股票代码：300488股票简称：恒锋工具

债券代码：123239债券简称：锋工转债

民生证券股份有限公司

关于恒锋工具股份有限公司

向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告

（2024年度）债券受托管理人中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号重要声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“《管理办法》”）

《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规、自律规则等规范性文件要求，以及受托管理协议、募集说明书、《恒锋工具股份有限公司2024年年度报告》

等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见等，由本次可转债受托管理人民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）编制。民生证券对本报告中所包含的从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为民生证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，民生证券不承担任何责任。

1目录

重要声明..................................................1

第一节本期债券情况.............................................3

一、核准/注册文件及规模..........................................3

二、本期债券的主要条款...........................................3

第二节债券受托管理人履行职责情况.....................................15

第三节发行人年度经营情况和财务情况....................................16

一、发行人基本情况............................................16

二、发行人2024年度经营情况及财务状况.................................16

第四节发行人募集资金使用情况.......................................18

一、募集资金基本情况...........................................18

二、募集资金实际使用情况.........................................18

第五节本次债券担保人情况.........................................21

第六节债券持有人会议召开情况.......................................22

第七节本次债券付息情况..........................................23

第八节本次债券的跟踪评级情况.......................................24

第九节债券持有人权益有重大影响的其他事项.................................25

一、是否发生债券受托管理协议第3.5条约定的重大事项..........................25

二、转股价格调整.............................................27

三、转股情况...............................................28

四、赎回条件触发.............................................28

2第一节本期债券情况

一、核准/注册文件及规模本次可转债发行经恒锋工具股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“发行人”或“恒锋工具”）2023年5月22日召开的第五届董事会第一次会议审议通过，于2023年6月7日经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。

根据中国证券监督管理委员会《关于同意恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2843号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用包销方式，向社会公众公开发行人民币可转换公司债券6200000张，发行价每张人民币100.00元，共计募集资金62000.00万元，坐扣承销及保荐费用899.00万元后的募集资金为61101.00万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2024年1月25日汇入本公司募集资金监管账户。

另减除会计师费用、律师费用、资信评级费和信息披露费及发行手续费等与发行

可转换公司债券直接相关的新增外部费用223.17万元后，本公司本次募集资金净额为60877.83万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕35号）。

经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）同意，公司62000.00万元可转换公司债券于2024年2月22日起在深圳证券交易所上市交易，债券简称“锋工转债”，债券代码“123239”。

二、本期债券的主要条款

（一）发行证券的种类

本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转换公司债券及未来转换的 A 股股票将在深圳证券交易所创业板上市。

（二）发行规模

根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币62000.00万元。

（三）票面金额和发行价格

3本次发行的可转换公司债券按面值发行，每张面值为人民币100元。

（四）债券期限

本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，即自2024年1月19日至2030年1月18日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。

（五）债券利率

本次发行的可转债票面利率第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.80%、

第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。

（六）还本付息的期限和方式

本次可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金和支付最后一年利息。

1、年利息计算

年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

年利息的计算公式为：I=B×i

I：指年利息额；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；

i：可转换公司债券的当年票面利率。

2、付息方式

（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。

（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

4转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及

深圳证券交易所的规定确定。

（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

（七）转股期限本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六

个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即自2024年7月25日至2030年1月18日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为公司股东。

（八）转股价格的确定及其调整

1、初始转股价格的确定

本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为24.95元/股，本次发行可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价。

前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该

二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公

司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

2、转股价格的调整方式及计算公式

在本次发行之后，当公司发生配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起公司股份变动的情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本），将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

5派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；

增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；

上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；

派送现金股利：P1=P0-D；

上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）

其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在符合条件的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）；当转股价格调整日为本次发行的

可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数

量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债

权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。

（九）转股价格向下修正条款

1、修正权限与修正幅度

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日均价之间的较高者。

6若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日

前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

2、修正程序

如公司决定向下修正转股价格时，公司将在深交所网站或符合中国证监会规定条件的报刊及互联网网站上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股期间（如需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法

本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为 Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。其中：Q：指可转换公司债券的转股数量；V：指可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；

P：指申请转股当日有效的转股价格。

可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面余额及其所对应的当期应计利息。

（十一）赎回条款

1、到期赎回条款

在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将以本次发行可转债的票面面值115%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转换公司债券。

2、有条件赎回条款

转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：

7（1）在转股期内，如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交

易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；

（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3000万元时。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的可转换公司债券票面总金额；

i：指可转换公司债券当年票面利率；

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

（十二）回售条款

1、有条件回售条款

在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利

等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。

本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在当年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售

