中科创达软件股份有限公司

2023年度财务决算报告

中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告经亚太（集团）会计师事务

所（特殊普通合伙）审计，并出具了编号为“亚会审字（2024）第01120002号”的标准无保留意见的审计报告。

一、主要财务数据

单位：人民币万元

2023年度/2022年度/

项目变动

2023年末2022年末

营业收入524223.42544545.36-3.73%

营业利润42798.8777123.22-44.51%

净利润39470.7672481.04-45.54%

归属于母公司普通股股东的净利润46618.6276877.20-39.36%

经营活动产生的现金流量净额75472.1949689.9951.89%

基本每股收益（元/股）1.01711.7745-42.68%

加权平均净资产收益率5.03%12.19%-58.72%

期末总股本（万股）45996.5145747.830.54%

资产总额1145918.761072120.656.88%

负债总额170392.50141094.0220.77%

归属于母公司普通股股东的所有者权益956253.45906663.015.47%

注：以上财务数据均为合并报表数据。

二、公司财务状况

1、主要资产构成情况

单位：人民币万元项目2023年末2022年末变动

货币资金462697.15466726.34-0.86%

应收票据5116.41422.161111.96%

应收账款188806.05180171.134.79%项目2023年末2022年末变动

预付款项9619.236266.9853.49%

其他应收款7868.365549.2641.79%

存货84445.8085047.69-0.71%

固定资产36556.7046325.09-21.09%

在建工程30065.3321414.8240.39%

使用权资产10948.7812466.95-12.18%

无形资产96353.6058444.7864.86%

开发支出24971.6931441.70-20.58%

商誉42059.0341492.391.37%

其他非流动资产37000.000.00100.00%

资产总额1145918.761072120.656.88%

报告期末公司资产总额1145918.76万元，较上年末增加73798.11万元，增长6.88%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：

（1）应收票据报告期末较上年末增加4694.25万元，增长1111.96%，主要系报告期收到汇票且汇票未到期所致。

（2）预付款项报告期末较上年末增加3352.25万元，增长53.49%，主要系报告期在建工程、研发服务费预付款项增加所致。

（3）其他应收款报告期末较上年末增加2319.10万元，增长41.79%，主要系报告期处置子公司辅易航股权所致。

（4）投资性房地产报告期末较上年末增加4322.32万元，增长100.00%，主要系报告期将临时闲置的办公场所出租所致。

（5）在建工程报告期末较上年末增加8650.51万元，增长40.39%，主要系报告期南京雨花人工智能产业园工程建设所致。

（6）无形资产报告期末较上年末增加37908.83万元，增长64.86%，主要系报告期内形成自研软件所致。

（7）其他非流动资产报告期末较上年末增加37000.00万元，增长100.00%，主要系报告期内购买大额存单所致。

2、主要负债构成情况单位：人民币万元

项目2023年末2022年末变动

应付账款33419.2632999.301.27%

合同负债68169.2934203.0599.31%

应付职工薪酬25090.8527367.02-8.32%

应交税费7914.867428.476.55%

其他应付款8124.335386.7250.82%

一年内到期的非流动负债5593.506451.15-13.29%

其他流动负债6608.685745.9415.01%

租赁负债5782.916943.95-16.72%

递延收益3228.244282.11-24.61%

负债总计170392.50141094.0220.77%

报告期末公司负债总额170392.50万元，较上年末增加29298.47万元，增长20.77%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：

（1）合同负债报告期末较上年末增加33966.23万元，增长99.31%，主要系报告期合同预收款增加所致。

（2）其他应付款报告期末较上年末增加2737.61万元，增长50.82%，主要系报告期应付工程款增加所致。

（3）流动负债合计报告期末较上年末增加36018.16万元，增长30.12%，主要系报告期合同预收款增加所致。

3、股东权益情况

单位：人民币万元项目2023年末2022年末变动

股本45996.5145747.830.54%

资本公积596224.21583188.872.24%

其他综合收益44434.2146075.71-3.56%

盈余公积12705.5511514.2010.35%

未分配利润258544.45220136.4017.45%

归属于母公司股东权益956222.93906663.015.47%

报告期末公司归属于母公司股东权益总额956222.93万元，较上年末增加49559.92万元，增长5.47%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：（1）库存股报告期末较上年末增加1651.48万元，增长100.00%，主要系报告期回购库存股所致。

