恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

证券代码：300488证券简称：恒锋工具公告编号：2025-037

恒锋工具股份有限公司

2025年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计

□是□否

1恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）148594192.41124761260.5319.10%归属于上市公司股东的净利

28291717.0026133571.138.26%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润23301799.6521523841.478.26%

（元）经营活动产生的现金流量净

8211793.2229965920.39-72.60%额（元）

基本每股收益（元/股）0.170.166.25%

稀释每股收益（元/股）0.170.166.25%

加权平均净资产收益率1.85%1.79%0.06%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）2227552740.972236581579.54-0.40%归属于上市公司股东的所有

1653118955.991469358828.1112.51%

者权益（元）

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□是□否本报告期

支付的优先股股利（元）0.00

支付的永续债利息（元）0.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.1634

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

140890.48固定资产处置收益。

资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

2727161.03本期政府补贴收入、递延收益转入。

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动2920148.84理财产品投资收益、公允价值变动损益。

损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

82290.65

支出

减：所得税影响额880573.65

合计4989917.35--

2恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1.合并资产负债表项目

项目期末余额期初余额变动幅度变动原因

原因为：本期应收票据到期托收较多所

应收票据10565981.7423503832.94-55.05%致。

原因为：本期银行承兑到期托收及支付货

应收款项融资49081590.7185733639.27-42.75%款较多所致。

其他非流动资产56277191.2228848130.5295.08%原因为：本期预付设备购置款增加所致。

原因为：本期应付票据到期支付增加所

应付票据10761094.0922066987.34-51.23%致。

原因为：期初客户预付货款在本期交付确

合同负债13447323.6622993774.59-41.52%认收入所致。

原因为：本期支付上年末计提各类奖金所

应付职工薪酬8130395.8724078764.33-66.23%致。

原因为：本期集中缴纳上年度计提企业所

应交税费8152105.5313119980.96-37.86%

得税、房产税、土地使用税等所致。

原因为：本期共有1818119张可转债完

应付债券376637996.97527882489.00-28.65%成转股（票面金额共计18181.19万元），合计转成7454295股公司股票所致。

2.合并年初到报告期末利润表项目

项目本期发生数上年同期数变动幅度变动原因

原因为：本期计提债券利息费用增加所

财务费用5504352.794221935.1030.38%致。

原因为：本期以公允价值计量的现金管理

公允价值变动收益1653031.89129317.761178.27%产品净值增加所致。

信用减值损失（损失以“-原因为：本期计提的应收账款坏账准备减

314694.02-389435.23-180.81%”号填列）少所致。

3.合并年初到报告期末现金流量表项目

项目本期发生数上年同期数变动幅度变动原因

原因为：本期收到的出口退税款减少所

收到的税费返还421863.14765570.08-44.90%致。

支付其他与经营活动有关的原因为：本期管理费用、销售费用增加所

11371895.488735927.7530.17%现金致。

3恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

原因为：本期现金管理产品到期赎回收到

取得投资收益收到的现金1267116.95369573.50242.86%的收益增加所致。

收到其他与投资活动有关的原因为：本期现金管理产品赎回增加所

194000000.0080000000.00142.50%现金致。

购建固定资产、无形资产和原因为：本期支付机器设备采购款增加所

33256720.8515038116.36121.15%

其他长期资产支付的现金致。

支付其他与投资活动有关的原因为：本期循环购买现金管理产品减少

178510000.00615999563.35-71.02%现金所致。

原因为：上年同期公司发行可转债融资所

取得借款收到的现金26000000.00626010000.00-95.85%致。

原因为：本期上优刀具循环偿还、借入贷

偿还债务支付的现金20000000.005000000.00300.00%款增加所致。

分配股利、利润或偿付利息原因为：本期支付可转债第一年票面利率

1605697.39294016.10446.13%

支付的现金所致。

支付其他与筹资活动有关的原因为：上年同期支付可转债发行中介费

0.001974900.00-100.00%现金用所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数13617报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量例（%）的股份数量股份状态数量