8的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

2、附加回售条款

若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在

募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会或深交所认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。本次发行的可转换公司债券持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将回售的可转换公司债券票面总金额；

i：指可转换公司债券当年票面利率；

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

（十三）转股后的股利分配因本次发行的可转换公司债券转股而增加的本公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。

（十四）发行方式及发行对象

本次发行的锋工转债向股权登记日（2024 年 1 月 18 日，T-1 日）收市后登记在册的发行人原股东优先配售，原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用通过深交所交易系统网上发行的方式进行，余额由保荐人（主承销商）包销。

9本次发行承销工作不设置承销团及分销商，由民生证券作为主承销商组织本

次发行承销工作。

1、向发行人原股东优先配售原股东可优先配售的锋工转债数量为其在股权登记日（2024年1月18日，T-1 日）收市后登记在册的持有“恒锋工具”股份数量按每股配售 3.7421 元面值可

转债的比例计算可配售可转债的金额，并按100元/张转换为可转债张数，每1张为一个申购单位，不足1张的部分按照精确算法原则处理，即每股配售

0.037421张可转债。

发行人当时总股本165679281股（无回购专户库存股），按本次发行优先配售比例计算，原股东可优先配售的可转债上限总额为6199884张，约占本次发行的可转债总额的99.9981%。由于不足1张部分按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券发行人业务指南执行，最终优先配售总数可能略有差异。

原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的申购。原股东参与优先配售的部分，应当在 2024 年 1 月 19 日（T 日）申购时缴付足额认购资金。

原股东参与优先配售后的余额网上申购部分无需缴付申购资金。

原股东的优先配售通过深交所交易系统进行，配售代码为“380488”，配售简称为“锋工配债”。原股东网上优先配售可转债认购数量不足1张的部分按照中国结算深圳分公司证券发行人业务指南执行，即所产生的不足1张的优先认购数量，按数量大小排序，数量小的进位给数量大的参与优先认购的原股东，以达到最小记账单位1张，循环进行直至全部配完。

原股东持有的“恒锋工具”股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部，则以托管在各营业部的股票分别计算可认购的张数，且必须依照深交所相关业务规则在对应证券营业部进行配售认购。

2、网上发行

社会公众投资者通过深交所交易系统参加申购，申购代码为“370488”，申购简称为“锋工发债”。每个账户最小申购数量10张（1000元），每10张为一个申购单位，超过10张的必须是10张的整数倍，每个账户申购上限是1万张（100万元），超出部分为无效申购。投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账

10户。同一投资者使用多个证券账户参与申购的，或投资者使用同一证券账户多次

参与申购的，以该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。

投资者应结合行业监管要求及相应的资产规模或资金规模，合理确定申购金额，不得超资产规模申购。保荐人（主承销商）发现投资者不遵守行业监管要求，则该投资者的申购无效。投资者应自主表达申购意向，不得全权委托证券公司代为申购。

确认多个证券账户为同一投资者持有的原则为证券账户注册资料中的“账户持有人名称”、“有效身份证明文件号码”均相同。证券账户注册资料以 T-1 日日终为准。

具体发行对象如下：

1、向原股东优先配售：本发行公告公布的股权登记日（即2024年1月18日，T-1 日）收市后登记在册的发行人股东。

2、向社会公众投资者网上发行：持有中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外），其中自然人需根据《关于完善可转换公司债券投资者适当性管理相关事项的通知》（深证上〔2023〕511号）等规定已开通向不特定对象发行的可转债交易权限。

3、本次发行的保荐人（主承销商）的自营账户不得参与网上申购。

（十五）向原股东配售的安排

本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。

原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用通过深交所交易系统网上发行的方式进行，余额由保荐人（主承销商）包销。

（十六）债券持有人会议相关事项

在本次可转债存续期间内，当出现以下情形之一，需要投资者作出决定或者授权采取相应措施的，应当及时召集债券持有人会议：

1、拟变更《可转债募集说明书》的约定；

2、拟修改债券持有人会议规则；

113、拟变更债券受托管理人或者受托管理协议的主要内容；

4、发行人已经或者预计不能按期支付可转债本息；

5、发行人发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并、分立、被责令停产停业、被

暂扣或者吊销许可证、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序等；

6、发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不

确定性；

7、发行人或者其控股股东、实际控制人因无偿或者以明显不合理对价转让

资产、放弃债权、对外提供大额担保等行为导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性；

8、发行人提出债务重组方案的；

9、发生其他对债券持有人权益有重大不利影响的事项；

10、根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及本规则的规定或

《可转债募集说明书》约定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。

下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议：

（1）公司董事会；

（2）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人；

（3）债券受托管理人；

（4）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。

债券持有人会议由公司董事会或债券受托管理人负责召集。公司董事会应在提出或收到召开债券持有人会议的提议之日起30日内召开债券持有人会议。公司董事会应于会议召开前15日在符合条件的上市公司信息披露媒体上公告召开债券持有人会议通知。

