www.cninfo.com.cn）关于前期会计差错更正关于前期会计差错更正及巨潮资讯网

102025-0202025年2月28日

及追溯调整 追溯调整的公告 （http://www.cninfo.com.cn）深圳证券交易所关注函关于对深圳证券交易所关巨潮资讯网

112025-0212025年2月28日

涉及事项的进展 注函涉及事项的进展公告 （http://www.cninfo.com.cn）完成公司工商变更登记关于完成公司工商变更登巨潮资讯网

122025-0362025年4月24日

并换发营业执照 记并换发营业执照的公告 （http://www.cninfo.com.cn）公司2024年度拟不进关于公司2024年度拟不巨潮资讯网

132025-0412025年4月30日

行利润分配 进行利润分配的专项说明 （http://www.cninfo.com.cn）公司为子公司向银行申关于公司为子公司向银行巨潮资讯网

14请授信提供担保额度预2025-042申请授信提供担保额度预2025年4月30日（http://www.cninfo.com.cn）计计的公告于2024年度计提资产关于2024年度计提资产巨潮资讯网

15减值准备和信用减值准2025-044减值准备和信用减值准备2025年4月30日（http://www.cninfo.com.cn）备的公告公司及子公司开展应收关于公司及子公司开展应巨潮资讯网

162025-0452025年4月30日

账款保理业务 收账款保理业务的公告 （http://www.cninfo.com.cn）

64河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

巨潮资讯网

17会计政策变更2025-048关于会计政策变更的公告2025年4月30日（http://www.cninfo.com.cn）关于收到中国证券监督管收到中国证券监督管理巨潮资讯网

182025-050理委员会《结案告知书》2025年4月30日

委员会《结案告知书》 （http://www.cninfo.com.cn）的公告关于调整公司组织架构的巨潮资讯网

19调整公司组织架构2025-0632025年8月7日

公告 （http://www.cninfo.com.cn）以套期保值为目的开展关于以套期保值为目的开巨潮资讯网

202025-0652025年8月25日

远期结汇业务 展远期结汇业务的公告 （http://www.cninfo.com.cn）

2025年半年度计提资产关于2025年半年度计提

巨潮资讯网

21减值准备和信用减值准2025-066资产减值准备和信用减值2025年8月25日（http://www.cninfo.com.cn）备准备的公告子公司同生环境原股东关于子公司同生环境原股巨潮资讯网

22业绩补偿诉讼案件的进2025-069东业绩补偿诉讼案件的进2025年10月25日（http://www.cninfo.com.cn）展展公告关于拟续聘会计师事务所巨潮资讯网

23拟续聘会计师事务所2025-0722025年10月25日

的公告 （http://www.cninfo.com.cn）关于公司股票交易异常波巨潮资讯网

24公司股票交易异常波动2025-0742025年11月7日

动的公告 （http://www.cninfo.com.cn）关于公司股票交易异常波巨潮资讯网

25公司股票交易异常波动2025-0762025年11月11日

动的公告 （http://www.cninfo.com.cn）

收到《民事判决书》暨关于收到《民事判决书》子公司同生环境原股东暨子公司同生环境原股东巨潮资讯网

262025-0772025年12月1日

股权转让诉讼案件的进 股权转让诉讼案件的进展 （http://www.cninfo.com.cn）展公告

十八、公司子公司重大事项

?适用□不适用序号重大事项概述公告编号公告名称披露日期披露媒体拟转让全资子公司关于拟转让全资子公司巨潮资讯网

12025-0782025年12月24日

股权 股权的提示性公告 （http://www.cninfo.com.cn）

65河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限--

812525766123

售条件股31.61%46401846401830.35%

0014

份66

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其--

812525766123

他内资持31.61%46401846401830.35%

0014

股66其

中：境内法人持股

境内--

812525766123

自然人持31.61%46401846401830.35%

0014

股66

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

175810175810

售条件股68.39%69.65%

597597

份

1、人

175810175810

民币普通68.39%69.65%

597597

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

66河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

他

--

三、股份257063252422

100.00%464018464018100.00%

总数097911

66

股份变动的原因

?适用□不适用

公司分别于2025年1月23日、2025年2月13日召开第六届董事会第八次会议、2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于定向回购公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金业绩承诺方2016-2018年度应补偿股份的议案》

《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商登记的议案》，同意公司以总价人民币1.00元的价格向钟盛、宋颖标定向回购并注销补偿股份共计4640186股。

股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

?适用□不适用

公司根据法院案件判决结果，已将钟盛、宋颖标名下4640186股公司股票划转至公司回购专户，至此业绩承诺补偿股份已完成过户。报告期内，公司已完成业绩承诺补偿股份注销工作，并完成工商变更登记，具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

?适用□不适用具体详见本报告第二节主要财务指标。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总

王志清714525000071452500高管锁定股数的25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有的公司股份。

宋颖标7000000023200934679907首发后限售股不适用钟盛280000002320093479907首发后限售股不适用

合计812525000464018676612314----

67河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用□不适用具体详见本报告第二节主要财务指标。

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报报告期告披露末表决日前上年度报持有特权恢复一月末告披露别表决报告期的优先表决权日前上权股份末普通股股东恢复的

34995一月末3639000的股东0

股股东总数优先股普通股总数

总数（如股东总股东总（如有）数（如数有）（参见有）注9）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量境内自952707145223817

王志清37.74%0不适用0然人000500500

-境内自4679946799

宋颖标1.85%232000冻结4679907然人0707

93

境内自4200042000

段雪琴1.66%00不适用0然人0000境内自283591217628359

戚永强1.12%0不适用0然人000000

-境内自2539920600

钟盛1.01%23200479907冻结2539907然人0700

93

BARCLAY境外法163661229116366

S BANK 0.65% 0 不适用 0人531253

PLC

68河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

高盛国境外法101561015610156

际－自0.40%0不适用0人878787有资金

J. P.Morgan

Secur 境外法

0.38%9661813808880966181不适用0

ities 人

PLC－自有资金境内自

曹敏0.32%8119004218070811900不适用0然人境外法

UBS AG 0.31% 790112 356656 0 790112 不适用 0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情不适用况（如有）（参见注4）

上述股东关联关系股东段雪琴女士，为控股股东、实际控制人王志清先生的配偶。除此以外，公司未知其他股东之或一致行动的说明间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃不适用表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说不适用明（如有）（参见注10）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量王志清23817500人民币普通股23817500段雪琴4200000人民币普通股4200000戚永强2835900人民币普通股2835900钟盛2060000人民币普通股2060000

BARCLAYS BANK PLC 1636653 人民币普通股 1636653

高盛国际－自有资

1015687人民币普通股1015687

金

J. P.Morgan Securitie 966181 人民币普通股 966181

s PLC－自有资金曹敏811900人民币普通股811900

UBS AG 790112 人民币普通股 790112李海燕743275人民币普通股743275前10名无限售流通

股股东之间，以及前10名无限售流通股东段雪琴女士，为控股股东、实际控制人王志清先生的配偶。除此以外，公司未知其他股东之股股东和前10名股间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。

东之间关联关系或一致行动的说明参与融资融券业务

股东戚永强除通过普通证券账户持有公司股票65600股外，还通过证券公司客户信用交易担保证股东情况说明（如券账户持有2770300股，实际合计持有2835900股。

有）（参见注5）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

69河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王志清中国否

主要职业及职务河南清水源科技股份有限公司董事长、总裁。

报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权王志清本人中国否一致行动（含协议、亲属、段雪琴中国否同一控制）

主要职业及职务王志清先生为公司董事长、总裁，段雪琴女士为王志清先生之配偶。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

70河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

五、优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

71河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用?不适用

72河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2026年04月20日

审计机构名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 致同审字（2026）第 410A014625 号

注册会计师姓名宁国星、王玉恒审计报告正文审计报告

致同审字（2026）第 410A014625 号

河南清水源科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了河南清水源科技股份有限公司（以下简称清水源公司）财务报表，包括2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了清水源公司2025年12月31日的合并及公司财务状况以及2025年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则和中国注册会计师独立性准则对公众利益实体的独立性要求（如适用），我们独立于清水源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）水处理剂及衍生产品业务收入确认

相关信息披露详见财务报表附注五、37和附注七、60。

1、事项描述

清水源公司2025年度水处理剂及衍生产品收入70864.34万元，占2025年度营业收入的81.57%。由于清水源公司水处理剂及衍生产品销售收入对财务报表整体具有重要性，是清水源公司的关键业绩指标之一，从而存在清水源公司管理层

73河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将水处理剂及衍生产品收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对水处理剂及衍生产品业务收入确认，我们主要执行了以下审计程序：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同或订单、发票、出库单、签收单或提单、报关单等支持性文件，评价相关收入确认是否符合清水源公司收入确认的会计政策及行业惯例；

（4）获取海关出口数据，核对公司出口收入的准确性；

（5）抽取样本，向国内国外客户函证应收账款、合同负债余额和销售额；

（6）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止性测试。

（二）应收账款坏账准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注五、11和附注七、5。

1、事项描述

清水源公司2025年12月31日应收账款余额41994.66万元，坏账准备余额9833.59万元。管理层在确定应收账款坏账准备的计提时需要运用重大会计估计和判断，包括结合历史还款记录、当前的经营情况和市场情况，评估目前交易对方的信用等级和偿付能力，我们将应收账款坏账准备的计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对应收账款坏账准备的计提，我们主要执行了以下审计程序：

（1）对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风

险评估、应收账款收回流程，识别已发生信用减值的应收账款及其客观证据，以及对可收回金额的估计等；

（2）对于管理层按照信用风险特征组合计提预期信用损失的应收账款，参考历史经验及前瞻性信息，评估管理层对

不同组合估计的预期信用损失率的合理性，重新计算预期信用损失计提的准确性；

（3）选取样本检查期后应收账款回款情况。

四、其他信息

清水源公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括清水源公司2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

74河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

清水源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估清水源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算清水源公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督清水源公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取

充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对清水源公司的

持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致清水源公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就清水源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负

责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

75河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：河南清水源科技股份有限公司

2025年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金379928559.68401610338.55结算备付金拆出资金

交易性金融资产11177465.371105383.34衍生金融资产

应收票据130024299.01125632239.12

应收账款321610702.15312846071.06

应收款项融资17590801.4749752377.13

预付款项4240293.256860924.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款58067950.7026280499.78

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货80412267.4381877283.10

其中：数据资源

合同资产13056478.5830319457.71持有待售资产

一年内到期的非流动资产38200254.5737666033.98

其他流动资产16360957.0812830889.93

流动资产合计1070670029.291086781497.97

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

76河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他债权投资

长期应收款61488753.57

长期股权投资495489.97其他权益工具投资

其他非流动金融资产71497991.53投资性房地产

固定资产356771920.51398092197.16

在建工程173064.6119232923.47生产性生物资产油气资产

使用权资产1573783.461927645.60

无形资产656955958.51607939259.21

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉46176978.2646176978.26

长期待摊费用7852243.067903987.59

递延所得税资产106067170.5493475003.86

其他非流动资产56575503.80228513143.80

非流动资产合计1294130866.291474759130.48

资产总计2364800895.582561540628.45

流动负债：

短期借款123770272.25103997295.47向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据188995904.70252539414.00

应付账款286233282.51291380641.79预收款项

合同负债9419409.789525014.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬9958872.888586077.26

应交税费8867143.416326512.94

其他应付款2859665.7941622361.47

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款

77河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

持有待售负债

一年内到期的非流动负债101670209.11111151002.48

其他流动负债2315594.471512282.94

流动负债合计734090354.90826640603.33

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款192522824.60261222824.61应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1769730.542034808.13长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债2243084.621382489.61