恒锋控股有限公司境内非国有法人47.3081901454.000.00不适用0.00

陈尔容境内自然人8.3414441872.0010831404.00不适用0.00

陈子彦境内自然人8.3414441872.0010831404.00不适用0.00

陈子怡境内自然人5.569627915.007220936.00不适用0.00

郑国基境外自然人4.217286455.000.00不适用0.00

彭朝晖境内自然人0.581000000.000.00不适用0.00

UBS AG 境外法人 0.56 965878.00 0.00 不适用 0.00上海浦泓私募基金管理

有限公司－浦泓总回报其他0.38650000.000.00不适用0.00私募证券投资基金

MORGAN STANLEY & CO.境外法人0.32560013.000.00不适用0.00

INTERNATIONAL PLC.上海浦泓私募基金管理

有限公司－浦泓瑞福私其他0.25440000.000.00不适用0.00募证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

恒锋控股有限公司81901454.00人民币普通股81901454.00

郑国基7286455.00人民币普通股7286455.00

陈尔容3610468.00人民币普通股3610468.00

陈子彦3610468.00人民币普通股3610468.00

陈子怡2406979.00人民币普通股2406979.00

彭朝晖1000000.00人民币普通股1000000.00

UBS AG 965878.00 人民币普通股 965878.00

上海浦泓私募基金管理有限公司－

650000.00人民币普通股650000.00

浦泓总回报私募证券投资基金

MORGAN STANLEY & CO.

560013.00人民币普通股560013.00

INTERNATIONAL PLC

4恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

上海浦泓私募基金管理有限公司－

440000.00人民币普通股440000.00

浦泓瑞福私募证券投资基金

上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，恒锋控股有限公司为三人共上述股东关联关系或一致行动的说

同持股公司，陈尔容、陈子彦、陈子怡三人为一致行动人；其余股东，公司未知是明否存在关联关系或一致行动关系。

公司股东郑国基除通过普通证券账户持有7179255股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有107200股，实际合计持有7286455股；

公司股东彭朝晖通过普通证券账户持有0股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1000000股，实际合计持有1000000股；公司股东前10名股东参与融资融券业务股

上海浦泓私募基金管理有限公司－浦泓总回报私募证券投资基金通过普通证券账户

东情况说明（如有）

持有0股，通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有650000股，实际合计持有650000股；公司股东上海浦泓私募基金管理有限公司－浦泓瑞福私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有440000股，实际合计持有440000股。

注：前10名股东中存在恒锋工具股份有限公司回购专用证券账户，持有股份数量2999974股，持股比例为1.73%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用截至2025年1月27日公司通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价方式累计回购公司股份

2999974股，占公司当时总股本的比例为1.81%，回购的最高成交价为22.49元/股，最低成交价为

15.82元/股，成交总金额为人民币56826894.55元（不含交易费用）。公司本次回购股份总金额已

超过回购股份方案中的回购资金总额下限人民币5000万元，且未超过回购股份方案中的回购资金总额上限人民币10000万元，回购实施时间自董事会审议通过本次回购股份方案之日起未超过12个月，公司本次回购股份方案已实施完毕。具体内容详见公司于2025年1月27日在巨潮资讯网披露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2025-010）。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：恒锋工具股份有限公司

2025年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金79715446.0481999869.10结算备付金拆出资金

交易性金融资产699937020.54713773988.65衍生金融资产

应收票据10565981.7423503832.94

应收账款190162219.29182425784.43

应收款项融资49081590.7185733639.27

预付款项15391854.6714196925.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3738542.573055071.08

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货152261430.14147399813.02

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产65390.041117840.37

流动资产合计1200919475.741253206764.06

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9431055.599399528.99

其他权益工具投资13140000.0013140000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产805501504.21782130943.34

在建工程55853886.1161984265.61生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产54721881.1955057108.77

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉13449019.9713449019.97

长期待摊费用6094066.326679146.29

6恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

递延所得税资产12164660.6212686671.99

其他非流动资产56277191.2228848130.52

非流动资产合计1026633265.23983374815.48

资产总计2227552740.972236581579.54

流动负债：

短期借款56051650.6850051650.68向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据10761094.0922066987.34

