华泰联合证券有限责任公司关于

广州万孚生物技术股份有限公司2025年度募集资金存放与

使用情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为

广州万孚生物技术股份有限公司（以下简称“万孚生物”或“公司”）2022年度创业

板向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对万孚生物2025年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

(一)2022年度向特定对象发行股票实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州万孚生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1380号），公司向特定对象发行人民币普通股合计27450980股（每股面值1元），每股发行认购价格为人民币25.50元，募集资金总额为人民币699999990.00元。保荐机构及主承销商华泰联合证券有限责任公司于2024年3月11日将扣除公司应支付的承销保荐费人民

币9399999.90元后的余额人民币690599990.10元汇入公司募集资金专户。

本次发行股票募集资金总额为人民币699999990.00元，扣除各项发行费用

11009741.51元（含税），募集资金净额为人民币688990248.49元。上述资金到位

情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2024年3月11日出具信会师报字[2024]第 ZC10156号验资报告。

2024年4月19日，公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支

付发行费用394.28万元，其中以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金250.53万元，以募集资金置换已支付发行费用143.75万元。以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第ZC10263

1号《专项鉴证报告》。

(二)2025年度募集资金的实际使用及结余情况

1、募集资金使用计划

公司《2022年度创业板向特定对象发行股票募集说明书》载明的募投项目

及募集资金使用计划为：

单位：万元

序号项目名称预计项目总投资拟投入募集资金建设期（月）

1知识城生产基地建设项目76797.8675000.0024

2生物原料研发项目5115.005000.0024

3补充流动资金20000.0020000.00-

合计101912.86100000.00-

本次发行募集资金总额合计人民币699999990.00元，扣除各项发行费用

11009741.51元（含税）后，实际募集资金净额为人民币688990248.49元。根据公司于2024年4月2日披露的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2024-013），公司根据实际情况对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，调整后的拟投入募集资金情况如下：

单位：万元序号项目名称拟投入募集资金

1知识城生产基地建设项目45000.00

2生物原料研发项目4500.00

3补充流动资金19399.02

合计68899.02

2、募集资金使用计划变更情况本年度，公司不存在募集资金使用计划变更的情况。

注：公司于2026年2月12日召开第五届董事会第二十二次会议及2026年3月2日召开2026年第三次临时股东会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对生物原料研发项目进行调整，变更为高性能产品全链条协同研发平台建设项目，并将剩余募

2集资金永久补充流动资金；高性能产品全链条协同研发平台建设项目预计完成时

间为2028年3月31日，预计投入金额为2944万元。

3、2025年度募集资金的实际使用及结余情况

2025年度募集资金的实际使用及结余情况如下表所示：

单位：元项目金额

募集资金年初余额60620173.32

减：募投项目支出（注1）16983351.78

减：使用闲置募集资金购买短期保本型产品（注2）1000000000.00

加：短期保本型产品到期收回1000000000.00

加：保本型理财产品投资收益8467824.66

加：利息收入净额358029.80

截止2025年12月31日募集资金应有余额52462676.00

实际募集资金专户余额52462676.00

注1：本年度使用募集资金16983351.78元，其中“知识城生产基地建设项目”使用募集资金

16742004.78元，“生物原料研发项目”使用募集资金241347.00元。

注2：详见本核查意见第三、（五）点说明。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况

公司已经按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及中国

证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》的相关要求，经第一届董事会第一次会议审议制定了《广州万孚生物技术股份有限公司募集资金管理制度》，并历经第二届董事会第七次会议、第四届董事会第十九次会议、第五届董

事会第四次会议审议通过了《关于修订＜募集资金使用管理制度＞的议案》。对

募集资金的存放和使用进行了严格的规定，并建立了募集资金使用情况报告制度和监督制度，规范了公司募集资金的管理和运用，保护了广大投资者特别是中小投资者的利益。

公司根据《募集资金使用管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储。

公司于2024年4月11日披露《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公

3告编号：2024-015），公司会同保荐机构分别与招商银行股份有限公司广州开发

区支行、中国工商银行股份有限公司广州白云路支行、中国农业银行股份有限公司广州五山支行、平安银行股份有限公司广州分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及其他相关规定。报告期内，公司在募集资金的使用过程中均按照《募集资金三方监管协议》的规定履行，不存在重大问题。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：

单位：元银行户名开户行名称账号余额存放方式

广州万孚生物技术招商银行股份有限公司广州1209035663100180.00已销户股份有限公司开发区支行

广州万孚生物技术中国工商银行股份有限公司36020044292008342310.00已销户股份有限公司广州白云路支行

广州万孚生物技术中国农业银行股份有限公司05690104002129912270.98活期股份有限公司广州五山支行

广州万孚生物技术平安银行股份有限公司广州1559998882222829382135.25活期股份有限公司分行营业部

广州万孚生物技术平安银行股份有限公司广州1588886663332923068269.77活期股份有限公司分行营业部

合计52462676.00-

注：招商银行股份有限公司广州开发区支行120903566310018于2024年06月26日已注销，中国工商银行股份有限公司广州白云路支行3602004429200834231于2024年07月26日已注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

