美康生物科技股份有限公司

证券代码：300439证券简称：美康生物公告编号：2026-018

美康生物科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，公司将2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]310号文“关于同意美康生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复”核准，同意公司向特定对象发行

39999995股人民币普通股（A股），每股发行价为人民币15.00元，共募集资金

人民币599999925.00元。截至2021年3月17日止，公司实际已发行人民币普通股

（A股）39999995股，募集资金总额为人民币599999925.00元，由主承销商（保荐人）中天国富证券有限公司于2021年3月17日分别汇入公司开立在中国银行股

份有限公司宁波下应支行的403979347806账号、开立在宁波鄞州农村商业银行股份有限公司首南支行的81340101310000335账号和开立在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行的94170078801200001828账号。另扣除发行费用13396226.41元（不含增值税，包括：承销保荐费12075471.69元、审计验资费

660377.36元、律师费622641.51元、登记费37735.85元），实际募集资金净额为人民币586603698.59元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2021]第ZF10146号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

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（二）以前年度已使用情况、本年度使用情况及结余情况

公司募集资金使用情况为：

2021年度使用募集资金198882473.76元，2022年度使用募集资金

64440012.57元，2023年度使用募集资金46951098.87元，2024年度使用募集资

金37347513.97元，2025年度使用募集资金19252732.74元，截至2025年12月31日，募集资金专户余额为66667425.60元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为

10000万元；公司使用闲置募集资金购买理财产品本金余额为7000万元。

截至2025年12月31日，本公司募集资金专用账户余额为66667425.60元，募集资金余额应为49729866.68元，差异16937558.92元主要系利息收入、购买短期理财产品的收益。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票创业板上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《美康生物科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司董事会为本次募集资金批准开设了中国银行股份有限公司宁波下应支行、宁波鄞州农村商业银行股份有限公司首南支行、上海浦

东发展银行股份有限公司和中国银行股份有限公司宁波下应支行，对应的活期存款账号为403979347806、81340101310000335、94170078801200001828和

393579342119。

2021年3月22日，公司、江西美康盛德生物科技有限公司、保荐机构中天国富证券有限公司与中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行签订了《募集资金四方监管协议》；2021年3月22日，公司、保荐机构中天国富证券有限公司与宁波鄞

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州农村商业银行股份有限公司首南支行签订了《募集资金三方监管协议》；2021年3月17日，公司、保荐机构中天国富证券有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方/四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方/四方监管协议的履行不存在问题。

公司在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行开立的“偿还银行借款”

募投项目专项账户存放的募集资金，已按规定用于偿还银行借款。公司将该募集资金专项账户的余额56143.51元从募集资金专户转入公司银行基本户，用于永久性补充流动资金，该募集资金专项账户将不再使用。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，公司已将“偿还银行借款”募投项目专项账户对应的上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行募集资金专项账户（账号：94170078801200001828）注销。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

开户银行银行账号募集资金结余募集资金额（元）

中国银行宁波下应支行403979347806活期户17529347.74

中国银行宁波下应支行393579342119活期户25019.88

宁波鄞州农村商业银行首南支行81340101310000335活期户49113057.98

上海浦东发展银行股份有限公司94170078801200001828活期户—宁波鄞州支行

合计66667425.60注1：鉴于公司在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行开立的募集资金专项账户（账号：94170078801200001828）的募集资金已按规定用途使用完毕，为便于账户管理，2021年8月，公

司已将在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行开设的募集资金专户办理了注销手续，与上述账户对应的《募集资金三方监管协议》相应终止。

注2：本报告中如出现合计数与各分项数值总和不符，为四舍五入所致。

截至2025年12月31日，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为10000万元；公司用闲置募集资金购买理财产品本金余额为7000万元。

根据本公司的募集资金管理制度，所有募集资金项目投资的支出，必须严格

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按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经部门领导签字后，报公司财务部门审核，由财务总监、总经理签字批准后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报董事会审批。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果，审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形的，应当及时向董事会报告。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2025年度募集资金的使用情况请详见“募集资金使用情况对照表”（附表）。