递延收益24411468.4326250948.07

递延所得税负债5081001.584680493.16

其他非流动负债5102565.86

非流动负债合计231130675.63295571563.58

负债合计965221030.531122212166.91

所有者权益：

股本252422911.00257063097.00

其他权益工具-54197372.48

其中：优先股永续债

资本公积1089522287.051139079474.53

减：库存股

其他综合收益107834.28128728.70

专项储备7200313.998246861.31

盈余公积63864092.9363864092.93一般风险准备

未分配利润-28302974.1612272485.78

归属于母公司所有者权益合计1384814465.091426457367.77

少数股东权益14765399.9612871093.77

所有者权益合计1399579865.051439328461.54

负债和所有者权益总计2364800895.582561540628.45

法定代表人：王志清主管会计工作负责人：王琳会计机构负责人：王知知

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金117623512.7967862173.53交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2269232.4517549360.26

应收账款3658171.1717902611.42

78河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

应收款项融资3725236.002628591.52

预付款项25438672.6652722206.34

其他应收款110443995.61109665927.06

其中：应收利息应收股利

存货273662.04481449.34

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产89895.19412334.11

流动资产合计263522377.91269224653.58

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1627461307.771627461307.77其他权益工具投资

其他非流动金融资产71497991.53投资性房地产

固定资产73038931.9875608625.77在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产10388519.1610830563.78

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产58490180.6758397045.37其他非流动资产

非流动资产合计1769378939.581843795534.22

资产总计2032901317.492113020187.80

流动负债：

短期借款9908250.0030027083.33交易性金融负债衍生金融负债

应付票据65000000.0059000000.00

应付账款12704294.0712654913.34预收款项

79河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合同负债2313895.501710832.96

应付职工薪酬1068240.37378317.85

应交税费443388.20686806.56

其他应付款45694923.4164948696.18

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债48786215.2863120210.56

其他流动负债300806.4263194.69

流动负债合计186220013.25232590055.47

非流动负债：

长期借款23849999.9950000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益14842308.1014973181.30递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计38692308.0964973181.30

负债合计224912321.34297563236.77

所有者权益：

股本252422911.00257063097.00

其他权益工具-54197372.48

其中：优先股永续债

资本公积1181456437.671231013625.15

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积63864092.9363864092.93

未分配利润310245554.55317713508.43

所有者权益合计1807988996.151815456951.03

负债和所有者权益总计2032901317.492113020187.80

3、合并利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业总收入868793811.501091796593.72

其中：营业收入868793811.501091796593.72利息收入已赚保费

80河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

手续费及佣金收入

二、营业总成本883262863.101092977601.48

其中：营业成本776204742.13975994674.00利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9829423.7910923496.75

销售费用18646424.1518598500.43

管理费用59198114.0966436855.51

研发费用8931489.9311941296.01

财务费用10452669.019082778.78

其中：利息费用15686818.4019743700.46

利息收入7044936.647578606.84

加：其他收益5333717.223108236.24投资收益（损失以“－”号填-470806.35-156131.71

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

72082.03-51250518.68“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-22664543.26-1339786.24

填列）资产减值损失（损失以“-”号-11382435.71-9128634.26

填列）资产处置收益（损失以“-”号-35485.35310798.99

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-43616523.02-59637043.42

列）

加：营业外收入3241905.32288853.43

减：营业外支出1967360.723882876.68四、利润总额（亏损总额以“－”号-42341978.42-63231066.67

填列）

减：所得税费用-3660824.67-6603383.99五、净利润（净亏损以“－”号填-38681153.75-56627682.68

列）

81河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-38681153.75-56627682.68号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-40575459.94-58610133.27

2.少数股东损益1894306.191982450.59

六、其他综合收益的税后净额-20894.4233054.15归属母公司所有者的其他综合收益

-20894.4233054.15的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-20894.4233054.15合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-20894.4233054.15

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-38702048.17-56594628.53

归属于母公司所有者的综合收益总额-40596354.36-58577079.12

归属于少数股东的综合收益总额1894306.191982450.59

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.1555-0.2277

（二）稀释每股收益-0.1555-0.2277

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王志清主管会计工作负责人：王琳会计机构负责人：王知知

4、母公司利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业收入52079118.9364145567.16

减：营业成本44397882.0055869518.56

税金及附加1206721.711253074.37

销售费用577197.87389675.59

管理费用16274512.7623163117.81研发费用

财务费用4969114.666883793.64

其中：利息费用4768671.017100574.37

82河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

利息收入158030.63220362.17

加：其他收益369701.24332440.97投资收益（损失以“－”号填

5000000.0020000000.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-51242930.96“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-520853.06-467079.35

填列）资产减值损失（损失以“-”号

22658.64-82649.84

填列）资产处置收益（损失以“-”号

61455.7158752.49

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-10413347.54-54815079.50

列）

加：营业外收入2990306.59131359.85

减：营业外支出138048.23168180.74三、利润总额（亏损总额以“－”号-7561089.18-54851900.39

填列）

减：所得税费用-93135.30-12864943.61四、净利润（净亏损以“－”号填-7467953.88-41986956.78

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-7467953.88-41986956.78“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-7467953.88-41986956.78

83河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金776834559.02785403734.51客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还15756375.7429619026.31

收到其他与经营活动有关的现金41931273.0835037025.03

经营活动现金流入小计834522207.84850059785.85

购买商品、接受劳务支付的现金596338364.76580432295.06客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金78249971.2078284910.11

支付的各项税费27216058.3421873607.37

支付其他与经营活动有关的现金29782853.0454742264.87

经营活动现金流出小计731587247.34735333077.41

经营活动产生的现金流量净额102934960.50114726708.44

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1496.475100.64

处置固定资产、无形资产和其他长

198322.59396575.30

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计199819.06401675.94

购建固定资产、无形资产和其他长

9962092.2421403629.12

期资产支付的现金

投资支付的现金10600000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计20562092.2421403629.12

84河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额-20362273.18-21001953.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金114900000.00168170000.00

收到其他与筹资活动有关的现金93842772.2540840213.53

筹资活动现金流入小计208742772.25209010213.53

偿还债务支付的现金226205000.00242223619.99

分配股利、利润或偿付利息支付的

13052101.3019016359.61

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金36834222.9146485234.14

筹资活动现金流出小计276091324.21307725213.74

筹资活动产生的现金流量净额-67348551.96-98715000.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1621097.892041981.81影响

五、现金及现金等价物净增加额13603037.47-2948263.14

加：期初现金及现金等价物余额283095365.09286043628.23

六、期末现金及现金等价物余额296698402.56283095365.09

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金45997612.1660625554.05

收到的税费返还154748.58

收到其他与经营活动有关的现金100293454.9842811203.05

经营活动现金流入小计146291067.14103591505.68

购买商品、接受劳务支付的现金16633108.443874874.18

支付给职工以及为职工支付的现金5831546.656107433.26

支付的各项税费1819738.411715661.11

支付其他与经营活动有关的现金5880446.0421646977.90

经营活动现金流出小计30164839.5433344946.45

经营活动产生的现金流量净额116126227.6070246559.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金5000000.0020000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

9550.00600.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金40108155.5019437932.48

投资活动现金流入小计45117705.5039438532.48

购建固定资产、无形资产和其他长

2611524.70654215.77

期资产支付的现金

投资支付的现金4500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金32700000.009080000.00

投资活动现金流出小计35311524.7014234215.77

投资活动产生的现金流量净额9806180.8025204316.71

三、筹资活动产生的现金流量：

85河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金84900000.0060000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金10000000.00

筹资活动现金流入小计94900000.0060000000.00

偿还债务支付的现金145425000.00146500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

3554680.187217783.12

现金

支付其他与筹资活动有关的现金11291388.8915097107.26

筹资活动现金流出小计160271069.07168814890.38

筹资活动产生的现金流量净额-65371069.07-108814890.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的

2658.90

影响

五、现金及现金等价物净增加额60561339.33-13361355.54

加：期初现金及现金等价物余额57060173.4670421529.00

六、期末现金及现金等价物余额117621512.7957060173.46

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

-

一、257113638122142128143

541128824

上年063907640724645710932

973728.686

期末097.94792.985.773693.7846

72.4701.31

余额004.53387.7771.54

8

加：

会计政策变更前期差错更正其他

-

二、257113638122142128143

541128824

本年063907640724645710932

973728.686

期初097.94792.985.773693.7846

72.4701.31

余额004.53387.7771.54

8

三、本期

----

增减-541--

495405416189397

变动464973208104

571754429430485

金额01872.494.4654

87.459.902.66.1996.4

（减6.00827.32

8489

少以“－

86河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

”号填

列）

（一----

）综405405189387

208

合收754963430020

94.4

益总59.954.36.1948.1

2

额467

（二）所-

-541有者495

464973--

投入571

01872.41.001.00

和减87.4

6.008

少资8本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

-

-541

495

4．464973--

571

其他01872.41.001.00

87.4

6.008

8

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

87河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

88河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他

（五---）专104104104项储654654654

备7.327.327.32

1．641641641

本期318318318

提取1.131.131.13

---

2．

745745745

本期

972972972

使用

8.458.458.45

（六）其他

-

四、252108638138147139

107720283

本期422952640481653957

834.031029

期末911.22892.944699.9986

283.9974.1

余额007.0535.0965.05

6

上期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

-

一、259115638708149108150

541956514

上年063217640826702886791

97374.5100

期末097.83692.919.074843.1612

72.455.25

余额008.53354.8388.01

8

加：

会计政策变更前期差错更正其他

-

二、259115638708149108150

541956514

本年063217640826702886791

97374.5100

期初097.83692.919.074843.1612

72.455.25

余额008.53354.8388.01

8

三、本期

----

增减-

130330310586705198685

变动200

98854.1585101701245876

金额000

94.056.0633.217.00.5966.4

（减0.00

0767

少以“－

89河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

”号填

列）

（一---）综330586585198565

合收54.1101770245946

益总533.279.10.5928.5额723

（二）所---

-有者130150150

200

投入988988988

000

和减94.094.094.0

0.00

少资000本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

---

-

130150150

4．200

988988988

其他000

94.094.094.0

0.00

000

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

90河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

91河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他

（五

310310310

）专

585585585

项储

6.066.066.06

备

1．695695695

本期051051051

提取1.101.101.10

---

2．

384384384

本期

465465465

使用

5.045.045.04

（六）其他

-

四、257113638122142128143

541128824

本期063907640724645710932

973728.686

期末097.94792.985.773693.7846

72.4701.31

余额004.53387.7771.54

8

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、-12311815

257063863177

上年5419013456

630940921350

期末7372625.1951.0

7.00.938.43

余额.4853

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、-12311815

257063863177

本年5419013456

630940921350

期初7372625.1951.0

7.00.938.43

余额.4853

三、

本期----

5419

增减4640495574677467

7372

变动186.7187953.954..48

金额00.488888

（减

92河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

少以“－”号填

列）

（一--

）综

74677467

合收

953.953.

益总

8888

额

（二）所

--有者5419

46404955

投入7372-1.00

186.7187

和减.48

00.48

少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

--

5419

4．其46404955

7372-1.00

他186.7187.48

00.48

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

（或股

东）

93河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提

94河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

取

2．本

期使用

（六）其他

四、11811807

252463863102

本期456988

229140924555

期末437.6996.1

1.00.934.55

余额75上期金额

单位：元

2024年度

其他权益工具其减他专

项目：

股本优永综项其所有者权益资本公积库盈余公积未分配利润先续其他合储他合计存股债收备股益

一、

-上年259063091244112563864093597004618725428

5419737

期末7.0019.152.935.2101.81

2.48

余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、

-本年259063091244112563864093597004618725428

5419737

期初7.0019.152.935.2101.81

2.48

余额

三、本期增减变动

金额----

（减2000000.13098894.4198695657085850.少以0000.7878“－”号填

列）

（一）综--

合收4198695641986956.益总.7878额

95河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（二）所

有者---

投入2000000.13098894.15098894.和减000000少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

---

4．

2000000.13098894.15098894.

