珠海全志科技股份有限公司

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珠海全志科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

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三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展

战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、采购业务、资产管理、销售

业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合

同管理、内部信息传递和信息系统等；

重点关注的高风险领域主要包括：

研发风险：技术方向的风险、研发失败的风险、研发落后的风险。

财务风险：财务报告风险、汇率风险、预付账款风险、资金管理风险。

市场风险：竞争风险、客户信用风险。

运营风险：产品质量风险、供应商信用风险。

法律风险：治理风险、重大合同的遵守与履行风险等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引等相关规定结合公司实际情况，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

定量标准以净利润作为衡量指标。

缺陷定义定量标准重大缺陷指一个或多个控制缺陷的财务报表的错报金额落在

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组合，可能导致企业严重如下区间：错报金额≥净偏离控制目标。利润的10%，且错报金额≥500万元。

指一个或多个控制缺陷的财务报表的错报金额落在组合，其严重程度和经济如下区间：净利润的5%≤错重要缺陷后果低于重大缺陷，但仍报金额<净利润的10%，且有可能导致企业偏离控制250万元≤错报金额<500万目标。元。

除重大缺陷、重要缺陷之财务报表的错报金额落在

外的其他控制缺陷如下区间：错报金额<净利一般缺陷

润的5%，且错报金额<250万元。

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷定义定性标准指一个或多个控制缺陷的1）审核委员会和内部审计组合，可能导致企业严重机构对内部控制的监督无偏离控制目标。效；

2）董事和高级管理人员舞

重大缺陷弊，导致公司损失严重；

3）监管部门责令公司对以

前年度财务报告存在的重大差错进行改正。

指一个或多个控制缺陷的1）未依照公认会计准则选组合，其严重程度和经济择和应用会计政策；

后果低于重大缺陷，但仍2）对于非常规或特殊交易重要缺陷有可能导致企业偏离控制的账务处理没有建立相应目标。的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

3）对于期末财务报告过程

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的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的

财务报表达到真实、准确、完整的目标。

除重大缺陷、重要缺陷之除重大缺陷、重要缺陷之外一般缺陷外的其他控制缺陷。的其他控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷定义定性标准指一个或多个控制缺陷的1）公司决策程序不科学导致组合，可能导致企业严重偏重大决策失误；

重大缺陷离控制目标。2）严重违反国家法律、法规，导致重大罚款支出；

3）核心技术人员严重流失。

指一个或多个控制缺陷的1）决策程序不科学导致出现组合，其严重程度和经济后较大失误；

重要缺陷果低于重大缺陷，但仍有可2）违反企业内部规章，形成能导致企业偏离控制目标。较大损失；

3）管理和技术人员流失严重。

除重大缺陷、重要缺陷之外除重大缺陷、重要缺陷之外的一般缺陷的其他控制缺陷。其他控制缺陷。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

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根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷。

我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整完善。公司将继续根据实际情况推进完善内部控制建设，并积极宣传内控制度，加强培训力度，提高广大员工的内控意识，促使其在经营管理及日常工作中得到更好的贯彻执行。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项的说明。

珠海全志科技股份有限公司

2026年3月26日

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