（十七）本次募集资金用途

12本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为62000.00万元，扣

除发行费用后，募集资金拟用于以下项目：

单位：万元序号项目名称项目投资总额拟以本次募集资金投入金额

年产150万件精密刃量具高端化、

146683.0046683.00

智能化、绿色化先进制造项目

2恒锋工具研发中心建设项目6239.006239.00

3补充流动资金9078.009078.00

合计62000.0062000.00如果本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，不足部分公司将通过自筹资金解决。募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。

在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。

（十八）募集资金存管公司已经制定募集资金管理相关制度。本次发行的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。

（十九）担保事项本次发行的可转债不提供担保。

（二十）评级事项

本次可转债经中证鹏元资信评估股份有限公司评级，根据其出具的信用评级报告，恒锋工具的主体信用等级为 A+，本次可转债的债项信用等级为 A+，评级展望为稳定。

（二十一）本次发行方案的有效期

公司本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算。

（二十二）本次可转债的受托管理人

13公司与民生证券股份有限公司签订了《受托管理协议》，聘任民生证券作为

本次可转债的受托管理人。

14第二节债券受托管理人履行职责情况

民生证券作为恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的

债券受托管理人，严格按照《管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《募集说明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行了债券受托管理人的各项职责。存续期内，民生证券对公司及本期债券情况进行持续跟踪和监督，密切关注公司的经营情况、财务情况、资信状况，以及偿债保障措施的实施情况等，监督公司募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况，切实维护债券持有人利益。

民生证券采取的核查措施主要包括：

1、查阅发行人公开披露的定期报告；

2、收集募集资金专项账户的银行对账单等工作底稿；

3、不定期查阅发行人重大事项的会议资料；

4、对发行人进行现场检查；

5、对发行人相关人员进行电话/现场访谈；

6、持续关注发行人资信情况。

15第三节发行人年度经营情况和财务情况

一、发行人基本情况

中文名称：恒锋工具股份有限公司

英文名称： EST TOOLS CO. LTD.股票简称：恒锋工具

股票代码：300488

股票上市地：深圳证券交易所

注册资本：17313.5809万元

法定代表人：陈尔容

董事会秘书：陈子怡

成立日期：1997年7月17日

注册地址：浙江省嘉兴市海盐县武原街道海兴东路68号

办公地址：浙江省嘉兴市海盐县武原街道海兴东路68号

邮政编码：314300

电话号码：0573-86169505

传真号码：0573-86122456

互联网网址： www.esttools.com

电子信箱： pr@esttools.com

统一社会信用代码： 91330000254847375U

量刃具、工模具、机械设备及零部件、电子设备及配件的制造、

加工、修磨；钢材及有色金属的批发零售；切削工具技术开发服

经营范围：

务，从事进出口业务，自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

二、发行人2024年度经营情况及财务状况

2024年，公司实现营业总收入6.08亿元，比上年同期增长8.39%；实现归

属于上市公司股东的净利润1.29亿元比上年同期下降4.39%；实现归属于上市

公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.04亿元，比上年同期下降13.17%。本报告期净利润同比下降的主要原因为本期计提可转债利息支出2338.84万元，其中可转债应计利息117.88万元，可转债利息调整2220.96万元，剔除可转债利息调整因素影响，实现归属于上市公司股东的净利润1.51亿元，比上年同期增长12.04%。

2024年度，公司主要财务数据和财务指标情况如下：

16本年比上年

项目2024年2023年2022年增减

营业收入（元）608267821.99561206483.528.39%530687685.33归属于上市公司股东的净

129260157.32135195830.82-4.39%111593372.61利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润103728164.45119456512.27-13.17%97774411.77