其他

000000

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

对所有者

（或股

东）的分配

3．

其他

（四）所有者权益内部

96河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

四、25706309-1231013663864093177135018154569

97河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本期7.00541973725.152.938.4351.03

期末2.48余额

三、公司基本情况

河南清水源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是一家在河南省注册的股份有限公司，由济源市清源水处理有限责任公司整体变更设立。

2015年经中国证券监督管理委员会证监发许可[2015]540号文《关于核准河南清水源科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，向社会公开发行1670万股人民币普通股，每股面值1元，2015年4月23日在深圳证券交易所上市。

根据公司2015年度股东大会决议，本公司以2016年3月31日股本6670万股为基数，按每10股由资本公积金转增，共计转增12006万股，转增后，注册资本为186760000.00元。

公司于2016年7月收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《股份登记申请受理确认书》，确认公司增发股份登记数量为1400万股（有限售条件的流通股），增发后公司股份数量为20076万股，注册资本为200760000.00元。

2016年7月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由中原证券

采用代销方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 17561965 股，发行完成后，注册资本为

218321965.00元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]313号文核准，公司于2019年6月19日公开发行了4900000张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额490000000.00元。2021年，公司可转债因转股减少

447927700.00元，转股数量为37828703股，注册资本增加至259063097.00元。剩余7584000.00元面值的可

转换公司债券已于2021年11月30日前全部赎回。

公司于2024年2月5日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，于2024年2月8日召开第六届董事会第三次会议、于2024年2月26日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司回购股份用途并注销的议案》，同意回购2000000股份用于注销并相应减少注册资本。本次注销完成后，注册资本由

259063097.00变更为257063097.00元。

公司分别于2025年1月23日、2025年2月13日召开第六届董事会第八次会议、2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于定向回购公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金业绩承诺方2016-2018年度应补偿股份的议案》

《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商登记的议案》，同意公司以总价人民币1.00元的价格向钟盛、宋颖标定向回购并注销补偿股份共计4640186股并相应减少注册资本。本次注销完成后，注册资本由257063097.00元变更为252422911.00元。

本公司建立了股东会、董事会的法人治理结构，目前设董事会办公室、总裁办公室、人力资源部、计划财务部、研发中心、招采中心、监察审计部等部门。

本公司注册地址：河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西100米，统一社会信用代码：914100001774787121，总部地址：河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西100米。

本公司及其子公司主要经营活动包括水处理化学品及加药系统研发、生产、销售及技术服务、环境工程施工、市政公用工程施工。主要子公司业务性质及经营范围如下：

98河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

济源市清源水处理有限公司（以下简称“清源水处理”）：水处理剂产品生产和销售；

河南同生环境工程有限公司（以下简称“河南同生”）：环境工程施工、市政公用工程施工、污水运营服务；

陕西安得科技实业有限公司（以下简称“陕西安得”）：专用化学用品生产销售、环境工程施工。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十七次会议于2026年4月20日批准。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、收入确认政策，具体会计政策见附注五、24和附注五、37。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年12月31日的合并及公司财务状况以及2025年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

99河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用项目重要性标准

单项应收款项金额占应收账款总额5%以上的款项，且绝对单项金额重大的应收账款金额超过500万元

单项应收款项金额占其他应收款总额5%以上的款项，且绝单项金额重大的其他应收款对金额超过500万元

单项预付账款余额占预付账款总额5%以上，且绝对金额超账龄超过一年的重要预付账款过500万元

单项合同资产变动金额占合同资产账面价值5%以上，且绝合同资产账面价值发生重大变动对金额超过500万元

单项在建工程余额占在建工程总额5%以上，且绝对金额超重要的在建工程过500万元

单项账龄超过一年的重要应付账款余额占应付账款总额5%账龄超过一年的重要应付账款以上，且绝对金额超过500万元单项账龄超过一年的重要合同负债余额占合同负债总额5%账龄超过一年的重要合同负债以上，且绝对金额超过500万元单项账龄超过一年的重要其他应付款余额占其他总额5%以账龄超过一年的重要其他应付款上，且绝对金额超过500万元单项合营或联营企业投资金额占期末合营或联营企业投资重要的合营企业或联营企业

活动总额5%以上，且绝对金额超过500万元单项投资活动金额占期末投资活动总额5%以上，且绝对金重要的投资活动项目额超过500万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者

权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

100河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

101河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进

行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

102河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

103河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

104河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

105河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

租赁应收款；

财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处

于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚

未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

106河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

B、应收账款

应收账款组合1：应收工程客户

应收账款组合2：应收水处理剂国内客户

应收账款组合3：应收水处理剂国外客户

C、合同资产

合同资产组合1：工程建造相关的合同资产

合同资产组合2：运营服务相关的合同资产

合同资产组合 3：BOT 项目相关的合同资产

对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收备用金

其他应收款组合2：应收保证金及押金

其他应收款组合3：应收往来款及其他

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

长期应收款本公司的长期应收款主要是应收工程款。

本公司依据信用风险特征将应收工程款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收工程款组合：应收工程客户

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

107河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

108河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12、应收票据

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

13、应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款

应收账款组合1：应收工程客户

应收账款组合2：应收水处理剂国内客户

应收账款组合3：应收水处理剂国外客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。

109河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

14、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本集团将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

15、其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收备用金

其他应收款组合2：应收保证金及押金

其他应收款组合3：应收往来款及其他

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

16、合同资产

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

合同资产组合1：工程建造相关的合同资产

合同资产组合2：运营服务相关的合同资产

合同资产组合 3：BOT 项目相关的合同资产

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

17、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、半成品、周转材料、库存商品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

110河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

包装物按照领用时采用一次转销法摊销。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

18、持有待售资产

无

19、债权投资

无

20、其他债权投资

无

21、长期应收款

本公司的长期应收款主要是应收工程款。

本公司依据信用风险特征将应收工程款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收工程款组合：应收工程客户

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

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对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

112河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

113河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-3054.75-3.17

生产设备年限平均法4-10523.75-9.50

运输设备年限平均法4-10523.75-9.50

电子设备年限平均法3-5531.67-19.00

其他设备年限平均法3-5531.67-19.00其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

（1）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。

（2）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（4）闲置固定资产

因开工不足或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

25、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、30。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

114河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；

正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权、非专利技术、软件、专利许可使用费等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

使用寿命的

类别使用寿命（年）摊销方法备注确定依据土地使用权50权证载明期限直线法

特许经营权10、19、28、30协议约定期限直线法

非专利技术10-20直线法

专利许可使用费10-20直线法

115河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

软件10直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、30。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接材料投入、折旧与摊销费用、技术服务费等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30、长期资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到预定用途的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

116河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32、合同负债

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

117河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

35、股份支付

无

118河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

36、优先股、永续债等其他金融工具

无

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

1）水处理剂及衍生产品销售收入确认的具体方法

* 出口业务销售收入：EXW、FOB 模式下，根据合同要求的质量、数量，检验合格后及时将货物发出，货物已运至发货港口或购货方指定的境内仓库，完成出口报关手续获取报关单后视为控制权转移，确认收入的实现；

119河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在 CIF、CFR 模式下，以完成出口报关手续，并将货运提单交付客户视为控制权转移，确认收入的实现。

*内销业务销售收入：公司仓库发货并收到客户签收单据时确认收入。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

2）环保设备销售收入确认的具体方法

*合同约定公司不承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，对设备进行验收并出具设备验收单时确认为销售的实现。

*合同约定公司承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，安装调试完毕并出具调试验收单时确认为销售的实现。

3）工程承包业务收入确认的具体方法

因客户能够控制在建的工程项目，本公司按照履约进度确认收入。履约进度按本公司为完成履约义务而发生的支出或投入来衡量，该进度基于每份合同于资产负债表日已发生的成本在预算成本中的占比计算。

4）建设、运营及移交合同收入确认的具体方法

建设、运营及移交合同项于建设阶段，按照“工程承包业务收入”所述的会计政策确认基础设施建设服务的收入和成本。

基础设施建设服务收入按照收取或有权收取的对价计量，并在确认收入的同时，确认合同资产或无形资产，并对合同安排中的重大融资成分进行会计处理。

合同规定基础设施建成后的一定期间内，本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的，于项目建造完成时，将合同资产转入金融资产核算；合同规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在确认收入的同时确认无形资产，并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展期届满或特许经营权终止之日的期间采用年限平均法摊销。

于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

38、合同成本

成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

120河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品

或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

121河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税

资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值

122河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

o 中转仓库

o 场地低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

123河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

（1）重要会计政策变更本期本公司不存在重要会计政策变更。

（2）重要会计估计变更本期本公司不存在重要会计估计变更。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

124河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税销增值税售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣13、9、6、3的进项税后的余额计算）

城市维护建设税实际缴纳的流转税额7、5企业所得税应纳税所得额25教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率开封市同生水务有限公司20漯河瑞泰环保科技有限公司20郑州同生水处理设备有限公司20晋城同生水务有限公司20河南国威化学工业有限公司20

清水源（北京）投资有限公司20海南自贸区清水源环境科技有限公司20陕西安得科技实业有限公司15

清水源（上海）环保科技有限公司15河南水云踪智控科技有限公司15

2、税收优惠

（1）增值税税收优惠

本公司2025年出口货物实行“免、抵、退”税政策，公司产品除亚磷酸退税率为零外，执行13%的退税率。

根据财税[2008]156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》的规定，公司收取的污水处理费，符合增值税免税条件。2015年6月12日发布的财税[2015]78号《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》的规定，财政部税务总局公告2021年第40号关于完善资源综合利用增值税政策的公告中更新了《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》同时对目录中5.2“污水处理劳务”项目，可适用本公告“三”规定的增值税即征即退政策，也可选择适用免征增值税政策，2.15污水处理厂出水、工业排水（矿井水）、生活污水、垃圾处理厂渗透（滤）液等适用

70%即征即退，本公司之三级子公司污水处理业务执行应交增值税70%即征即退政策。

（2）所得税税收优惠

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据财政部税务总局公告2023年第6号，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。财政部税务总局公告2023年第12号对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司之子公司清水源（北京）投资有限公司、海南自贸区清水源环境科

125河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

技有限公司，本公司之三级子公司开封市同生水务有限公司、漯河瑞泰环保科技有限公司、河南国威化学工业有限公司、郑州同生水处理设备有限公司、晋城同生水务有限公司、享受小微企业所得税优惠政策。

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，财政部、税务总局、发展改革委、生态环境部【2021】36号《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（2021版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021版）》，符合条件的环境保护、节能节水项目享受企业所得税“三免三减半”政策。本公司之三级子公司洛阳同生环境技术有限公司、清水源（洛阳）环保科技有限公司管网运维项目所得享受此优惠。

本公司之子公司陕西安得于 2023 年 12 月 12 日取得编号为 GR202361005025 的高新技术企业证书，有效期 3 年。按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，该公司2023年度至2025年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

本公司之子公司清水源（上海）环保科技有限公司于 2024 年 12 月 26 日取得编号为 GR202431003095 的高新技术企业证书，有效期3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，该公司2024年度至2026年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

本公司之三级子公司河南水云踪智控科技有限公司于 2025 年 11月 4 日取得编号为 GR202541000598 的高新技术企业证书，有效期3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，该公司2025年度至2027年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