应付账款34879602.3237198000.62预收款项

合同负债13447323.6622993774.59卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8130395.8724078764.33

应交税费8152105.5313119980.96

其他应付款576594.481183794.79

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债1671917.872282324.76

流动负债合计133670684.50172975278.07

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券376637996.97527882489.00

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益58138194.4360435897.77

递延所得税负债5986909.085929086.59其他非流动负债

非流动负债合计440763100.48594247473.36

负债合计574433784.98767222751.43

所有者权益：

股本173135809.00165681514.00

其他权益工具73661518.32104228771.34

其中：优先股永续债

资本公积411367064.32232693534.08

减：库存股56826894.5556826894.55

其他综合收益1379396.751471558.09专项储备

盈余公积86155285.9486155285.94一般风险准备

未分配利润964246776.21935955059.21

7恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

归属于母公司所有者权益合计1653118955.991469358828.11少数股东权益

所有者权益合计1653118955.991469358828.11

负债和所有者权益总计2227552740.972236581579.54

法定代表人：陈尔容主管会计工作负责人：郑继良会计机构负责人：郑继良

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入148594192.41124761260.53

其中：营业收入148594192.41124761260.53利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本123011434.96100225671.66

其中：营业成本85498975.6369443072.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1880646.611679223.37

销售费用7682890.466373837.68

管理费用12519479.2610789114.20

研发费用9925090.217718489.02

财务费用5504352.794221935.10

其中：利息费用5986617.015151979.62

利息收入16944.92888610.68

加：其他收益3326222.344071599.16投资收益（损失以“－”号填

1298643.551712587.67

列）

其中：对联营企业和合营

31526.60-113264.18

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

1653031.89129317.76“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

314694.02-389435.23

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号140890.484789.30

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填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

32316239.7330064447.53

列）

加：营业外收入98179.8131773.00

减：营业外支出15889.16100000.00四、利润总额（亏损总额以“－”号

32398530.3829996220.53

填列）

减：所得税费用4106813.383862649.40五、净利润（净亏损以“－”号填

28291717.0026133571.13

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

28291717.0026133571.13“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润28291717.0026133571.13

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额-92161.3446677.84归属母公司所有者的其他综合收益

-92161.3446677.84的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-92161.3446677.84合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-92161.3446677.84

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额28199555.6626180248.97归属于母公司所有者的综合收益总

28199555.6626180248.97

额归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.170.16

（二）稀释每股收益0.170.16

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈尔容主管会计工作负责人：郑继良会计机构负责人：郑继良

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3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金121438590.31137151214.51客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还421863.14765570.08

收到其他与经营活动有关的现金1859680.752598022.39

经营活动现金流入小计123720134.20140514806.98

购买商品、接受劳务支付的现金38708758.5736566607.77客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金50613443.6846484782.92

支付的各项税费14814243.2518761568.15

支付其他与经营活动有关的现金11371895.488735927.75

经营活动现金流出小计115508340.98110548886.59

经营活动产生的现金流量净额8211793.2229965920.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1267116.95369573.50

处置固定资产、无形资产和其他长

215000.0015000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金194000000.0080000000.00

投资活动现金流入小计195482116.9580384573.50

购建固定资产、无形资产和其他长

33256720.8515038116.36

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金178510000.00615999563.35

投资活动现金流出小计211766720.85631037679.71

投资活动产生的现金流量净额-16284603.90-550653106.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

10恒锋工具股份有限公司2025年第一季度报告

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金26000000.00626010000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计26000000.00626010000.00

偿还债务支付的现金20000000.005000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

1605697.39294016.10

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1974900.00

筹资活动现金流出小计21605697.397268916.10

筹资活动产生的现金流量净额4394302.61618741083.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的

387387.30120109.15

影响

五、现金及现金等价物净增加额-3291120.7798174007.23

加：期初现金及现金等价物余额79035195.51128240913.68

六、期末现金及现金等价物余额75744074.74226414920.91

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度报告未经审计。

恒锋工具股份有限公司董事会

2025年04月29日

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