启迪设计:关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

启迪设计集团股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

启迪设计集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年7月22日召开了第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。具体内容详见公司于2025年7月22日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司对前期相关财务报表和相关附注进行会计差错更正及追溯重述，具体内容如下：（受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）

一、《2020年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2020年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金552365446.77407689874.03结算备付金拆出资金

交易性金融资产76800000.00101800000.00衍生金融资产

应收票据51907191.6361282154.37

应收账款660345004.18788033457.65应收款项融资

预付款项44823875.1440281919.23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款36750478.9958640278.87证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

其中：应收利息1313342.47877150.69应收股利买入返售金融资产

存货1521674.02100000036.30

合同资产477719874.84持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4489609.39401776.30

流动资产合计1906723154.961558129496.75

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资113723994.0793242798.50其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5453809.785841908.62

固定资产138484415.25198577015.84

在建工程94288646.2550358953.20生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产175273210.97180631611.91开发支出

商誉285959405.50404822332.61

长期待摊费用9148693.206782451.60

递延所得税资产21988988.1116434365.11

其他非流动资产520104.97448742.14

非流动资产合计844841268.10957140179.53

资产总计2751564423.062515269676.28

流动负债：

短期借款320079398.64275718690.69向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据22166367.87

应付账款429304078.78203932656.56

预收款项176789902.78

合同负债209593138.50卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬68498161.1457486487.56

应交税费62767385.0673428972.49

其他应付款32600831.0131327232.87

其中：应付利息696907.11

应付股利2450000.002450000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债71000000.00

其他流动负债60775110.5628500000.00

流动负债合计1183618103.69940350310.82

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款17500000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益26934491.7428384491.74

递延所得税负债11604432.0018298553.18其他非流动负债

非流动负债合计38538923.7464183044.92

负债合计1222157027.431004533355.74

所有者权益：

股本174480186.00174480186.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积737045167.88737045167.88

减：库存股4499926.78其他综合收益专项储备

盈余公积59664905.3948377147.88一般风险准备

未分配利润487397840.71482061099.42

归属于母公司所有者权益合计1454088173.201441963601.18

少数股东权益75319222.4368772719.36

所有者权益合计1529407395.631510736320.54证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

负债和所有者权益总计2751564423.062515269676.28

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

3、合并利润表

单位：元项目2020年度2019年度

一、营业总收入1854467370.651254286084.37

其中：营业收入1854467370.651254286084.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1634531834.651085159658.20

其中：营业成本1399041687.49871813708.95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6544862.746013392.23

销售费用27629477.9129295404.79

管理费用104337647.7895001423.02

研发费用78678287.5264076741.61

财务费用18299871.2118958987.60

其中：利息费用20106844.1319857951.83

利息收入2515187.273447903.89

加：其他收益14276255.087380308.07投资收益（损失以“－”号填

6842625.9914734995.33

列）

其中：对联营企业和合营企业的

4677804.079334466.80

投资收益以摊余成本计量的金融资产

3406161.41

终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-25000000.0049800000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-24387600.30-31059405.44证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037填列）资产减值损失（损失以“-”号-128627234.03

填列）资产处置收益（损失以“-”号-213403.80-126821.51

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）62826178.94209855502.62

加：营业外收入4630176.9784447.59

减：营业外支出724589.30422313.71四、利润总额（亏损总额以“－”号填

66731766.61209517636.50

列）

减：所得税费用22141707.5225463764.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列）44590059.09184053871.52

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

44590059.09184053871.52号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润35645240.95169810737.14

2.少数股东损益8944818.1414243134.38

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额44590059.09184053871.52

归属于母公司所有者的综合收益总额35645240.95169810737.14

归属于少数股东的综合收益总额8944818.1414243134.38

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.200.98

（二）稀释每股收益0.200.98

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2020年度

少数股东所有者权归属于母公司所有者权益项目权益益合计

其他权益工具减：库存其他综合一般风险未分配利股本资本公积专项储备盈余公积其他小计优先股永续债其他股收益准备润

17448073704514837714480174914400774968772711508850

一、上年期末余额

186.0067.887.8894.866.629.36215.98

加：会计政策变更1498223-9001.841581725

74500.051572723.55.50.39

18861041886104

前期差错更正1886104.56.56.56同一控制下企业合并

其他证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

17448073704514830264480562814403908768763711509154

二、本年期初余额0.00

186.0067.887.8375.927.637.52595.15

三、本期增减变动金额

44999261136225683496413697295.65555042025280

（减少以“－”号填.787.56.7957.910.48

列）

356452435645240.89448184459005

（一）综合收益总额

0.9595.149.09

（二）所有者投入和减4499926-500000.0

3999926

少资本.784499926.780.78

1．所有者投入的普通500000.0500000.0

股00

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4499926-

4．其他4499926.784499926.78.78证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

