证券代码：300463 证券简称：迈克生物 公告编号：2026-064

迈克生物股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提示：

* 交易目的、交易金额及交易品种：为有效规避外汇市场的风险，提高公司应对外汇汇率波动风险的能力，增强财务稳健性，公司董事会同意与经国家外汇管理局批准且具备合法经营资质的银行等金融机构开展不超过6000万美元或等值外币额度的外汇套期保值业务，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过300万美元，资金来源为公司的自有资金，交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇期权等外汇衍生品。

* 已履行的审议程序：公司于2026年9月29日召开了第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。本事项尚需提交公司股东会审议。

* 风险提示：公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易业务，但在外汇套期保值业务开展过程中仍存在一定的风险，包括但不限于市场风险、内部控制风险、履约风险、法律风险等。公司将积极落实内部控制制度和风险防范措施。敬请投资者充分关注投资风险。

公司于2026年9月29日召开第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，为有效规避外汇市场的风险，提高公司应对外汇汇率波动风险的能力，增强财务稳健性，公司同意与经国家外汇管理局批准且具备合法经营资质的银行等金融机构开展不超过6000万美元或等值外币额度的外汇套期保值业务，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过300万美元，交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇期权等外汇衍生品。本议案尚须提交公司股东会审议，交易期限自公司股东会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期限内业务可循环滚动开展，并提请股东会授权公司董事长及其授权人士在上述额度及证券代码：300463 证券简称：迈克生物 公告编号：2026-064

决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件并办理相关具体事宜。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。现将有关情况公告如下：

一、开展外汇套期保值业务概述

（一）交易目的近年来，公司加大海外市场拓展，海外业务规模稳步增长。公司作为国内领先的体外诊断产品及服务提供商，业务覆盖国内及海外多个国家和地区，随着公司海外业务的不断推进，外币收付量不断增加。在人民币汇率双向波动及利率市场化的背景下，为有效管理外汇风险，增强财务稳健性，防范汇率大幅波动对公司利润和股东权益造成不利影响，公司拟根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务，以加强公司的外汇风险管理。

公司拟开展的外汇套期保值业务将遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以套期保值、规避和防范汇率风险为目的，不影响公司正常生产经营，不进行投机和套利交易。

（二）交易品种

公司拟开展交易的外汇套期保值类衍生品交易业务为远期业务、掉期业务、期权业务等产

品或混合上述特征的金融工具。结合公司外汇敞口“存量集中、增量分散”的特点，拟优先采用远期结汇锁定基础敞口，辅以“存款＋期权”类结构性产品及期权组合等工具，兼顾汇率保护与存量资金收益。

（三）交易金额

根据公司经营情况，公司将与经国家外汇管理局批准且具备合法经营资质的银行等金融机构开展不超过6000万美元或等值外币额度的外汇套期保值业务，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过300万美元。开展期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。在上述额度范围内资金可循环滚动使用。

（四）交易期限本次授权额度及业务使用期限为自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。如单笔交易的存续期超过授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。提请股东会授权公司董事长及其授权人士在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件并办理相关具体事宜，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确外汇套期保值金额、期间、选择产品/业务品种、签署合同及协议等。

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（五）资金来源

公司开展外汇套期保值业务的资金来源为闲置自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。

二、审议程序

公司于2026年9月29日召开第六届董事会审计委员会第十一次会议、第六届董事会第十二

次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法

律法规和规范性文件的规定，本事项尚需提交公司股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：

（一）交易风险分析

1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，汇率波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。同时，远期锁汇价格优于（劣于）到期即期价格时，存在机会成本。

2、内部控制风险：外汇套期保值业务的交易专业性较强，可能会由于内部控制制度不完善而造成风险。

3、履约风险：公司与银行签订的业务协议若未能准确、及时、完整执行，可能会造成风险。

4、流动性风险：远期结汇等业务到期需按约定交割，若公司实际收汇时间与合约交割时间错配，可能产生违约或展期成本。

5、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易合同条款不明确，可能面临法律风险，造

成合约无法正常执行而给公司带来损失。

6、其他风险：如交易协议条款不明确或不合规，可能引发法律纠纷。

（二）风险控制措施

1、公司制定了《外汇套期保值管理制度》，对衍生品交易业务的审批权限和决策程序、内部管理机构、实施与风险控制、后续管理、信息披露等作出了明确规定。公司财务管理部和证券代码：300463 证券简称：迈克生物 公告编号：2026-064

审计部作为相关责任部门，严格落实该业务的岗位职责，分级管控风险，严格按照该制度的有关规定安排和使用专业人员，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。

2、在充分研究分析国际市场环境及汇率变化的基础上，选择结构简单、流动性强、风险

可控的外汇套期保值业务，且仅在授权期间及额度内开展，严格控制交易规模。套期保值的规模与公司外汇风险敞口相匹配，避免超额套保形成新的风险敞口，最大限度地避免汇兑损失。

3、严格按照协议要求办理业务，加强对银行账户和资金的管理，严格履行资金预测、划

拨和使用的审批程序，避免出现违约情形造成损失。合理安排套期保值的期限与公司收汇节奏相匹配，分批建仓，降低集中交割的流动性压力。

4、公司财务管理部将持续跟踪已叙做业务的公允价值变动及交易对手信用状况，定期编

制风险分析报告并向管理层及董事会报告，确保风险可测、可控。

四、交易相关会计处理公司开展外汇套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共和国财政

部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南执行，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理及披露。

五、备查文件

1、第六届董事会第十二次会议决议

2、第六届董事会审计委员会第十一次会议决议

3、公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告特此公告。

迈克生物股份有限公司董事会

二〇二六年九月三十日