（元）经营活动产生的现金流量

196050718.66163328908.4520.03%220278989.51净额（元）

基本每股收益（元/股）0.790.82-3.66%0.67

稀释每股收益（元/股）0.790.82-3.66%0.67

加权平均净资产收益率8.72%10.17%-1.45%9.02%本年末比上项目2024年末2023年末2022年末年末增减

资产总额（元）2236581579.541589979478.1640.67%1546582000.60归属于上市公司股东的净

1469358828.111385094301.196.08%1273699257.91资产（元）

17第四节发行人募集资金使用情况

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2843号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用包销方式，向社会公众公开发行人民币可转换公司债券6200000张，发行价每张人民币100.00元，共计募集资金62000.00万元，坐扣承销及保荐费用899.00万元后的募集资金为61101.00万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2024年1月25日汇入本公司募集资金监管账户。

另减除会计师费用、律师费用、资信评级费和信息披露费及发行手续费等与发行

可转换公司债券直接相关的新增外部费用223.17万元后，本公司本次募集资金净额为60877.83万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕35号）。

二、募集资金实际使用情况

本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的实际使用情况具体如下：

18募集资金使用情况对照表

2024年度

金额单位：人民币万元

募集资金总额60877.83本年度投入募集资金总额19310.51报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额19310.51累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

项目（含部投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

1.年产150万件

精密刃量具高端

化、智能化、绿否46683.0046683.009969.439969.4321.362027年12月不适用不适用否色化先进制造项目

2.恒锋工具研发

否6239.006239.001333.141333.1421.372027年5月不适用不适用否中心建设项目

3.补充流动资金否9078.007955.838007.948007.94100.65不适用不适用否

合计－62000.0060877.8319310.5119310.51－－－－

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）见注释项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

19超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

截至2024年1月25日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为1251.03万元，以自筹资金预先支付发行费用金额为69.40万元。本公司已于2024年4月用募集资金置换了预先投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的自筹金额，上述以自筹资金预先投入项目的实际投资金额及预先支付发行费用金额业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并由其于2024年4月25日出具天健审〔2024〕2873号鉴证报告。

募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年4月25日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金1320.43万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中1251.03万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，69.40万元用于置换已支付发行费用的自筹资金。具体内容详见公司于2024年4月26日在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2024年2月4日，公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，2024年2月20日，本公司2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，一致同意公司在确保不影响募集资金投资项目建用闲置募集资金进行现金管理情况设使用和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币60000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理购买安全性高、流动性好的现金管理产品。期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度及期限范围内，资金可以滚动使用，并于到期后归还至公司募集资金专用账户。本公司独立董事就该事项发表了明确同意的意见，保荐机构对此发表了同意意见。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金为41945.11万元（包括扣除手续费后的募集资金净收尚未使用的募集资金用途及去向益399.79万元）。其中41700.00万元公司已购买大额存单或者结构性存款，剩余245.11万元存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用注：公司2025年4月28日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十次会议，同意将“年产150万件精密刃量具高端化、智能化、绿色化先进制造项目”预计达到可使用状态日期延长至2027年12月31日，同意将“恒锋工具研发中心建设项目”预计达到可使用状态日期延长至2027年5月31日。

20第五节本次债券担保人情况

本次“锋工转债”未提供担保，请投资者特别关注。

21第六节债券持有人会议召开情况

2024年度，发行人未发生需要召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。

22第七节本次债券付息情况2025年1月20日（原付息日2025年1月19日为休息日，顺延至下一交易日），发行人支付自2024年1月19日至2025年1月18日期间的利息。本次支

付第一年利息，票面利率为0.20%（含税），即每张面值人民币100元可转债兑

息金额为0.2元人民币（含税）。

23第八节本次债券的跟踪评级情况中证鹏元资信评估股份有限公司于2023年7月26日出具了《恒锋工具股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，根据评级结果，评定发行主体长期信用等级为 A+，本次可转债债项信用等级为 A+，评级展望为稳定。

根据中证鹏元资信评估股份有限公司于2024年6月7日出具的债券跟踪评

级报告（中证信评【2024】跟踪第【120】号01），维持公司主体长期信用等级为 A+，维持“锋工转债”信用等级为 A+，评级展望为稳定。

根据中证鹏元资信评估股份有限公司于2025年5月30日出具的债券跟踪评

级报告（中证信评【2025】跟踪第【86】号01），维持公司主体长期信用等级为 A+，维持“锋工转债”信用等级为 A+，评级展望为稳定。

24第九节债券持有人权益有重大影响的其他事项

一、是否发生债券受托管理协议第3.5条约定的重大事项

根据发行人与民生证券签署的《受托管理协议》第3.5条规定：

“3.5本期可转债存续期内，发生以下可能对可转债的交易转让价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，甲方应当立即书面通知乙方，并按法律、法规和规则的规定及时向中国证监会和深圳证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。甲方还应提出有效且切实可行的应对措施，并根据乙方要求持续书面通知事件进展和结果：