财政部税务总局公告2023年第12号之二自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育费附加。本公司之子公司清水源（北京）投资有限公司、海南自贸区清水源环境科技有限公司，本公司之三级子公司开封市同生水务有限公司、漯河瑞泰环保科技有限公司、河南国威化学工业有限公司、郑州同生水处理设备有限公司、晋城同生水务有限公司享受小微企业城市维护建设税、房产税、附加

税、印花税、城镇土地使用税减半征收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

银行存款296698072.95283095365.09

其他货币资金83230486.73118514973.46

合计379928559.68401610338.55

其中：存放在境外的款项总额5445305.122244532.33

其他说明：

期末，本公司不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项；抵押、冻结、受限情况详见附注七、31，外币信息在“附注七、81、外币货币性项目”中披露。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

126河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当期损

11177465.371105383.34

益的金融资产

其中：

权益工具投资1092947.911105383.34

理财10084517.46

其中：

合计11177465.371105383.34

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据129155169.01125119455.82

商业承兑票据869130.00512783.30

合计130024299.01125632239.12

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

13003813786.13002412564513026.125632

账准备100.00%0.01%100.00%0.01%

085.8281299.01265.6149239.12

的应收票据

其中：

银行承12916812916.12915512513112513.125119

99.33%0.01%99.59%0.01%

兑汇票085.8281169.01969.0119455.82商业承870000869130513296512783

0.67%870.000.10%0.41%513.300.10%

兑汇票.00.00.60.30

13003813786.13002412564513026.125632

合计100.00%0.01%100.00%0.01%

085.8281299.01265.6149239.12

按组合计提坏账准备：银行承兑汇票

单位：元名称期末余额

127河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票129168085.8212916.810.01%

合计129168085.8212916.81

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：商业承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票870000.00870.000.10%

合计870000.00870.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

承兑汇票13026.49760.3213786.81

合计13026.49760.3213786.81

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据84262055.92

商业承兑票据500000.00

合计84762055.92

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

128河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）227821548.29223872292.46

1至2年71713160.0071685201.03

2至3年41412269.6234061450.96

3年以上78999615.8565922448.06

3至4年28467431.6728703907.87

4至5年20111749.2411096739.40

5年以上30420434.9426121800.79

合计419946593.76395541392.51

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

25438254381791817918

账准备0.61%100.00%0.000.45%100.00%0.00

29.5629.5684.6184.61

的应收账款

其中：

按组合计提坏

4174029579232161039374980903312846

账准备99.39%22.95%99.55%20.55%

764.20062.05702.15507.90436.84071.06

的应收账款

其中：

应收工3043997445022994923410755849178258

72.48%24.46%59.19%23.86%

程客户259.10176.92082.18736.35628.02108.33应收水处理剂99163211067805612650524476102028

23.61%21.28%31.98%19.35%

国内客700.31801.02899.29890.99971.27919.72户应收水处理剂13839235084136043313557683732559

3.30%1.70%8.38%1.74%

国外客804.79.11720.68880.56.55043.01户

129河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

4199469833532161039554182695312846

合计100.00%23.42%100.00%20.91%

593.76891.61702.15392.51321.45071.06

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由五原县同信商

贸有限责任公1791884.611791884.611791884.611791884.61100.00%预计无法收回司江苏盛世水业

751944.95751944.95100.00%预计无法收回

有限公司

合计1791884.611791884.612543829.562543829.56

按组合计提坏账准备：应收工程客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内145843735.538983832.086.16%

1至2年62153788.069468843.9115.23%

2至3年38147429.1211844262.0931.05%

3至4年24574250.3814243511.9157.96%

4至5年15315463.7311545134.6575.38%

5年以上18364592.2818364592.28100.00%

合计304399259.1074450176.92

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：应收水处理剂国内客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内68138007.973024086.854.44%

1至2年9470246.941088996.2911.50%

2至3年2593123.89716924.7127.65%

3至4年3891661.342136343.8254.90%

4至5年4796285.513866074.6980.61%

5年以上10274374.6610274374.66100.00%

合计99163700.3121106801.02

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：应收水处理剂国外客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内13839804.79235084.111.70%

合计13839804.79235084.11

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

130河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款82695321.4516875942.971235372.8198335891.61

合计82695321.4516875942.971235372.8198335891.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款1235372.81

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额漯河市郾城区淞

江投资发展有限71887199.0271887199.0216.57%14838813.13公司伊川县住房和城

51964487.4951964487.4911.98%4915025.51

乡建设局汝州市住房和城

48202275.5348202275.5311.11%17423969.50

乡建设局

宝丰县水利局31781696.0331781696.037.33%1900545.42濮阳县先进制造

业开发区管理委29770100.0029770100.006.86%2598852.81员会

合计233605758.07233605758.0753.85%41677206.37

131河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合同资产13895793.74839315.1613056478.5832370911.972051454.2630319457.71

合计13895793.74839315.1613056478.5832370911.972051454.2630319457.71

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因济源市生活垃圾无害化处理场一期封

场及生活垃圾焚烧发电配套转存场项4589042.07已履约未结算目

YF 水处理站工程项目 -5257671.28 本期结算年产15万吨锌基材料绿色智造废水处

-6202527.85本期结算理项目伊川平等污水处理厂工程厂外配套管

-33800562.20本期结算网项目伊川县白元乡污水处理厂厂外配套管

-44501996.39本期结算网项目

宝丰县乌江河源头环境综合治理项目-104575217.29本期结算

合计-189748932.94——

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

1389583931513056323702051430319

计提坏100.00%6.04%100.00%6.34%

793.74.16478.58911.9754.26457.71

账准备

其中：

运营服务相关12168726481114427579845175771280

87.57%5.97%23.42%5.96%

的合同861.31.02380.2919.24.2362.01资产工程建造相关1553311196614413223881587620800

11.18%7.21%69.16%7.09%

的合同57.91.2791.64482.9683.98798.98资产

BOT 项

1735741727062402612013.23905

目相关1.25%867.870.50%7.42%0.50%.52.6509.770596.72的合同

132河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

资产

1389583931513056323702051430319

合计100.00%6.04%100.00%6.34%

793.74.16478.58911.9754.26457.71

按组合计提坏账准备：运营服务相关的合同资产

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

运营服务相关的合同资产12168861.31726481.025.97%

合计12168861.31726481.02

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：工程建造服务相关的合同资产

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例工程建造服务相关的合同资

1553357.91111966.277.21%

产

合计1553357.91111966.27

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：BOT 项目相关合同资产

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

BOT 项目相关合同资产 173574.52 867.87 0.50%

合计173574.52867.87

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用?不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因运营服务相关的合同

274723.79

资产工程建造服务相关的

1475717.71

合同资产

BOT 项目相关合同资

11145.18

产

合计274723.791486862.89——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

133河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据17590801.4749752377.13

合计17590801.4749752377.13

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

134河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，将信用等级较高的部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

期末本公司无已质押的应收票据期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据种类期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据131140330.30

用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。

135河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款58067950.7026280499.78

合计58067950.7026280499.78

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

136河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

137河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款34029040.00

往来款及其他24056950.4523474832.63

保证金及押金5894347.686750867.68

备用金959749.411169748.52

合计64940087.5431395448.83

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）36998927.584099048.37

1至2年2189218.2622254895.47

2至3年21681430.22403273.96

3年以上4070511.484638231.03

3至4年132097.63979746.47

4至5年399680.2185995.54

5年以上3538733.643572489.02

合计64940087.5431395448.83

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

3578517567340291792717927

计提坏55.11%4.91%5.71%100.00%0.00

759.0019.00040.0019.0019.00

账准备

其中：

3402934029

李万双52.40%

040.00040.00

新华联

17467174671746717467

控股有2.69%100.00%0.005.56%100.00%0.00

19.0019.0019.0019.00

限公司青海桂

鲁化工10000.10000.10000.10000.

0.02%100.00%0.000.03%100.00%0.00

有限公00000000司杭州淘

36000.36000.

米水净0.11%100.00%0.00

0000

化科技

138河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

有限公司按组合

291545115424038296023322226280

计提坏44.89%17.55%94.29%11.22%

328.5417.84910.70729.8330.05499.78

账准备

其中：

应收往

223104821617488216922988518703

来款及34.36%21.61%69.09%13.78%

231.4563.90567.55113.6343.08570.55

其他应收保

5884329421.585496740833819.67070

证金及9.06%0.50%21.47%0.50%

47.687525.9367.684548.23

押金应收备95974926433269541711697299867869881

1.48%27.54%3.73%25.64%

用金.41.19.2248.52.52.00

649406872158067313955114926280

合计100.00%10.58%100.00%16.29%

087.5436.84950.70448.8349.05499.78

按单项计提坏账准备：李万双

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

34029040.0

李万双0.000.000.000.00%

0

34029040.0

合计0.000.000.00

0

按单项计提坏账准备：新华联控股有限公司

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由新华联控股有

1746719.001746719.001746719.001746719.00100.00%

限公司

合计1746719.001746719.001746719.001746719.00

按单项计提坏账准备：青海桂鲁化工有限公司

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由青海桂鲁化工

10000.0010000.0010000.0010000.00100.00%

有限公司

合计10000.0010000.0010000.0010000.00

按组合计提坏账准备：应收往来款及其他

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收往来款及其他22310231.454821663.9021.61%

合计22310231.454821663.90

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：应收保证金及押金

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收保证金及押金5884347.6829421.750.50%

139河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计5884347.6829421.75

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：应收备用金

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收备用金959749.41264332.1927.54%

合计959749.41264332.19

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额3322230.051792719.005114949.05

2025年1月1日余额

在本期

本期计提1793187.791793187.79

本期核销36000.0036000.00

2025年12月31日余

5115417.841756719.006872136.84

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

本期计提、收

回或转回的坏5114949.051793187.7936000.006872136.84账准备情况

合计5114949.051793187.7936000.006872136.84

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

140河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项目核销金额

实际核销的其他应收款36000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

李万双股权转让款34029040.001年以内52.40%伊川同生环境服

往来款21402353.172-3年32.96%4682834.87务有限公司新华联控股有限

往来款1746719.001-2年2.69%1746719.00公司开封市一渠六河

工程建设管理有保证金1680972.005年以上2.59%8404.86限公司中原环保伊川水

保证金500000.005年以上0.77%2500.00务有限公司

合计59359084.1791.41%6440458.73

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内1090234.2125.71%3022926.2944.06%

1至2年1123548.2826.50%607262.338.85%

2至3年2406228.5035.07%

3年以上2026510.7647.79%824507.1512.02%

合计4240293.256860924.27

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本期不存在账龄超过1年的重要预付款项。

141河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额3454966.77元，占预付款项期末余额合计数的比例81.48%。

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料32934566.333294171.8929640394.4434907089.682004935.3032902154.38

在产品1317035.971317035.971110765.901110765.90

库存商品49076478.593531753.3645544725.2345299135.671215048.8744084086.80

周转材料1175996.791175996.791433574.931433574.93

发出商品750662.39750662.39691994.38691994.38

半成品1995310.4111857.801983452.611655067.47360.761654706.71

合计87250050.486837783.0580412267.4385097628.033220344.9381877283.10

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料2004935.301289236.593294171.89

库存商品1215048.878007448.425690743.933531753.36

半成品360.7693800.3582303.3111857.80

合计3220344.939390485.365773047.246837783.05本期转回或转销项目确定可变现净值的具体依据存货跌价准备的原因

142河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

根据估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相原材料原材料直接销售关税费后的金额确定可变现净值

根据估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相半成品直接销售或生产产成品后销售关税费后的金额确定可变现净值库存商品根据估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值库存商品销售按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

1年内到期的长期应收款38200254.5737666033.98

合计38200254.5737666033.98

（1）一年内到期的债权投资

□适用?不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用?不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额7193642.189785528.06