4、经营情况

单位：人民币万元项目2023年度2022年度变动

营业收入524223.42544545.36-3.73%

营业成本330544.98330615.80-0.02%

税金及附加1934.441608.6020.26%

销售费用19889.0816679.5119.24%

管理费用49203.8047982.952.54%

研发费用95063.8384676.7512.27%

财务费用-5737.95-1296.38342.61%

其他收益15396.9313508.3113.98%

投资收益5255.222356.77122.98%

信用减值损失-11161.54-3048.72266.11%

所得税费用2910.56&3965.43-26.60%

净利润39470.7672481.04-45.54%

归属于上市公司股东的净利润46618.6276877.20-39.36%

报告期归属于上市公司股东的净利润46618.62万元，较上年末减少30258.58万元，减少39.36%。

变动幅度超过30%的主要项目说明如下：

（1）财务费用报告期较上年同期减少4441.56万元，下降342.61%，主要系报告期利息收入增加所致。

（2）投资收益报告期较上年同期增加2898.45万元，增长122.98%，主要系报告期处置辅易航、收益增加所致。

（3）信用减值损失报告期较上年同期增加8112.83万元，增长266.11%，主要系报告期对风险客户计提单项减值损失所致。

（4）净利润报告期较上年同期减少33010.28万元，下降45.54%，主要系报告期研发投入、信用减值损失增加所致。

5、现金流量情况单位：人民币万元

项目2023年度2022年度变动

经营活动现金流入小计620971.12575330.537.93%

经营活动现金流出小计545498.94525640.543.78%

经营活动产生的现金流量净额75472.1949689.9951.89%

投资活动现金流入小计490768.08227151.81116.05%

投资活动现金流出小计557075.13272511.61104.42%

投资活动产生的现金流量净额-66307.04-45359.80-46.18%

筹资活动现金流入小计13862.30428362.11-96.76%

筹资活动现金流出小计26970.25177533.70-84.81%

筹资活动产生的现金流量净额-13107.95250828.41-105.23%

汇率变动对现金及现金等价物的影响-421.48-97.2-333.62%

现金及现金等价物净增加额-4364.29255061.40-101.71%

报告期现金及现金等价物净增加额-4364.29万元，较上年末减少259425.70万元，下降101.71%。

变动幅度超过30%的主要项目说明如下：

（1）收到的税费返还报告期较上年同期减少3198.77万元，下降93.35%，主要系报告期收到的税费返还减少所致。

（2）收到其他与经营活动有关的现金报告期较上年同期增加9894.93万元，增长52.10%，主要系报告期政府补贴增加所致。

（3）支付其他与经营活动有关的现金报告期较上年同期增加18996.16万元，增长54.45%，主要系报告期研发投入支出增加所致。

（4）收回投资收到的现金报告期较上年同期增加260631.16万元，增长115.56%，主要系报告期收回结构性存款增加所致。

（5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额报告期较上年同期增加39.43万元，增长367.48%，主要系报告期内办公场所退租。

（6）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额报告期较上年同期增加1858.77万元，增长

100.00%，主要系处置辅易航所致。

（7）投资支付的现金报告期较上年同期增加291540.00万元，增长131.94%，主要系报告期购买结构性存款及大额存单增加所致。

（8）吸收投资收到的现金报告期较上年同期减少331639.26万元，下降96.18%，主要系上期公

司收到募集资金所致。（9）取得借款收到的现金报告期较上年同期减少81511.68万元，下降99.17%，主要系报告期减少借款所致。

（10）偿还债务支付的现金报告期较上年同期减少152725.28万元，下降99.94%，主要系上期已偿还全部借款所致。

中科创达软件股份有限公司董事会

2024年3月19日