（一）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规定的重大事件，具

体包括：

1、公司的经营方针和经营范围的重大变化；

2、公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产

总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；

3、公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资

产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

4、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；

5、公司发生重大亏损或者重大损失；

6、公司生产经营的外部条件发生的重大变化；

7、公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无

法履行职责；

8、持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公

司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；

9、公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合

并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；

2510、涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣

告无效；

11、公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；

12、公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化；

13、公司债券信用评级发生变化；

14、公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废；

15、公司发生未能清偿到期债务的情况；

16、公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；

17、公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；

18、公司发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；

19、公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者

依法进入破产程序、被责令关闭；

20、涉及公司的重大诉讼、仲裁；

21、公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；

22、国务院证券监督管理机构规定的其他事项。

（二）因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他原因引起甲方股份变动，需要调整转股价格，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格；

（三）募集说明书约定的赎回条件触发，甲方决定赎回或者不赎回；

（四）可转债转换为股票的数额累计达到可转债开始转股前公司已发行股票总额的百分之十；

（五）未转换的可转债总额少于三千万元；

（六）可转债担保人发生重大资产变动、重大诉讼、合并、分立等情况；

26(七)甲方信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；

（八）有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的；

（九）可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事项；

（十）法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或中国证监会、交易所要求的其他事项。

甲方就上述事件通知乙方的同时，应当就该等事项是否影响本期可转债本息安全向乙方作出书面说明，并对有影响的事件提出有效且切实可行的应对措施。

甲方受到重大行政处罚、行政监管措施或纪律处分的，还应当及时披露相关违法违规行为的整改情况。”

2024年度，公司未发生债券受托管理协议约定的重大事项。

二、转股价格调整

“锋工转债”的初始转股价格为24.95元/股，最新转股价格为24.39元/股。“锋工转债”自发行以来历次转股价格调整情况如下：

1、2024年5月17日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，以公司当时总股本165679281股剔除回购专用证券账户中已回购股份2059474股后的163619807股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元人民币（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股，实际派发现金分红总额为人民币32723961.40元（含税）。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-049）。根据《恒锋工具股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的相关规定，本次“锋工转债”的转股价格调整如下：Pi=Po-D=24.95-0.1975139≈24.75 元/股。因此，调整后的“锋工转债”转股价格为24.75元/股，调整后的转股价格自2024年5月28日（除权除息日）起生效。

2、2024年11月13日，公司2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2024年前三季度利润分配预案的议案》，具体方案如下：以公司当时总

27股本165679321股剔除回购专用证券账户中已回购股份2999974股后的

162679347股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.70元人民币（含税），

不以资本公积金转增股本，不送红股，实际派发现金分红总额为人民币

60191358.39元（含税）。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2024 年前三季度权益分派实施公告》（公告编号：2024-083）。根据《恒锋工具股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的相关规定，本次“锋工转债”的转股价格调整如下：

Pi=Po-D=24.75-0.3633003≈24.39元/股（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）。

因此，调整后的“锋工转债”转股价格为24.39元/股，调整后的转股价格自2024年11月27日（除权除息日）起生效。

三、转股情况

“锋工转债”自2024年7月25日进入转股期，截至2024年12月31日，累计转股金额54500.00元，因转股形成的股份数量为2233股，占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0013%。截至2024年12月31日，“锋工转债”尚有

619945500.00元未转股，占“锋工转债”发行总量的99.99%。

四、赎回条件触发

自2025年2月6日至2025年3月3日，恒锋工具股份有限公司股票已满足任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格（24.39元/股）的130%（含130%，即31.71元/股），根据《恒锋工具股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中有条件赎回条款的

相关规定，已触发“锋工转债”有条件赎回条款。

公司于2025年3月3日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于不提前赎回“锋工转债”的议案》，董事会决定本次不行使“锋工转债”的提前赎回权利，不提前赎回“锋工转债”，同时决定未来3个月内（即2025年3月4日至2025年6月3日），如再次触发“锋工转债”上述有条件赎回条款时，公司均不行使提前赎回权利。自2025年6月3日后的首个交易日重新计算，若“锋工转债”再次触发上述有条件赎回条款，届时公司将再按照相关法律法规和《募集说明书》的要求召开董事会审议是否行使“锋工转债”的提前赎回权利，并及时履行

28信息披露义务。

（以下无正文）29（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2024年度）》之签章页）

可转债受托管理人：民生证券股份有限公司

2025年6月11日

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