----

1136225

（三）利润分配288102717448018.628893132033733

7.56

6.160.231.83

1136225

1．提取盈余公积1136225

7.56

2．提取一般风险准备

----3．对所有者（或股

174480117448018.628893132033733

东）的分配

8.600.231.83

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

17448073704514499926596649048739781454088175319221529407

四、本期期末余额

186.0067.88.785.3940.7173.202.43395.63证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（二）2020年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额例例

按单项计提坏账797701797701797701.797701.

0.10%100.00%00.09%100.00%0

准备的应收账款.31.313131

其中：

按组合计提坏账7778901175456603458829229488897880334

99.90%15.11%99.91%10.75%

准备的应收账款266.37262.19004.18389.6331.9857.65

其中：

7786871183426603458837209568667880334

合计100.00%15.20%100.00%10.83%

967.68963.50004.18090.9433.2957.65

按组合计提坏账准备：117545262.19

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内小计399065037.5412802117.673.21%

1-2年252752668.0626279131.0010.40%

2-3年70885578.9428299653.5739.92%

3-4年22485927.1117646791.2178.48%

4-5年18340163.3218156677.3499.00%

5年以上14360891.4014360891.40100.00%

合计777890266.37117545262.19--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）399065037.54

1至2年252752668.06

2至3年70885578.94

3年以上55984683.14

3至4年22485927.11

4至5年18340163.32

5年以上15158592.71

合计778687967.68证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

95686633.2922781861.88125531.67118342963.50

准备

合计95686633.2922781861.88125531.67118342963.50

10、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

建造合同形成的已完490632821.477719874.106703593.

12912946.93106703593.40

工未结算资产778440

490632821.477719874.106703593.

合计12912946.93106703593.40

778440

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√适用□不适用整个存续期预期信项目账面余额坏账准备理由

用损失率%

已完工未结算工程469855082.222.4611544958.16预期信用损失

质保金20777739.556.581367988.77预期信用损失

合计490632821.772.6312912946.93本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因已完工未结算资产

9258850.86预期信用损失

减值准备

质保金减值准备505456.06预期信用损失

合计9764306.92--

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

信用减值准备126827225.7619976822.66103452689.8416295439.20证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

递延收益316491.7447473.76266491.7439973.76

合同资产减值准备12912946.931930642.40

固定资产减值准备226995.2934049.29226995.2934049.29

存货跌价准备432685.7664902.86

合计140283659.7221988988.11104378862.6316434365.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元抵销后递延所得税抵销后递延所得税递延所得税资产和递延所得税资产和项目资产或负债期末余资产或负债期初余负债期末互抵金额负债期初互抵金额额额

递延所得税资产21988988.1116706061.26

递延所得税负债11604432.0018298553.18

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润480174994.86343802368.07调整期初未分配利润合计数（调增+，

387881.0641571.81调减-）

调整后期初未分配利润480562875.92343843939.88

加：本期归属于母公司所有者的净利

35645240.95169810737.14

润

减：提取法定盈余公积11362257.5610273801.34

应付普通股股利17448018.6022817999.76

期末未分配利润487397840.71480562875.92

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1854467370.651399041687.491254286084.37871813708.95

合计1854467370.651399041687.491254286084.37871813708.95经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是√否

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2工程建造提供劳务合计在某一时段内确

997225840.08781488765.691778714605.77

认收入

在某一时点确认75752764.8875752764.88证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037收入

