濮阳惠成:关于公司续聘审计机构的公告

濮阳惠成电子材料股份有限公司

证券代码：300481证券简称：濮阳惠成公告编号：2024-022

濮阳惠成电子材料股份有限公司

关于公司续聘审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。基于上述原因，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1.基本信息

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗

潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。

立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委濮阳惠成电子材料股份有限公司员会（PCAOB）注册登记。

截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数

10730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。

立信2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，其中审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。

2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，本

公司同行业化学原料和化学制品制造业上市公司审计客户44家。

2.投资者保护能力

截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉诉讼（仲裁）诉讼（仲（仲被诉（被仲裁）人诉讼（仲裁）结果事件裁）金额

裁）人尚余1000

金亚科技、周旭连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿投资者2014年报多万，在诉辉、立信金额，目前生效判决均已履行讼过程中一审判决立信对保千里在2016年12月30日

保千里、东北证2015年重组、至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行

投资者券、银信评估、立2015年报、80万元为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责

信等2016年报任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额

3.诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、

自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。濮阳惠成电子材料股份有限公司

（二）项目信息

1.基本信息

注册会计师执开始从事上市公开始在本所执业开始为本公司提供审计服项目姓名业时间司审计时间时间务时间项目合伙人吴可方2019年2014年2012年2020年签字注册会计师谢芳琳2020年2020年2017年2022年质量控制复核人李花2012年2012年2013年2022年

（1）项目合伙人近三年从业情况：

姓名：吴可方时间上市公司名称职务

2021年棕榈生态城镇发展股份有限公司签字注册会计师

2021-2022年隆华科技集团（洛阳）股份有限公司签字注册会计师

2021年汉威科技集团股份有限公司签字注册会计师

2021年濮阳惠成电子材料股份有限公司签字注册会计师

2023年濮阳惠成电子材料股份有限公司项目合伙人

（2）签字注册会计师近三年从业情况：

姓名：谢芳琳时间上市公司名称职务

2021年汉威科技集团股份有限公司高级经理

2022-2023年濮阳惠成电子材料股份有限公司签字注册会计师

（3）质量控制复核人近三年从业情况：

姓名：李花时间上市公司名称职务

2021-2022年河南黄河旋风股份有限公司签字注册会计师

2022年神马实业股份有限公司签字注册会计师濮阳惠成电子材料股份有限公司

时间上市公司名称职务

2023年神马实业股份有限公司项目合伙人

2022-2023年中原环保股份有限公司项目合伙人

2022-2023年濮阳惠成电子材料股份有限公司质量控制复核人

2022年隆华科技集团（洛阳）股份有限公司质量控制复核人

2022年棕榈生态城镇发展股份有限公司质量控制复核人

2022年汉威科技集团股份有限公司质量控制复核人

2023年汉威科技集团股份有限公司项目合伙人

2.项目组成员独立性和诚信记录情况项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

项目合伙人近三年未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚；未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、

纪律处分；近三年因执业行为受到的监督管理措施具体情况如下:序号姓名处理处罚日期处理处罚类型实施单位事由及处理处罚情况

1吴可方2022年12月7日行政监管措施河南监管局监管函

签字注册会计师和质量控制复核人近三年未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。

（三）审计费用定价原则

主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况进濮阳惠成电子材料股份有限公司

行了充分的了解，在查阅了立信会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息和诚信记录后，一致认可立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。审计委员会就关于续聘会计师事务所的事项形成了书面审核意见，同意拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构并提交公司董事会审议。

（二）独立董事专门会议审议情况

2024年3月18日，公司第五届独立董事专门会议第一次临时会议审议通过了

《关于续聘2024年度审计机构的议案》。经审核，独立董事认为立信具有证券从业资格，在从事公司审计工作中尽职尽责，能按照中国注册会计师审计准则的要求从事公司会计报表审计工作，能遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司会计报表发表意见，因而一致同意续聘立信所为公司2024年度审计机构。

（三）独立董事的事前认可情况和独立意见

事前认可情况：

我们事前审阅了《关于公司续聘审计机构的议案》，我们认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供2023年度审计服务的过程中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保证审计工作的连续性和稳定性，我们事前同意将前述议案提交第五届董事会第八次会议审议。

独立董事意见：

立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备相关业务资格，具备为上市公司提供财务报告审计和各种专项审计服务的经验和能力，能够满足公司财务报告审计和各种专项审计工作要求；本次聘任符合相关法律、法规和《公司章程》的有关濮阳惠成电子材料股份有限公司规定，没有损害公司和中小股东利益。

我们作为独立董事，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将该事项提交董事会审议，并经董事会审议通过后提交公司股东大会审议。

（四）董事会、监事会审议情况

公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议分别审议通过了《关于公司续聘审计机构的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构，本事项尚需提交2023年年度股东大会审议。

（五）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

四、报备文件

1．董事会决议；

2．审计委员会履职的证明文件；

3．独立董事签署的事前认可和独立意见；

4．独立董事专门会议决议；