净额法核算的预付款项或收到的物权6000000.00

预缴税金2409302.041570981.14

待摊费用625744.361474380.73

待认证进项税132268.50

合计16360957.0812830889.93

143河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

其他说明：

144河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元项目名称期末余额期初余额本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认指定为以

145河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他综合其他综合计计入其计计入其的股利收公允价值收益的利收益的损他综合收他综合收入计量且其得失益的利得益的损失变动计入其他综合收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款提113833671414466699689008478108281014479437666033

供劳务4.69.55.14.35.37.98

减：1年内------到期的长期520359321383567738200254478108281014479437666033

应收款.41.84.57.35.37.98

6179774261488753

合计308988.71.28.57

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

1138331414499689478101014437666

计提坏100.00%12.43%100.00%21.22%

674.69666.55008.14828.35794.37033.98

账准备

其中：

应收工1138331414499689478101014437666

100.00%12.43%100.00%21.22%

程客户674.69666.55008.14828.35794.37033.98

合计113833100.00%1414412.43%9968947810100.00%1014421.22%37666

146河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

674.69666.55008.14828.35794.37033.98

按组合计提坏账准备：应收工程客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

未逾期74157290.74370786.450.50%

逾期1年以内7940099.46474817.955.98%

逾期1年-2年8471151.271290156.3415.23%

逾期2年-3年9002203.082813188.4631.25%

逾期3年-4年9533254.885649406.8459.26%

逾期4-5年4729675.263546310.5174.98%

合计113833674.6914144666.55

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

本期计提、收

回或转回的坏10144794.373999872.1814144666.55账准备情况

合计10144794.373999872.1814144666.55

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元

147河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额法下其他发放余额准备准备资单（账其他计提（账期初追加减少确认综合现金权益减值其他期末位面价余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业海南宏明清水

-源智60004954

1045

能装00.0089.97

10.03

备有限公司

-

60004954

小计1045

00.0089.97

10.03

-

60004954

合计1045

00.0089.97

10.03

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

权益工具投资71497991.53

合计71497991.53

其他说明：

148河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产355571670.67397922494.01

固定资产清理1200249.84169703.15

合计356771920.51398092197.16

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物生产设备运输设备电子设备其他设备合计

一、账面原

值：

1.期初余458810653.269862165.18603170.817150556.4771821044.

7394499.02

额05045036

2.本期增10331415.116816800.5

5987909.813177.00311169.17183129.51

加金额09

（1）购置2714157.732102100.983177.00235603.34183129.515238168.56

（2）在建工

3273752.086630267.3275565.839979585.23

程转入

（3）企业合并增加

（4）其他增

1599046.801599046.80

加

3.本期减10464217.42001988.123483536.63904566.0916854308.2

149河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

少金额04

（1）处置或14668273.7

8947358.552001988.122814360.98904566.09

报废4

（2）其他减

1516858.85669175.652186034.50

少

4.期末余464798562.269729362.15430803.316429119.8771783536.

5395687.90

额86749271

二、累计折旧

1.期初余145975172.164691703.16106485.615171714.6347425536.

5480460.62

额82029580

2.本期增19093580.133440666.654974021.5

614662.441123582.80701529.56

加金额606

19093580.133440666.654974021.5

（1）计提614662.441123582.80701529.56

606

（2）其他增加

3.本期减12509793.0

6904886.131901888.722848729.15854289.09

少金额9

（1）处置或11618079.8

6285503.511901888.722576398.53854289.09

报废5

（2）其他减

619382.62272330.62891713.24

少

4.期末余165068752.191227483.14381339.315018955.1389889765.

4193234.34

额98494227

三、减值准备

1.期初余20809864.026473013.5

5663149.55

额05

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

150912.78150912.78

少金额

（1）处置或

150912.78150912.78

报废

4.期末余20809864.026322100.7

5512236.77

额07

四、账面价值

1.期末账278919945.72989642.4355571670.

1202453.561049464.051410164.70

面价值88867

2.期初账292025616.99507312.4397922494.

1914038.402496685.161978841.75

面价值23701

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注老生产线开工率

房屋及建筑物53106598.5726194314.6220809864.006102419.95不足

150河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

开工率不足或暂

生产设备13934725.377461688.345512236.77960800.26时未使用

合计67041323.9433656002.9626322100.777063220.21

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

生产设备4205045.89

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

陕西安得厂房32020170.01正在办理中

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

生产设备1197215.65166668.96

运输设备3034.193034.19

合计1200249.84169703.15

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程19039361.08

工程物资173064.61193562.39

合计173064.6119232923.47

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值水处理剂迁建

9077276.059077276.058866306.948866306.94

项目液氯库安全隐

9751940.519751940.51

患整改项目

零星工程421113.63421113.63

151河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计9077276.059077276.0519039361.0819039361.08

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息增加固定化累利息资金来源名称数余额减少余额占预进度资本金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额水处316仅发

886210907

理剂0003.13生前

630969.727其他

迁建000.%期费

6.94116.05

项目00用液氯库安

990975152990已完

全隐100.

401194078.401工转其他

患整00%

9.400.51899.40固

改项目

325186

363990907

904182

合计048.401727

019.47.4

009.406.05

405

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因水处理剂迁建项

9077276.059077276.05

目

合计9077276.059077276.05--

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

?适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

?适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的预测期的关稳定期的项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确年限键参数关键参数定依据年产10万

吨五氯化磷5357789.770.005357789.770项目

水处理剂迁3719486.280.003719486.280

152河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

建项目

合计9077276.050.009077276.05前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

专用材料173064.61173064.61193562.39193562.39

合计173064.61173064.61193562.39193562.39

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用?不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

24、油气资产

□适用?不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额2153974.442153974.44

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额2153974.442153974.44

二、累计折旧

153河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1.期初余额226328.84226328.84

2.本期增加金额353862.14353862.14

（1）计提353862.14353862.14

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额580190.98580190.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1573783.461573783.46

2.期初账面价值1927645.601927645.60

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权软件合计

一、账面原值

1.期初余

113350925.2231485065.50645666952.532044118.60792547061.85

额

2.本期增

602549.9782856764.6183459314.58

加金额

（1）购置602549.97602549.97

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）其

82856764.6182856764.61

他增加

3.本期减

少金额

154河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（1）处置

4.期末余

113350925.2232087615.47728523717.142044118.60876006376.43

额

二、累计摊销

1.期初余

15543155.7912788408.36140424482.761951289.82170707336.73

额

2.本期增

2267018.58665392.6431497084.8013119.2634442615.28

加金额

（1）计提2267018.58665392.6431497084.8013119.2634442615.28

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

17810174.3713453801.00171921567.561964409.08205149952.01

额

三、减值准备

1.期初余

13900465.9113900465.91

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

13900465.9113900465.91

额

四、账面价值

1.期末账

95540750.854733348.56556602149.5879709.52656955958.51

面价值

2.期初账

97807769.434796191.23505242469.7792828.78607939259.21

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用?不适用

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

155河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文*期末，本公司不存在通过内部研发形成的无形资产。

*本公司之子公司陕西安得于2024年8月21日与交通银行股份有限公司西安高新支行签订合同编号为092408109的借款合同，金额5000000.00元，借款期限自2024年8月29日至2026年8月28日，该笔借款由西安浐灞融资担保有限公司提供保证担保；陕西安得以不动产（不动产权证：陕(2018)高陵区不动产权第0012677号）提供抵押反担保。

期末，本公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。

（4）无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项企业合并形成的处置

河南同生397609650.26397609650.26

陕西安得47287593.8347287593.83清水源（北京）投资有限15397.4215397.42公司

合计444912641.51444912641.51

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

河南同生351432672.00351432672.00

陕西安得47287593.8347287593.83清水源（北京）投资有限15397.4215397.42公司

合计398735663.25398735663.25

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明河南同生商誉系本公司2016年非同一控制下企业合并形成。

156河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

资产评估对象界定为本公司合并河南同生形成的商誉减值测试所涉及资产组的可收回金额。

本公司采用收益法分别计算资产组的预计未来现金流量现值和公允价值减处置费用后净额，最终按照孰高原则，确定资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来现金流量，针对工业水项目和污水项目按照 BOT 合同约定的价格和运营期限并结合历史期实际结算的水处理量和结算单价进行预测。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。考虑到河南同生在运营项目预计在2055年8月底全部结束运营，因此，预测期为29.67年，即2026年至2055年8月。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为11.57%（上期：11.24%）。根据减值测试的结果，

本期对归属于母公司商誉无需计提减值准备（上期未计提减值准备）。

本公司聘请的北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2026]第10607号的评估结果显示，截至2025年

12月31日，包含商誉的资产组可收回金额为46039.57万元，高于该资产组账面价值42269.81万元。经过评估，本

公司无需对该等资产组计提减值准备。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

?适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用?不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

工程待摊4468508.95390951.55426818.624432641.88

装修费1814873.86197986.201616887.66

反渗透膜1230926.16523539.82520646.511233819.47

担保费174999.9880000.00110000.07144999.91

其他214678.64445317.46236101.96423894.14

合计7903987.591439808.831491553.367852243.06

其他说明：

157河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备169154806.8238972683.37144616796.3432468614.30

可抵扣亏损30446517.737611629.434994656.621248664.16权益投资的金融资产

217086960.5554271740.14217086960.5554271740.14

损失

递延收益17397718.054349429.5219232197.774808049.45

预计负债2243084.62560771.161382489.61344230.25

租赁负债1966488.04294973.212197514.38329627.16交易性金融工具公允

39624.765943.7127189.334078.40

价值变动

合计438335200.57106067170.54389537804.6093475003.86

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

固定资产加速折旧19379736.234844934.0617565385.274391346.32

使用权资产1573783.46236067.521927645.60289146.84

合计20953519.695081001.5819493030.874680493.16

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产106067170.5493475003.86

递延所得税负债5081001.584680493.16

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1891838.831905236.14

可抵扣亏损227634305.16207801137.27

合计229526143.99209706373.41

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

158河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2025年2319564.28

2026年27679169.7930161683.75

2027年38838365.5340002917.92

2028年23154515.2823169833.79

2029年25164987.4425708807.49

2030年33009770.818492190.53

2031年28095237.0631142346.64

2032年26462145.9726462145.97

2033年14478744.8814478744.88

2034年5862902.025862902.02

2035年4888466.38

合计227634305.16207801137.27

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

50057600.948558006.9227014406.219641626.

合同资产1499593.957372780.55

169944

预付工程设备

2363980.392363980.392302605.082302605.08

款

专利取得成本133452.87133452.87

其他5520063.585520063.586568912.286568912.28

58075097.756575503.8235885924.228513143.

