证券代码：300462 证券简称：ST华铭 公告编号：2026-018

债券代码：124002债券简称：华铭定转

上海华铭智能终端设备股份有限公司

关于2025年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

上海华铭智能终端设备股份有限公司（以下简称“公司”或“华铭智能”）

聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会事务所”）为公司2025年度审计机构，上会事务所对公司2025年度财务报告进行审计，出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，公司董事会对该非标准审计意见涉及事项作如下说明：

一、强调事项段涉及事项的详细情况

1、上会事务所提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十七、2所述，

公司于2024年9月6日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）

出具的《立案告知书》（编号：证监立案字0032024032号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。2025年7月4日，公司及相关当事人收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚事先告知书》（沪证监处罚字〔2025〕

11号）。本次行政处罚最终结果以中国证监会出具的正式行政处罚决定为准。

截至本报告日，公司及相关当事人尚未收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》，该立案调查结果尚存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

2、上会事务所提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十六、1所述，

公司之控股子公司浙江国创热管理科技有限公司（以下简称“国创热管理”）少

数股东王文评于2025年4月15日起诉国创热管理，要求解散国创热管理。浙江省宁波市鄞州区人民法院于2026年4月17日出具（2025）浙0212民初15347

1号民事判决书，判决解散被告浙江国创热管理科技有限公司。由于该判决非终审判决，是否解散国创热管理尚存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

二、消除相关事项及其影响的具体措施1、根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，公司将持续关注上述强调事项的进展情况，及时履行信息披露义务。

2、国创热管理被法院判决解散事项，目前一审判决尚未生效。公司将组织

专业法律顾问全面梳理案件事实、裁判依据、国创热管理经营现状、后续各类处

置路径利弊及潜在风险，对本案一审判决后续司法救济途径、相关法律后果、经济影响等方面进行充分审慎论证，并严格按照监管规则及信息披露要求，及时披露案件后续进展情况。公司董事会提醒广大投资者注意投资风险。

三、公司董事会和审计委员会对该事项的意见

（一）董事会意见

上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度财务报告进行审计并

出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，该报告客观、真实地反映了公司的实际情况。董事会对该审计意见表示理解和认可，并高度重视所涉及事项对公司产生的影响。董事会将积极采取措施，努力消除报告所涉及事项对公司的不利影响，以保证公司持续、健康、稳定地发展，维护公司和全体股东的利益，并提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

（二）审计委员会意见

审计委员会对公司2025年度财务报告及上会会计师事务所（特殊普通合伙）

出具的带强调事项段的无保留意见审计报告进行了认真审阅，并就强调事项段所涉及事项与注册会计师、公司管理层等进行了充分沟通，审计委员会尊重会计师事务所对审计报告出具的审计意见，并同意公司关于2025年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明。审计委员会将持续关注并监督公司董事会、管理层对相关工作的开展情况，以期尽快解决相关事项对公司的不利影响，切实维护公司及全体股东的合法权益。

2特此公告。

上海华铭智能终端设备股份有限公司董事会

2026年04月27日

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