高伟达软件股份有限公司

董事会审计与风险控制委员会

对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告

高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险控制委员会

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《高伟达软件股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定和要求，本着勤勉尽责，恪尽职守，认真履职的原则，董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情

况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所的基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中汇会计师事务所（特殊普通合伙），始建于1993年，于2013年12月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。组织形式：特殊普通合伙。注册地址：

杭州市江干区新业路 8号华联时代大厦 A幢 601室。首席合伙人：高峰。截至

2025年末，合伙人117人，注册会计师688人，签署过证券服务业务审计报告

的注册会计师278人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计与风险控制委员会向董事会提议，经公司第五届董事会审计与风险控制委员会第十二次会议、第五届董事会第十三次会议及公司2025年年

度股东大会审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度财务报告和2025年

12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计。并对2025年度非经营性

资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明出具了专项报告。

1经审计，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大

方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按

照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的财务报表和内部控制审计出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）就总体审计策略、审计时间安排、审计人员安排及质量控制、重点关注事项、与董事会审计

与风险控制委员会沟通的时间安排与方式、年报审计需公司配合事项、审计结果、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计与风险控制委员会议事规则》等有关规定，董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计与风险控制委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在执业资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性方面拥有足够的经验和

良好的执业团队，能够满足公司审计工作的要求。2025年3月26日，第五届董事会审计与风险控制委员会第十二次会议审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意继续聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2025年度审计机构，聘期一年，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）2026年1月6日，董事会审计与风险控制委员会与负责审计工作的

会计师召开了第一次沟通会，就2025年总体审计策略、审计时间安排、审计人员安排及质量控制、重点关注事项、与董事会审计与风险控制委员会沟通的时间

安排与方式、年报审计需公司配合事项等情况进行了沟通。

（三）2026年3月24日，董事会审计与风险控制委员会与负责审计工作

的会计师召开了第二次沟通会，就审计过程中基本审计情况、人员的独立性、质量控制、重要性水平、审计结果、关键审计事项、年度财务报表和内部控制的审计意见等事项进行了沟通。

（四）2026年3月25日，公司第五届董事会审计与风险控制委员会第十

2八次会议以现场方式召开，审议通过公司2025年度报告、内控审计报告、内部

控制自我评价报告等议案并提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计与风险控制委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所规则

及《公司章程》《审计与风险控制委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计与风险控制委员会认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）

在公司年报审计过程中坚持客观、公正、公允的原则，勤勉尽责，出具的报告真实、准确、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。

高伟达软件股份有限公司董事会审计与风险控制委员会

2026年3月26日

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