合计1499593.957372780.55

503580

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

83028158302815票据保证11044031104403票据保证

货币资金保证金保证金

7.127.12金51.5351.53金

已背书未已背书未

5591928559136979433967942582

应收票据票据背书到期承兑票据背书到期承兑

3.671.747.357.46

汇票汇票

11572129874883借款反担11572121010632借款反担

无形资产抵押抵押

8.52.08保抵押8.525.64保抵押

200000.0200000.0履约保证15000001500000履约保证

货币资金保证金保证金

00金.00.00金

货币资金 2000.00 2000.00 保证金 ETC 保证金 2000.00 2000.00 保证金 ETC 保证金已贴现未已贴现未

2884277288394358402135839629

应收票据票据背书到期承兑票据背书到期承兑

2.257.97.53.51

汇票汇票资产池保

货币资金0.070.07保证金证金

65726216572621法院冻结

货币资金冻结资金.86.86资金

1795643177858121536122138867

合计

41.5669.9182.8656.07

159河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款94900000.0093000000.00

信用借款5100000.00

已贴现未到期的承兑汇票28842772.255840213.53

应计利息27500.0057081.94

合计123770272.25103997295.47

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票188995904.70252539414.00

合计188995904.70252539414.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

160河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

货款198613218.66181405391.55

工程款54441075.5271297507.84

运费12774592.5012562482.51

设备款8084836.4713302385.45

服务费5674961.325691741.60

其他6644598.047121132.84

合计286233282.51291380641.79

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

安徽中旭环境建设有限责任公司11733201.35双方未达成一致意见合同约定最终结算以政府有关部门财政审计确定的价

河南银唐建设工程有限公司5883617.54格，下浮10%作为对承包人的最终结算金额，业主方尚未对项目进行结算

合计17616818.89

其他说明：

（3）是否存在逾期尚未支付中小企业款项的情况是否属于大型企业

□是?否

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款2859665.7941622361.47

合计2859665.7941622361.47

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

161河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金及保证金887031.631746050.07

代垫款145416.42144263.62

股权转让款37468951.53

其他1827217.742263096.25

合计2859665.7941622361.47

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

期末，本公司不存在账龄超过1年的重要其他应付款。

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款8754334.619075664.18

预收工程款665075.17449350.80

合计9419409.789525014.98账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬8586077.2672941839.7471585676.809942240.20

二、离职后福利-设定6777073.096760440.4116632.68

162河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

提存计划

合计8586077.2679718912.8378346117.219958872.88

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

8075576.8061613976.6860382760.149306793.34

和补贴

2、职工福利费401380.602737373.832670276.43468478.00

3、社会保险费3550055.673540986.049069.63

其中：医疗保险

3067954.673059078.958875.72

费工伤保险

454121.61453927.70193.91

费生育保险

27979.3927979.39

费

4、住房公积金1857932.811851893.816039.00

5、工会经费和职工教

89192.37896811.84872474.13113530.08

育经费

其他短期薪酬19927.492285688.912267286.2538330.15

合计8586077.2672941839.7471585676.809942240.20

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险6412932.296396821.7316110.56

2、失业保险费280262.88279740.76522.12

3、企业年金缴费83877.9283877.92

合计6777073.096760440.4116632.68

其他说明：

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税2338929.421598698.26

企业所得税4323938.752426978.26

个人所得税32946.5056991.85

城市维护建设税178744.0094365.28

土地使用税948810.551204944.78

房产税682608.26639452.24

印花税169765.34129716.91

教育费附加156827.9379593.41

资源税18639.2085499.00

环境保护税10759.877160.18

163河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

水利建设基金5173.593112.77

合计8867143.416326512.94

其他说明：

41、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

42、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款101473451.61110988296.23

一年内到期的租赁负债196757.50162706.25

合计101670209.11111151002.48

其他说明：

43、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额2315594.471512282.94

合计2315594.471512282.94

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

44、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款293727824.61371832824.61

应计利息268451.60378296.23

减：一年内到期的长期借款-101473451.61-110988296.23

合计192522824.60261222824.61

长期借款分类的说明：

164河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明，包括利率区间：

45、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

46、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁负债2346614.372663817.03

减：未确认融资费用-380126.33-466302.65

减：一年内到期的租赁负债-196757.50-162706.25

合计1769730.542034808.13

其他说明：

2025年计提的租赁负债利息费用金额86176.32元，计入财务费用-利息支出。

47、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

165河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

BOT 项目运营期间将预计大

BOT 项目预计后续支出 2243084.62 1368568.09 修、重置和恢复性大修等必要支出

EPC 项目回填材料成本增加

待执行的亏损合同13921.52导致项目产生预计亏损

合计2243084.621382489.61

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

166河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

50、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助26250948.071839479.6424411468.43收到政府补助

合计26250948.071839479.6424411468.43

其他说明：

51、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税5102565.86

合计5102565.86

其他说明：

52、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数257063097.00-4640186.00-4640186.00252422911.00

其他说明：

根据业绩对赌诉讼判决，公司以1元价格回购并注销河南同生原股东钟盛、宋颖标应补偿公司的4640186股股份，冲减股本4640186元。

53、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

业绩补偿-54197372.4854197372.48

合计-54197372.4854197372.48

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

河南同生的实际业绩已经确定，本公司根据河南同生的业绩情况确定应收回自身股份的数量4640186股，以2018年末股价11.68元/股计量该股份的公允价值。公司将收到的司法执行追回的公司股票4640186股予以注销。

其他说明：

167河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

54、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1099927219.4949557187.481050370032.01

价）

其他资本公积39152255.0439152255.04

合计1139079474.5349557187.481089522287.05

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期，公司资本公积减少49557187.48元，主要因根据业绩对赌诉讼判决，公司以1元价格回购并注销河南同生原股东钟盛、宋颖标应补偿公司的4640186股股份，冲减股本4640186元、冲减资本公积49557187.48元。

55、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他减：所税后归属税后归属于期末余额税前发生综合收益综合收益得税费于少数股母公司额当期转入当期转入用东损益留存收益

二、将重分类进损

128728.70-20894.42107834.28

益的其他综合收益外币

财务报表128728.70-20894.42107834.28折算差额其他综合

128728.70-20894.42107834.28

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

57、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费8246861.316413181.137459728.457200313.99

合计8246861.316413181.137459728.457200313.99

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

168河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

58、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积63864092.9363864092.93

合计63864092.9363864092.93

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润12272485.7870882619.05

调整后期初未分配利润12272485.7870882619.05

加：本期归属于母公司所有者的净利

-40575459.94-58610133.27润

期末未分配利润-28302974.1612272485.78

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

使用资本公积弥补亏损详细情况说明：

60、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务858448634.33770272303.171079630616.27968439919.45

其他业务10345177.175932438.9612165977.457554754.55

合计868793811.50776204742.131091796593.72975994674.00

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

?是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况公司主要业务为水处公司主要业务为水处理剂及衍生品的生理剂及衍生品的生

产、销售及终端服产、销售及终端服务，市政、工业水处务，市政、工业水处营业收入金额868793811.50理，环境综合治理等1091796593.72理，环境综合治理等领域，日常销售材料领域，日常销售材料收入、出租固定资产收入、出租固定资产及服务费收入与主营及服务费收入与主营业务无关。业务无关。

169河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司主要业务为水处公司主要业务为水处理剂及衍生品的生理剂及衍生品的生

产、销售及终端服产、销售及终端服务，市政、工业水处务，市政、工业水处营业收入扣除项目合

10345177.17理，环境综合治理等12165977.45理，环境综合治理等

计金额领域，日常销售材料领域，日常销售材料收入、出租固定资产收入、出租固定资产及服务费收入与主营及服务费收入与主营业务无关。业务无关。

营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的1.19%1.11%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租公司主要业务为水处公司主要业务为水处固定资产、无形资理剂及衍生品的生理剂及衍生品的生

产、包装物，销售材产、销售及终端服产、销售及终端服料，用材料进行非货务，市政、工业水处务，市政、工业水处币性资产交换，经营10248438.59理，环境综合治理等12165977.45理，环境综合治理等受托管理业务等实现领域，日常销售材料领域，日常销售材料的收入，以及虽计入收入、出租固定资产收入、出租固定资产主营业务收入，但属及服务费收入与主营及服务费收入与主营于上市公司正常经营业务无关。业务无关。

之外的收入。

3.本会计年度以及上

一会计年度新增贸易96738.58业务所产生的收入。

公司主要业务为水处公司主要业务为水处理剂及衍生品的生理剂及衍生品的生

产、销售及终端服产、销售及终端服务，市政、工业水处务，市政、工业水处与主营业务无关的业

10345177.17理，环境综合治理等12165977.45理，环境综合治理等

务收入小计领域，日常销售材料领域，日常销售材料收入、出租固定资产收入、出租固定资产及服务费收入与主营及服务费收入与主营业务无关。业务无关。

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计公司主要业务为水处公司主要业务为水处理剂及衍生品的生理剂及衍生品的生

产、销售及终端服产、销售及终端服务，市政、工业水处务，市政、工业水处营业收入扣除后金额858448634.33理，环境综合治理等1079630616.27理，环境综合治理等领域，日常销售材料领域，日常销售材料收入、出租固定资产收入、出租固定资产及服务费收入与主营及服务费收入与主营业务无关。业务无关。

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

170河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

业务类型

其中：

主营业

务：

水处理剂

7086433680154570864336801545

及衍生产

98.4781.6298.4781.62

品

1860732177462418607321774624

工程承包

1.610.661.610.66

1195599675018911955996750189

运营服务

07.120.5907.120.59

环保设备1163800486959011638004869590

销售7.13.307.13.30

8584486770272385844867702723

小计

34.3303.1734.3303.17

其他业

务：

4506607398648745066073986487

销售材料.42.80.42.80

707424.7596536.4707424.7596536.4

其他

7878

5131144134941451311441349414

租赁业务.98.68.98.68

1034517593243810345175932438

小计

7.17.967.17.96

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

8687938776204786879387762047

合计

11.5042.1311.5042.13

与履约义务相关的信息：

171河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为486000000.00元，其中，

130000000.00元预计将于2026年度确认收入，23000000.00元预计将于2027年度确认收入，16000000.00元预

计将于2028年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

61、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1248915.051161963.71

教育费附加1086304.441135100.86

资源税96786.30419868.50

房产税3006451.433709596.46

土地使用税3801414.203758967.17

车船使用税13054.2216447.00

印花税506715.10647950.36

环境保护税42752.5041040.00

水利建设基金27030.5532562.69

合计9829423.7910923496.75

其他说明：

62、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20964887.6120458330.27

折旧摊销费用17278272.3118175553.20

安全生产费5341837.427149400.57

服务费6413181.1311647600.80

业务招待费1883394.511797419.19

办公费2068327.271737232.03

车辆运行费782883.24887976.52

残疾人就业保障金617971.30792564.91

差旅费570785.28693305.94

房屋租赁及物业费438406.00430099.47

其他2838168.022667372.61

合计59198114.0966436855.51

其他说明：

172河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11906587.1411753107.74

差旅费1492940.071665697.28

服务费1783538.821712960.44

业务招待费962626.32989042.51

推广费567273.56583495.45

保险费197024.51441661.97

其他1736433.731452535.04

合计18646424.1518598500.43

其他说明：

64、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

直接人工5908104.506239142.24

直接材料1358985.222605085.20

折旧与摊销825613.881904920.39

其他费用838786.331192148.18

合计8931489.9311941296.01

其他说明：

65、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出15686818.4019743700.46

减：利息收入7044936.647578606.84

承兑汇票贴息148131.3616958.88

汇兑损益594256.50-3737747.31

融资担保费155000.05135000.04

手续费及其他913399.34503473.55

合计10452669.019082778.78

其他说明：

66、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助5076135.702637510.29

增值税进项加计抵减223906.12396810.56

扣代缴个人所得税手续费返还33675.4073915.39

67、净敞口套期收益

单位：元

173河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

其他说明：

68、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产72082.03-7587.72

其他非流动金融资产-51242930.96

合计72082.03-51250518.68

其他说明：

69、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-104510.03交易性金融资产在持有期间的投资收

1496.475100.64

益

债务重组收益-27011.70

可以终止确认的承兑汇票贴现息-367792.79-134220.65

合计-470806.35-156131.71

其他说明：

70、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-760.325021.45

应收账款坏账损失-16870722.97-6748115.01

其他应收款坏账损失-1793187.7911601896.25

长期应收款坏账损失-3999872.18-6198588.93

合计-22664543.26-1339786.24

其他说明：

71、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-9390485.36-5497976.21值损失

四、固定资产减值损失-3419086.66

六、在建工程减值损失-9077276.05

十一、合同资产减值损失7085325.70-211571.39

合计-11382435.71-9128634.26

174河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

72、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得（损失以“-”填-35485.35310798.99