各项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因如下：

1、体外诊断产品研发及产业化项目：本项目部分设备尚处于安装调试阶段，

尚未达到预定可使用状态；

2、信息系统升级项目：本项目为对现有信息系统的升级改造，对区域网络、信息化系统、信息安全等方面进行全面升级。通过整合构建集团化的信息系统，显著提升公司科学决策水平及运营效率，促进公司的可持续发展。但本项目不产生直接的经济效益，无法单独核算效益；

3、偿还银行借款项目：本项目有利于缓解公司的资金压力，降低财务费用，

满足公司经营资金需求，但不产生直接的经济效益，无法单独核算效益。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况2021年4月7日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的议案》，同意公司使用本次向特定对象发行股票募集资金3273743.62元置换预先已投入募集资金

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投资项目的自筹资金；同意公司使用募集资金1075471.70元置换预先已支付发行

费用的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和已支付发行费用的情况进行了验证，并于2021年4月7日出具了《美康生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目鉴证报告》（信会师报字[2021]第ZF10277号）。公司监事会、独立董事及保荐机构对上述使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用事项均发表了同意意见。

（四）用暂时闲置募集资金补充流动资金情况2024年3月14日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金

10000万元暂时补充流动资金，使用期限为公司董事会审议批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司监事会、保荐机构对上述使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项均发表了同意意见。

2025年3月14日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金10000万元暂时补充流动资金，使用期限为公司董事会审议批准之日起不超过

12个月，到期将归还至募集资金专户。公司监事会、保荐机构对上述使用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金事项均发表了同意意见。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的额度为

10000万元。报告期内，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况见下表：

单位：人民币万元序号账户名称年初余额收回日期收回金额转出日期转出金额期末余额

1宁波鄞州农村商10000.002025/3/1210000.002025/3/2010000.0010000.00

业银行首南支行

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况2024年3月14日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的

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资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，可以继续使用总金额不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理。该资金额度自董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使决策权，公司财务部负责具体组织实施。公司监事会、保荐机构对上述使用部分闲置募集资金进行现金管理事项均发表了同意意见。

2024年5月21日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，可以继续使用总金额不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理。该资金额度自董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使决策权，公司财务部负责具体组织实施。公司监事会、保荐机构对上述使用部分闲置募集资金进行现金管理事项均发表了同意意见。

2025年5月30日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，可以使用总金额不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理，该资金额度自董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使决策权，公司财务部负责具体组织实施。公司监事会、保荐机构对上述使用部分闲置募集资金进行现金管理事项均发表了同意意见。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的额度为10000万元。报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况见下表：

单位：人民币万元序号受托人名称产品名称委托理财金额起始日到期日期末余额实际收益

1中国银行宁波挂钩型结2695.002024/12/122025/05/12-32.33

下应支行构性存款

2中国银行宁波挂钩型结2805.002024/12/122025/05/14-9.99

下应支行构性存款

3中国银行宁波挂钩型结2450.002025/6/62025/10/15-25.24

下应支行构性存款

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序号受托人名称产品名称委托理财金额起始日到期日期末余额实际收益

4中国银行宁波挂钩型结2550.002025/6/62025/10/17-5.58

下应支行构性存款宁波鄞州农村

5七天通知商业银行股份2000.002025/6/47天到期自2000.00——

存款动续存有限公司宁波鄞州农村

6商业银行股份定期存款3000.002025/6/42025/9/30-8.54

有限公司

7中国银行宁波挂钩型结2450.002025/10/202026/1/282450.00——

下应支行构性存款

8中国银行宁波挂钩型结2550.002025/10/212026/1/302550.00——

下应支行构性存款

（六）节余募集资金使用情况

公司在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行开立的“偿还银行借款”

募投项目专项账户存放的募集资金，已按规定用于偿还银行借款。2021年8月，公司将该募集资金专项账户的余额56143.51元从募集资金专户转入公司银行基本户，用于永久性补充流动资金，该募集资金专项账户将不再使用。

