鹏辉能源:中信证券股份有限公司关于广州鹏辉能源科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司

关于广州鹏辉能源科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为广州鹏辉

能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”或“公司”）向特定对象发行 A股股票的持续督导保荐机构，根据中国证监会发布的《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“规范运作指引”）等有关规定，就鹏辉能源2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于公司2022年度向特定对象发行 A股股票方案的议案》（证监许可［2023］525号）核准公司向特定对象发行新股。按照中国证监会对公司本次向特定对象发行新股的要求和股东大会的授权，在履行必要的发行程序后，公司和主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）根据询价情况，最终确定的发行价格为36.04元/股，最终发行数量为42201438股。本次发行募集资金总额为1520939825.52元，扣除发行费用16487099.94元后，实际募集资金净额为1504452725.58元。

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年8月28日对鹏辉能源向特定对象发行新股的募集资金到位情况进行了审验，并出具了“华兴验字[2023]23000270249号”《验资报告》。公司对该项募集资金进行了专户存储。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

截至2025年12月31日止，公司募集资金使用情况如下：

1单位：人民币元

累计利息收本期使用金额募集资金余额入扣除手续以前年度已使用购买理募集资金净额直接投入募集暂时补充流募集资金专户费净额（含理金额财产品资金项目动资金余额存储余额财产品收益）余额

1504452725.5811255792.001401649873.7388059616.13--25999027.72

2025年，公司直接投入项目运用的募集资金88059616.13元，公司累计直

接投入项目运用的募集资金1489709489.86元。

截至2025年12月31日止，剩余募集资金余额25999027.72元，募集资金专项账户存储余额25999027.72元。

2025年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕

10号）、中国证监会《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》等相关规定，公司开立了募集资金专项账户，与中国银行股份有限公司广州番禺支行等银行（以下简称“募集资金账户开立银行”）和保荐机构中信证券签订了募集资金三方监管协议。

公司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督保证募集资金专款专用。

公司审计部每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时向董事会报告。

截至 2025年 12月 31日，向特定对象发行 A股股票募集资金在专项账户存储金额合计为25999027.72元。专项账户初始存放金额、利息收入和理财产品收益（已减手续费）累计统计如下：

单位：人民币元利息收入和理财截至2025年12账户募集资金初始存

开户银行银行账户产品收益(已减月31日银行余性质放金额

手续费)额中国银行65227704募集资

442486095.764853391.14439486.90

股份有限0163金专户

2公司广州

番禺沙湾支行华夏银行

10962000募集资

广州五羊361966629.823316577.4921884806.96

001778118金专户

支行招商银行

02090029募集资

广州天安300000000.00167342.92167342.92

3810608金专户

支行中国农业银行广州44075601募集资

200000000.0097325.7897325.78

番禺石楼040021656金专户支行

81109010

中信银行募集资

12501606200000000.002484001.88242001.88

市桥支行金专户

529

中国农业

19710101募集资

银行衢州-337152.793168063.28

040028109金专户

柯城支行

合计1504452725.5811255792.0025999027.72

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表2025年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

为保证募集资金投资项目顺利进行，公司前期已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至2023年8月31日止，本公司累计已投入资金71939.84万元。

公司于2023年9月21日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“鹏辉智慧储能制造基地项目（年产 10GWh储能电池项目）”的自

筹资金71939.84万元。

审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入

募集资金项目进行了专项审核，并出具“华兴专字[2023]23000270261号”鉴证

3报告。保荐机构中信证券和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已

投入募集资金项目各自发表独立意见，一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。

公司于2023年9月26日在中国证监会指定创业板信息披露网站进行了公告（公告编号：2023-088）。

（三）临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的使用情况

截至2025年12月31日，本公司不存在临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的使用情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

截至2025年12月31日，本公司不存在变更募集资金投资项目情况。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2025年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司募集资金使用及披露中无重大问题。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

会计师认为，公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制，在所有重大方面公允反映了鹏辉能源2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构核查程序及核查意见

4保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单；查阅了中介机构相关报告，

募集资金使用情况的相关公告和支持文件等相关材料。经核查，保荐机构认为：

鹏辉能源2025年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所

有关募集资金管理的相关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表《2025年度募集资金使用情况对照表》（以下无正文）

5附表：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额150445.27本年度投入募集资金总额8805.96报告期内变更用途的募集资金总额不适用

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额148970.95

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%项目可是否已变截至期末累截至期末投资项目达到预定行性是更项目募集资金承调整后投资总本报告期投本报告期实是否达到