列）

73、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

退分红款2923317.182923317.18

不予支付款项238812.05224294.03238812.05

废旧物资处置收入31362.5830936.5531362.58

罚没收入3200.00200.003200.00

赔偿款639.861661.56639.86

其他44573.6531761.2944573.65

合计3241905.32288853.433241905.32

其他说明：

74、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠717086.08

非流动资产报废损失1283806.582686068.511283806.58

滞纳金432257.88293156.65432257.88

罚没及理赔支出74627.9158528.6374627.91

违约金52000.0052000.00

无法收回的款项39285.7683779.2439285.76

赔偿款500.0039479.00500.00

其他84882.594778.5784882.59

合计1967360.723882876.681967360.72

其他说明：

75、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用8530833.597114777.87

递延所得税费用-12191658.26-13718161.86

合计-3660824.67-6603383.99

175河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-42341978.42

按法定/适用税率计算的所得税费用-10585494.61

子公司适用不同税率的影响-1061793.92

调整以前期间所得税的影响2573.15

非应税收入的影响-502463.52

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2691103.88

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1186411.27本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

8342340.40

亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益20902.01

税率变动对期初递延所得税余额的影响22267.88

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）-1403848.67

所得税费用-3660824.67

其他说明：

76、其他综合收益

详见附注七、56其他综合收益。

77、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

保证金29946232.675526677.30

利息收入6451452.516416993.16

钟盛、宋颖标退款2923317.1814846500.00

政府各类补助2101416.75484204.30

往来款444393.401160000.00

营业外收入64460.5747277.05

专款占用资金退回6555373.22

合计41931273.0835037025.03

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现费用28710507.2833296056.22

保证金577900.0013632534.35

营业外支出付现494445.761241052.44

司法冻结6572621.86

合计29782853.0454742264.87

176河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

信用证议付实收资金65000000.0035000000.00

已贴现尚未到期不能终止确认票据28842772.255840213.53

合计93842772.2540840213.53

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

信用证到期还款35000000.0030000000.00

信用证利息1288888.89887152.78

偿还租赁负债317202.66204015.22

担保及其他融资费用228131.36296958.88

回购股份支出15097107.26

合计36834222.9146485234.14

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

?适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款103997295.123742772.3158196.67100474555.6653436.91123770272.

177河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

47252325

372211120.85000000.011856590.3175071434.293996276.

长期借款

84039621

租赁负债2197514.3886176.32317202.661966488.04

478405930.208742772.15100963.3275863192.419733036.

合计6653436.91

692528550

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

78、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-38681153.75-56627682.68

加：资产减值准备34046978.9710468420.50

固定资产折旧、油气资产折

54974021.5657094109.95

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧353862.14368038.15

无形资产摊销34442615.2833072011.47

长期待摊费用摊销1381553.29918423.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号35485.35-310798.99填列）固定资产报废损失（收益以

1283806.582686065.31“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-72082.0351250518.68“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

17611047.7017886731.72

列）投资损失（收益以“－”号填

103013.56-5100.64

列）递延所得税资产减少（增加以-12592166.68-13038024.36“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

400508.42-680137.50“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-8080164.9625895770.39

填列）经营性应收项目的减少（增加

80627008.1214290395.31以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-61464336.62-32593290.59

178河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文以“－”号填列）

其他-1435036.434051258.08

经营活动产生的现金流量净额102934960.50114726708.44

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产328318.30

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额296698402.56283095365.09

减：现金的期初余额283095365.09286043628.23

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额13603037.47-2948263.14

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金296698402.56283095365.09

可随时用于支付的银行存款296698072.95283095365.09可随时用于支付的其他货币资

329.61

金

三、期末现金及现金等价物余额296698402.56283095365.09

179河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他货币资金83028157.12110440351.53票据保证金

其他货币资金200000.001500000.00履约保证金

其他货币资金 2000.00 2000.00 ETC 保证金

其他货币资金0.07资产池保证金

其他货币资金6572621.86法院冻结资金

合计83230157.12118514973.46

其他说明：

（7）其他重大活动说明

79、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

80、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元15718546.227.0288110482517.67

欧元61340.568.2355505170.18港币应收账款

其中：美元1331633.407.02889359784.84

欧元162611.258.23551339184.95港币长期借款

其中：美元欧元港币应付账款

其中：美元364579.517.02882562556.46

欧元510.008.23554200.11

180河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用?不适用

81、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

?适用□不适用项目本期发生额

短期租赁费用26069.72

低价值租赁费用24534.72未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

与租赁相关的现金流出总额402079.82涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用?不适用作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

82、数据资源

83、其他

八、研发支出

单位：元

181河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

直接人工5908104.506239142.24

直接材料1358985.222605085.20

折旧与摊销825613.881904920.39

其他费用838786.331192148.18

合计8931489.9311941296.01

其中：费用化研发支出8931489.9311941296.01

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

182河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是?否

183河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益

184河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接水处理剂产

10000000

清源水处理济源市济源市品生产和销100.00%设立

0.00

售清水源（上环保领域工

50000000

海）环保科上海市上海市程施工、专100.00%设立.00技有限公司用设备销售

项目投资、

资产管理、清水源（北投资管理、

10000000非同一控制

京）投资有北京市北京市投资咨询、100.00%.00企业合并限公司企业管理咨

询、经济贸易咨询水处理产品

艾驰环保有2700080.美国马萨诸塞州的销售和环100.00%设立限公司00保服务济源市思威

51427660

达环保科技济源市济源市市政工程100.00%设立.00有限公司

185河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

海南自贸区清水源环境20000000高新技术产水处理产品

海南省100.00%设立

科技有限公.00业示范区的销售司污水处理；

30000000非同一控制

河南同生河南郑州河南郑州水处理设备100.00%

0.00企业合并

产品销售污水处理；

汝州同生水20000000非同一控制

河南汝州河南汝州水处理设备100.00%

务有限公司.00企业合并产品销售开封市同生污水处理；

1000000.非同一控制

水务有限公河南开封河南开封安装水处理100.00%

00企业合并

司设备漯河同生淞污水处理；

25000000非同一控制

江水务有限河南漯河河南漯河水处理设备100.00%.00企业合并公司产品销售漯河瑞泰环环保设备安

6000000.非同一控制

保科技有限河南临颍河南临颍装；水处理100.00%

00企业合并

公司产品销售

设计、安装郑州同生水

10000000水处理设非同一控制

处理设备有河南郑州河南郑州100.00%.00备；水处理企业合并限公司设备销售濮阳同生中污水处理；

20000000非同一控制

宇水务有限河南濮阳河南濮阳水处理设备100.00%.00企业合并公司产品销售

河南国威化化工产品、

30000000非同一控制

学工业有限河南郑州河南郑州水处理设备100.00%.00企业合并公司销售

污水、污泥处理；中水回用技术服务；水处理洛阳同生水30000000设备的设非同一控制

洛阳伊川洛阳伊川100.00%

务有限公司.00计、安装；企业合并

水泵、阀门及建材的销售；水运营服务污水处理；

晋城同生水5000000.晋城泽州晋城泽州水处理设备100.00%设立务有限公司00产品销售中水回用技术服务；污

水、污泥处理服务；水处理设备的洛阳同生环

40000000设计、安

境技术有限洛阳伊川洛阳伊川100.00%设立.00装；水泵、公司阀门及建材的销售；环

境工程、市

政工程、环保工程施工清水源（洛污水处理及

30000000

阳）环保科洛阳伊川洛阳伊川其再生利100.00%设立.00技有限公司用；水环境

186河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

污染防治服务；水污染治理；固体废物治理

53000000专用化学用非同一控制

陕西安得西安市西安市100.00%.00品生产销售企业合并河南水云踪

50000000水处理设备

智控科技有河南济源河南济源71.00%设立.00生产销售限公司

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

187河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法海南宏明清水

源智能装备有海南省海口市海口市智能设备销售20.00%权益法限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

188河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值600000.00存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

189河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

净利润-104510.03终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

190河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

单位：元本期新本期计入

本期转入其他本期其与资产/收会计科目期初余额增补助营业外收期末余额收益金额他变动益相关金额入金额

递延收益16250948.071839479.6414411468.43与资产相关

递延收益10000000.0010000000.00与收益相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益5076135.702637510.29其他说明本期计入损益的上期计入损益的计入损益的列报项种类金额金额目

与资产相关的政府补助：

递延收益摊销1839479.641847809.34其他收益

小计1839479.641847809.34

与收益相关的政府补助：

增值税即征即退1168914.71379412.04其他收益

中华人民共和国工业和信息化部先进基础工艺人才资金支持500000.00其他收益河南省工业和信息化厅对河南省制造业数字化服务商申报的奖补

390000.00其他收益

资金

西安市碑林区商务局补助款378000.00其他收益

稳岗补贴181142.38268774.53其他收益

济源产城融合示范区财政局转2023年省级外贸突出贡献奖150629.00其他收益

河南省商务厅2025年上半年支持外贸中小企业开拓市场项目资金107300.00其他收益

济源产城融合示范区财政局财政零余额账户转环保绩效企业补助100000.00其他收益

河南省商务厅2024年下半年中小开项目补贴资金78600.00其他收益

191河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

河南省商务厅转2025年外经贸发展专项资金项目78300.00其他收益济源产城融合示范区财政局支付2024年下半年中小开和出口信用

41900.00其他收益

保险补贴资金济源产城融合示范区财政局转2023年第三批省企业创新引导专项

20000.00其他收益

资金

失业补贴19684.7018714.38其他收益济源产城融合示范区财政局财政零余额账户转2023年省级外贸突

10148.00其他收益

出贡献奖

上海市闵行区人力资源和社会保障局转社保款8037.27其他收益

济源产城融合示范区社会保险中心转入一次性扩岗补助3000.00其他收益

济源产城融合示范区工业信息和科技局2025年“济源高新杯”创

1000.00其他收益

新创业大赛奖金

出口信用保险项目补助资金119400.00其他收益

2023年下半年支持外贸中小企业开拓市场项目补贴资金3400.00其他收益

小计3236656.06789700.95

合计5076135.702637510.29

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、

其他流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、

一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。

本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由相关部门按照董事会批准的政策开展，这些部门通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

192河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的51.89%（2024年：41.77%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的91.41%（2024年：78.02%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银行借款额度为

24365.73万元（上年年末：19043.00万元）。

本公司也会考虑与供应商协商，采用供应商融资安排以延长付款期，或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。

期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：

期末余额项目

1年以内1-2年2-5年5年以上合计

金融负债：

短期借款12377.0312377.03

应付票据18899.5918899.59

应付账款28623.3328623.33

其他应付款219.6166.36285.97

一年内到期的非流动负债10167.0210167.02

193河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他流动负债

231.56231.56（不含递延收益）

长期借款4426.003649.0011177.2819252.28

租赁负债29.6088.7888.79207.17

金融负债合计70518.144455.603804.1411266.0790043.95

上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：

期末余额项目

1年以内1-2年2-5年5年以上合计

金融负债：

短期借款10399.7310399.73

应付票据25253.9425253.94

应付账款29138.0629138.06

其他应付款3987.63174.614162.24

一年内到期的非流动负债11115.1011115.10其他流动负债

151.23151.23（不含递延收益）

长期借款10159.503346.5012616.2826122.28

租赁负债19.6869.40114.40203.48

金融负债合计80045.6910179.183590.5112730.68106546.06

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

194河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。

期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

外币负债外币资产项目期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额

美元256.26454.9511984.2312488.56

欧元0.420.40184.441577.46

合计256.68455.3512168.6714066.02

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

期末，对于本公司以外币计价的货币资金，假设人民币对外币（主要为对美元、欧元）升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及净利润均增加或减少约1191.20万元（上年年末：约981.75万元）。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为40.82%（上年年末：43.81%）。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用?不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元项目与被套期项目以及套已确认的被套期项目套期有效性和套期无套期会计对公司的财