合计997225840.08857241530.571854467370.65

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失231049.09-2071774.69

应收账款信用减值损失-23644394.59-29133097.33

应收票据信用减值损失-974254.80145466.58

合计-24387600.30-31059405.44

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、商誉减值损失-118862927.11

十二、合同资产减值损失-9764306.92

合计-128627234.03

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用34118755.5523404287.33

递延所得税费用-11977048.032059477.65

合计22141707.5225463764.98

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额66731766.61

按法定/适用税率计算的所得税费用10249353.33

子公司适用不同税率的影响1225158.88

调整以前期间所得税的影响1241410.58

非应税收入的影响-3073673.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响19784923.68使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影

-170913.11响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

461050.37

可抵扣亏损的影响证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

研发费用加计扣除-7575603.18

所得税费用22141707.52

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/稀释每股收益（元/股）股）归属于公司普通股股东的净

2.46%0.200.20

利润扣除非经常性损益后归属于

2.77%0.230.23

公司普通股股东的净利润

二、《2021年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2021年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金644108717.28552365446.77结算备付金拆出资金

交易性金融资产67700000.0076800000.00衍生金融资产

应收票据72004706.1351907191.63

应收账款700007131.65660345004.18应收款项融资

预付款项21241081.8844823875.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款33908441.5936750478.99

其中：应收利息1313342.47应收股利买入返售金融资产

存货22574732.111521674.02证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

合同资产914489920.80477719874.84持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产7894562.434489609.39

流动资产合计2483929293.871906723154.96

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资124144155.70113723994.07其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5065710.945453809.78

固定资产156307307.66138484415.25

在建工程133842987.5794288646.25生产性生物资产油气资产

使用权资产39952580.23

无形资产170822312.12175273210.97开发支出

商誉266680915.98285959405.50

长期待摊费用7665584.519148693.20

递延所得税资产27837914.4121988988.11

其他非流动资产428603.77520104.97

非流动资产合计932748072.89844841268.10

资产总计3416677366.762751564423.06

流动负债：

短期借款331777106.52320079398.64向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据40443580.00

应付账款855774025.00429304078.78预收款项

合同负债229426213.48209593138.50卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬81098882.2868498161.14

应交税费65033286.0862767385.06证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

其他应付款23404560.1232600831.01

其中：应付利息

应付股利3199475.042450000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债11036309.92

其他流动负债62357727.6460775110.56

流动负债合计1700351691.041183618103.69

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款41600388.65应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债30221798.00长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债575887.25

递延收益24587508.3826934491.74

递延所得税负债8314221.2411604432.00其他非流动负债

非流动负债合计105299803.5238538923.74

负债合计1805651494.561222157027.43

所有者权益：

股本174139024.00174480186.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积732886403.10737045167.88

减：库存股3852717.854499926.78其他综合收益专项储备

盈余公积71168291.5459664905.39一般风险准备

未分配利润572203907.11487397840.71

归属于母公司所有者权益合计1546544907.901454088173.20

少数股东权益64480964.3075319222.43

所有者权益合计1611025872.201529407395.63

负债和所有者权益总计3416677366.762751564423.06

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

3、合并利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业总收入2270260148.351854467370.65

其中：营业收入2301253089.851854467370.65利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2083361116.521634531834.65

其中：营业成本1796338471.881399041687.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7358144.606544862.74

销售费用37441125.7427629477.91

管理费用121680145.60104337647.78

研发费用105505692.8978678287.52

财务费用15037535.8118299871.21

其中：利息费用16311479.5220106844.13

利息收入3777936.882515187.27

加：其他收益15119967.5814276255.08投资收益（损失以“－”号

7136089.366842625.99

填列）

其中：对联营企业和合营企

4271237.494677804.07

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-9100000.00-25000000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-42005208.54-24387600.30号填列）资产减值损失（损失以“-”-34059012.03-128627234.03号填列）证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037资产处置收益（损失以“-”

278666.02-213403.80号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

124269534.2262826178.94

列）

加：营业外收入4040459.844630176.97

减：营业外支出331800.82724589.30四、利润总额（亏损总额以“－”号

127978193.2466731766.61

填列）

减：所得税费用23099971.3622141707.52五、净利润（净亏损以“－”号填

104878221.8844590059.09

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

104878221.8844590059.09“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润113723354.9535645240.95

2.少数股东损益-8845133.078944818.14

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额104878221.8844590059.09归属于母公司所有者的综合收益