报告期内，公司不存在节余募集资金使用的其他情况。

（七）超募资金使用情況

报告期内，公司不存在超募资金的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

除本报告披露情况外，公司2025年度尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。

（九）募集资金使用的其他情况

“体外诊断产品研发及产业化项目”主体投入已基本完成，相关设备供货期和系统安装调试等工作所需时间延长，导致募投项目延期。

“信息系统升级项目”受到信息技术迭代及市场环境变化等外部客观因素影响，考虑到信息系统与业务的衔接和定制化开发复杂性等因素，为充分利用社会资源，保障募投项目的顺利实施，提高募集资金使用效率，公司根据实际经营情

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况不断调整优化方案，分阶段逐步推进项目实施进程，延长了项目周期。

因此，公司结合实际情况，在保证公司正常经营的基础上，经过审慎的研究论证，将“体外诊断产品研发及产业化项目”“信息系统升级项目”达到预定可使用状态的日期由2025年11月30日调整为2026年11月30日。

公司保荐机构发表同意意见，认为公司本次部分募集资金投资项目的延期是公司根据项目实际情况作出的审慎决定，不涉及项目实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

除本报告披露情况外，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和《美康生物科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。

六、本专项报告业经公司董事会于2026年4月27日批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表美康生物科技股份有限公司董事会

2026年4月29日

8/9附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：美康生物科技股份有限公司2025年度单位：人民币万元本年度投入募

募集资金总额58660.371925.27集资金总额报告期内改变用途的募集资金总额0已累计投入募

累计改变用途的募集资金总额036687.38集资金总额累计改变用途的募集资金总额比例0是否已改变截至期末投资本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承诺调整后投资本年度投截至期末累计项目达到预定可使

项目（含部进度（%）实现的到预计是否发生重

金投向投资总额总额(1)入金额投入金额(2)用状态日期分改变）(3)＝(2)/(1)效益效益大变化承诺投资项目

1.体外诊断产品研发及

否17000.0017000.00803.7111118.2765.402026年11月30日//否产业化项目

2.信息系统升级项目否26000.0024660.371121.578569.1234.752026年11月30日//否

3.偿还银行借款项目否17000.0017000.0017000.00100.00///否

承诺投资项目小计/60000.0058660.371925.2736687.3862.54////未达到计划进度或预计

收益的情况和原因（分募集资金已使用62.54%，募投项目正在逐步建设中详见本报告三（一）具体项目）项目可行性发生重大变无此情况化的情况说明

超募资金的金额、用途无此情况及使用进展情况募集资金投资项目实施无此情况募集资金使用情况对照表第1页地点变更情况募集资金投资项目实施无此情况方式调整情况募集资金投资项目先期

详见本报告三（三）投入及置换情况用闲置募集资金暂时补

详见本报告三（四）充流动资金情况用闲置募集资金进行现

详见本报告三（五）金管理情况项目实施出现募集资金

详见本报告三（六）结余的金额及原因尚未使用的募集资金用

详见本报告三（八）途及去向募集资金使用及披露中

详见本报告三（九）及报告五存在的问题或其他情况

注1：本报告中如出现合计数与各分项数值总和不符，为四舍五入所致。

注2：经第五届董事会第十六次会议审议通过，“体外诊断产品研发及产业化项目”主体投入已基本完成，相关设备供货期和系统安装调试等工作所需时间延长，导致募投项目延期。“信息系统升级项目”受到信息技术迭代及市场环境变化等外部客观因素影响，考虑到信息系统与业务的衔接和定制化开发复杂性等因素，为充分利用社会资源，保障募投项目的顺利实施，提高募集资金使用效率，公司根据实际经营情况不断调整优化方案，分阶段逐步推进项目实施进程，延长了项目周期。因此，公司结合实际情况，在保证公司正常经营的基础上，经过审慎的研究论证，将“体外诊断产品研发及产业化项目”“信息系统升级项目”达到预定可使用状态的日期由2025年11月30日调整为2026年11月30日。

募集资金使用情况对照表第2页