公司本年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司本年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况公司本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

4(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2025年4月9日，公司召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的议案》，在保证公司募集资金使用计划正常实施所需流动资金的前提下，公司拟使用不超过人民币28亿元进行现金管理，其中以闲置募集资金投资额度不超过

4亿元的短期(不超过十二个月)保本型产品，以闲置自有资金投资额度不超过24

亿元的安全性高、流动性好、中低风险理财产品，期限自相关股东大会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度内，资金可以滚动使用。上述议案业经公司

2025年5月9日召开的2024年度股东大会决议通过。

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金中4亿元用于现金管理，剩余金额存放在公司募集资金专户上。

(六)节余募集资金使用情况公司本年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况公司不存在超募资金使用情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司除使用4亿元闲置募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户，并继续用于募投项目。

(九）募集资金使用的其他情况

1、部分募投项目重新论证并暂缓实施

因土地招拍挂程序延长、项目建设方案调整、重新履行备案程序等因素，公司于2024年12月9日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，

5审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资规模不发生变更的前提下，将“知识城生产基地建设项目”达到预定可使用状态时间延长至2027年6月。

鉴于公司经营所面临的内外部环境发生较大变化，为避免资源浪费和重复投资，降低企业生产经营成本，提高募集资金使用效率，维护公司和股东的长远利益，经审慎论证，公司于2025年11月14日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并暂缓实施的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资规模不发生变更的前提下，将“知识城生产基地建设项目”重新论证并暂缓实施。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本年度，公司不存在募集资金投资项目变更的情况。

注：公司于2026年2月12日召开第五届董事会第二十二次会议及2026年3月2日召开2026年第三次临时股东会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对生物原料研发项目进行调整，变更为高性能产品全链条协同研发平台建设项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金；高性能产品全链条协同研发平台建设项目预计完成时

间为2028年3月31日，预计投入金额为2944万元。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

会计师认为：公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大

方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了公司2025年度募集资金存放与使用情况。

6七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：

公司2025年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》

《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律

法规、规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）7（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广州万孚生物技术股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

丁明明沈钟杰华泰联合证券有限责任公司年月日

8附表：

募集资金使用情况对照表

（2022年度向特定对象发行股票募集资金）

编制单位：广州万孚生物技术股份有限公司2025年度单位：万元

募集资金总额68899.02本年度投入1698.34募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入

累计变更用途的募集资金总额-24847.83募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变更项目达到预是否达项目可行性是

承诺投资项目和募集资金承调整后投本年度投入截至期末累计投截至期末投资进度（%）本年度实

项目（含部超募资金投向诺投资总额资总额(1)金额入金额(2)(3)＝(2)/(1)定可使用状到预计否发生重大变现的效益分变更）态日期效益化承诺投资项目知识城生产基地建

否45000.0045000.001674.215190.2911.53%暂缓实施1——不适用是设项目（注）

生物原料研发项目否（注2）4500.004500.0024.13258.525.74%2026年3月2——不适用否（注2）（注）

补充流动资金否19399.0219399.020.0019399.02100.00%-——不适用否

承诺投资项目小计68899.0268899.021698.3424847.83超募资金投向

归还银行贷款----

补充流动资金----

超募资金投向小计----

合计68899.0268899.021698.3424847.83

注1：公司于2025年11月14日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并暂缓实施的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资规模不发生变更的前提下，将“知识城生产基地建设项目”重新论证并暂缓实施。

注2：公司于2026年2月12日召开第五届董事会第二十二次会议及2026年3月2日召开2026年第三次临时股东会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对生物原料研发项目进行调整，变更为高性能产品全链条协同研发平台建设项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金；高性能产品全链条协同研发平台建设项目预计完成时间为2028年3月31日，预计投入金额为2944万元。

9募集资金使用情况对照表（续）

（2022年度向特定对象发行股票募集资金）

编制单位：广州万孚生物技术股份有限公司2025年度单位：万元

未达到计划进度或预计收益的情况和原因详见本核查意见第三、（九）点说明。

项目可行性发生重大变化的情况说明详见本核查意见第三、（九）点说明。

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

2024年4月19日，本公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金394.28万元，以上募集资金的置换

募集资金投资项目先期投入及置换情况

情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZC10263号《专项鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无

截至2025年12月31日，公司除使用4亿元闲置募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专尚未使用的募集资金用途及去向户，并继续用于募投项目。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

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