195河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

期工具相关账面价值账面价值中所包含的效部分来源务报表相关影响被套期项目累计公允价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用?不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

?适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据以公允价值计量且其转移了几乎所有的风

票据背书或贴现变动计入其他综合收131140330.30已终止确认险与报酬，符合金融益的金融资产资产终止确认条件票据相关的信用风险以摊余成本计量的金

票据背书或贴现84762055.92未终止确认和延期付款风险仍没融资产有转移

合计215902386.22

（2）因转移而终止确认的金融资产

?适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资背书或贴现131140330.30-367792.79

合计131140330.30-367792.79

（3）继续涉入的资产转移金融资产

?适用□不适用

单位：元项目资产转移方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额

应收票据背书或贴现84762055.9284762055.92

合计84762055.9284762055.92其他说明

196河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本公司认为，期末账面价值为84762055.92元（2024年12月31日：85274180.88元）的应收票据贴现或背书不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，不符合金融资产终止确认条件，因此，未终止确认相关应收票据。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

115712.7310084517.46977235.1811177465.37

产

（2）权益工具投资115712.73977235.181092947.91

理财10084517.4610084517.46

（二）应收款项融资17590801.4717590801.47

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应

付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。

197河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例河南省济源市虎河南清水源科技岭高新区科工路环保产业的水处

252422911.00100.00%100.00%

股份有限公司与文博路交叉口理领域西100米本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王志清。

其他说明：

本公司的控股股东情况

股东名称关联关系持股比例（%）表决权比例（%）

王志清实际控制人37.7437.74

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

出售商品/提供劳务情况表

198河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕济源市思威达环保科

111600000.002021年05月28日2041年05月28日否

技有限公司济源市思威达环保科

57052824.612021年12月14日2041年05月28日否

技有限公司

清源水处理28500000.002026年01月18日2029年01月18日否

清源水处理23550000.002026年02月13日2029年02月13日否

199河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

清源水处理5500000.002026年05月24日2029年05月24日否

清源水处理9700000.002026年05月13日2029年05月13日否

清源水处理9600000.002026年04月14日2029年04月14日否

清源水处理34800000.002026年01月09日2029年01月09日否

清源水处理22346650.002026年06月04日2029年06月04日否

清源水处理5949254.702026年06月09日2029年06月09日否

清源水处理30350000.002026年03月10日2029年03月10日否

清源水处理13000000.002026年04月15日2029年04月15日否

清源水处理24600000.002026年05月11日2029年05月11日否

河南同生20000000.002025年06月27日2029年06月27日否

陕西安得5000000.002027年12月26日2030年12月26日否本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

王志清、段雪琴9900000.002026年08月13日2029年08月13日否

王志清、段雪琴46075000.002026年11月30日2029年11月30日否

王志清、段雪琴26500000.002027年02月26日2030年02月26日否

王志清40000000.002026年12月22日2029年12月22日否

王志清25000000.002026年08月21日2029年08月21日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬2894523.942311131.96

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方期末余额期初余额

200河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

4、本期股份支付费用

□适用?不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2025年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2025年12月31日，本公司为下列单位贷款提供保证：

201河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

被担保单位名称担保事项金额期限备注

一、子公司

济源市思威达环保科技有限公司中长期贷款111600000.002021/5/28-2041/5/28

济源市思威达环保科技有限公司中长期贷款57052824.612021/12/14-2041/5/28

清源水处理中长期贷款28500000.002026/1/18-2029/1/18

清源水处理银行承兑汇票23550000.002026/2/13-2029/2/13

清源水处理银行承兑汇票5500000.002026/5/24-2029/5/24

清源水处理银行承兑汇票9700000.002026/5/13-2029/5/13

清源水处理银行承兑汇票9600000.002026/4/16-2029/4/14

清源水处理银行承兑汇票34800000.002026/1/9-2029/1/9

清源水处理银行承兑汇票22346650.002026/6/4-2029/6/4

清源水处理银行承兑汇票5949254.702026/6/9-2029/6/9

清源水处理银行承兑汇票30350000.002026/03/10-2029/3/10

清源水处理银行承兑汇票13000000.002026/4/15-2029/4/15

清源水处理银行承兑汇票24600000.002026/5/11-2029/5/11

河南同生流动资金贷款20000000.002025/6/27-2029/6/27

陕西安得中长期贷款5000000.002027/12/26-2030/12/26

二、其他公司

西安创新融资担保有限公司中长期贷款5000000.002025/9/30-2030/9/29

合计406548729.31

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

202河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

本公司分别于2026年2月13日召开第六届董事会第十六次会议、2026年3月3日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于司法执行追回公司股票及办理注销相关事项的议案》《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商登记的议案》，同意将收到的司法执行追回的公司股票7219814股予以注销。此次注销完成后，本公司总股本由

252422911股变更为245203097股、注册资本由人民币252422911元变更为人民币245203097元。

截至2026年4月20日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

203河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

（1）水处理剂生产与销售；

（2）工程承包及附属；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元水处理剂生产与工程承包及附属项目其他分部间抵销合计销售分部分部

营业收入797499272.19137615963.744882172.43-71203596.86868793811.50

其中：对外交易

726880572.34137489782.334423456.83868793811.50

收入

分部间交易收入70618699.85126181.41458715.60-71203596.86

其中：主营业务

776301924.98136838312.214391615.79-59083218.65858448634.33

收入

营业成本747178864.9185491374.035154496.11-61619992.92776204742.13

其中：主营业务

740465307.3184816247.394101665.09-59110916.62770272303.17

成本

营业费用76202766.8726819302.623774571.81-9567944.1297228697.18

营业利润/(亏损)-38711038.324738924.72-4628749.60-5015659.82-43616523.02

-

3296290769.91035587204.22364800895.5

资产总额72084087.252039161165.9

868

负债总额862587344.01490538113.8368819661.67-456724088.98965221030.53

补充信息：

1.资本性支出6104816.683912525.162672.57-57922.179962092.24

2.折旧和摊销费

54162210.5733435193.393633977.54-79329.2391152052.27

用

3.折旧和摊销以

外的非现金费用

4.资产减值损失15122740.3118797809.43126429.2334046978.97

204河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）360955.7911823634.83

1至2年2429906.003816309.03

2至3年660925.47914924.80

3年以上2100408.322713884.86

3至4年914924.801436590.50

4至5年696259.19881290.92

5年以上489224.33396003.44

合计5552195.5819268753.52

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

555211894036581192681366117902

账准备100.00%34.11%100.00%7.09%

95.5824.4171.17753.5242.10611.42

的应收账款其

中：

合并范

16036160361401214012

围内关28.88%72.72%

70.2670.26763.88763.88

联方应收水处理剂394851894020545525591366138898

71.12%47.97%27.28%25.99%

国内客25.3224.4100.9189.6442.1047.54户

205河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

555211894036581192681366117902

合计100.00%34.11%100.00%7.09%

95.5824.4171.17753.5242.10611.42

按组合计提坏账准备：合并范围内关联方

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方14012763.88

合计14012763.88

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：应收水处理剂国内客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收水处理剂国内客户5255989.641366142.1025.09%

合计5255989.641366142.10

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款1366142.10527882.311894024.41

合计1366142.10527882.311894024.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

206河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额济源首创水务有

1759820.001759820.0031.70%232725.74

限公司

清水源（上海）

环保科技有限公1245010.471245010.4722.42%司济源新愚公城乡

369000.00369000.006.65%224614.36

发展有限公司枣庄碧泉环保工

364007.44364007.446.56%309324.95

程有限公司河南省鹏域建设

355924.80355924.806.41%216655.35

工程有限公司

合计4093762.714093762.7173.74%983320.40

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款110443995.61109665927.06

合计110443995.61109665927.06

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

207河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

208河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联公司款项76373012.17109609141.14

股权转让款34029040.00

备用金37379.5146835.92

往来款及其他4563.93

保证金及押金9950.00

合计110443995.61109665927.06

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）37582160.077236622.23

1至2年1005764.3019406943.49

2至3年18258061.44

3年以上53600000.0083024632.63

3至4年65448031.88

4至5年53600000.0017566600.75

5年以上10000.00

合计110445985.81109668198.35

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

3402934029

计提坏30.81%

040.00040.00

账准备

209河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中：

3402934029

李万双30.81%

040.00040.00

按组合

764161990.2764141096682271.2109665

计提坏69.19%0.00%100.00%0.00%

945.810955.61198.359927.06

账准备

其中：

应收关

7637376373109609109609

联公司69.15%99.95%

012.17012.17141.14141.14

款项

应收备39153.1773.637379.49057.2221.246835.

0.04%4.53%0.04%4.53%

用金1545121992应收往

4780.44563.9

来款及0.00%216.564.53%

93

其他应收保

10000.9950.0

证金及0.01%50.000.50%

000

押金

1104451990.21104431096682271.2109665

合计100.00%0.00%0.00%

985.810995.61198.359927.06

按单项计提坏账准备：李万双

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

34029040.0

李万双

0

按组合计提坏账准备：应收关联公司款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收关联公司款项76373012.17

合计76373012.17

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：应收备用金

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收备用金39153.151773.644.53%

合计39153.151773.64

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：应收往来款及其他

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收往来款及其他4780.49216.564.53%

合计4780.49216.56

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

210河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额2271.292271.29

2025年1月1日余额

在本期

本期转回281.09281.09

2025年12月31日余

1990.201990.20

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款2271.29281.091990.20

合计2271.29281.091990.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额

211河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

比例

清水源（北京）

代垫购房款53600000.004-5年48.52%投资有限公司

李万双股权转让款34029040.001年以内30.81%汝州同生水务有

往来款20282115.613年以内18.36%限公司

河南同生往来款2490896.561年以内2.26%

代扣代缴款代垫款39153.151年以内0.04%1773.64

合计110441205.3299.99%1773.64

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

162746130162746130162746130162746130

对子公司投资

7.777.777.777.77

162746130162746130162746130162746130

合计

7.777.777.777.77

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）清源水处52887855288785

理36.1036.10

74853247485324

河南同生

78.7578.75

21433292143329

陕西安得

69.8869.88

济源市思威达环保52352195235219

科技有限1.931.93公司清水源（上海）50671655067165

环保科技0.000.00有限公司海南自贸区清水源20000002000000

环境科技0.000.00有限公司清水源99934019993401（北京）.11.11

212河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

投资有限公司艾驰环保27000802700080

有限公司.00.00

16274611627461

合计

307.77307.77

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额准备资单（账其他计提（账期初追加减少确认综合现金期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务47826824.3743170667.4659979320.3754571073.20

其他业务4252294.561227214.544166246.791298445.36

合计52079118.9344397882.0064145567.1655869518.56

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

主营业

务：

水处理剂

4782682431706647826824317066

及衍生产

4.377.464.377.46

品

213河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他业

务：

124024.4124024.4

销售材料62820.5362820.53

11

12208221220822

设备销售.84.84服务费收1350943110319013509431103190

入.95.13.95.13

16177071617707

租赁收入.24.24按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

5207911443978852079114439788

合计

8.932.008.932.00

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

214河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益5000000.0020000000.00

合计5000000.0020000000.00

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-35485.35计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

4107220.99

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动72082.03损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

1274544.60

支出

减：所得税影响额32835.61

少数股东权益影响额（税后）75372.74

合计5310153.92--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-2.89%-0.1555-0.1555利润

215河南清水源科技股份有限公司2025年年度报告全文

扣除非经常性损益后归属于

-3.26%-0.1759-0.1759公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用?不适用

4、其他

216