113723354.9535645240.95

总额

归属于少数股东的综合收益总额-8845133.078944818.14

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.650.20

（二）稀释每股收益0.650.20

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权

其他权益工具减：库存其他综合一般风险未分配利股本资本公积专项储备盈余公积其他小计权益益合计优先股永续债其他股收益准备润

1744807370451449992659664904889721145566275319221530981

一、上年期末余额

186.0067.88.785.3951.63484.122.43706.55

加：会计政策变更

---

前期差错更正15743101574310.1574310.9292.92同一控制下企业合并其他

1744807370451449992659664904873978145408875319221529407

二、本年期初余额

186.0067.88.785.3940.71173.202.43395.63

三、本期增减变动金额---1150338848060692456734-8161847证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（减少以“－”号填3411624158764647208.96.156.40.7010838256.57列）.00.7838.13

1137233113723351048782

（一）综合收益总额8845133

54.954.9521.88.07

-----

（二）所有者投入和减

3411624158764647208.93852717.3852717

少资本.00.78385.85

----

1．所有者投入的普通

34116241587644499926.4499926

股.00.7878.78

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

647208.9

4．其他647208.9647208.93

----

1150338

（三）利润分配28917281741390219931251940702

6.15

8.55.40.067.46

1．提取盈余公积1150338-证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

6.151150338

6.15

2．提取一般风险准备

----3．对所有者（或股

17413901741390219931251940702

东）的分配

2.40.40.067.46

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1741397328864385271771168295722039154654464480961611025

四、本期期末余额

024.0003.10.851.5407.11907.904.30872.20

上期金额

单位：元

2020年年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权所有者权益

其他权益工具减：库存其他综合一般风险未分配利股本资本公积专项储备盈余公积其他小计益合计优先股永续债其他股收益准备润

17448073704514837714480174914400776877271915088502

一、上年期末余额

186.0067.887.8894.86496.62.3615.98

---

加：会计政策变-

14982231572723-9001.841581725.3

更74500.05.50.559

前期差错更188610418861041886104.5

正.56.566同一控制下企业合并其他

17448073704514830264480562814403906876371715091545

二、本年期初余额0.00

186.0067.887.8375.92877.63.5295.15证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

三、本期增减变动金

44999261136225683496413697296555504.20252800.

额（减少以“－”号.787.56.795.579148

填列）

356452435645248944818.44590059.

（一）综合收益总额

0.950.951409

（二）所有者投入和4499926

4499926500000.003999926.7

减少资本.78.788

1．所有者投入的普通

500000.00500000.00

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4499926

4．其他44999264499926.7.78.788

----

1136225

（三）利润分配288102717448012889313.20337331.

7.56

6.168.602383

1136225

1．提取盈余公积1136225

7.56

2．提取一般风险准备

----3．对所有者（或股

174480117448012889313.20337331.

东）的分配

8.608.602383证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

174480737045144999265966490487397814540887531922215294073

四、本期期末余额

186.0067.88.785.3940.71173.20.4395.63证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（二）2021年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额例例

按单项计提坏账1152711527797701.797701.

0.14%100.00%0.000.10%100.00%0

准备的应收账款69.2969.293131

其中：

按组合计提坏账8479991479927000077778901175456603450

99.86%17.45%99.90%15.11%

准备的应收账款557.12425.47131.65266.37262.1904.18

其中：

8491521491457000077786871183426603450

合计100.00%17.56%100.00%15.20%

326.41194.76131.65967.68963.5004.18

按组合计提坏账准备：147992425.47

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内小计427711106.7514845110.753.47%

1-2年187623636.8316292914.488.68%

2-3年135775947.7638371627.4728.26%

3-4年50132670.1831867588.8563.57%

4-5年17471919.0917330907.4199.19%

5年以上29284276.5129284276.51100.00%

合计847999557.12147992425.47--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）427711106.75

1至2年187623636.83

2至3年135775947.76

3年以上98041635.07

3至4年50132670.18

4至5年17471919.09

5年以上30437045.80

合计849152326.41证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

118342963.5038361553.2874678.687484643.34149145194.76

准备

合计118342963.5038361553.2874678.687484643.34149145194.76

9、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料8690164.028690164.021212392.861212392.86

库存商品13884568.0913884568.09309281.16309281.16

合计22574732.1122574732.111521674.021521674.02

10、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

建造合同形成的已完942183390.914489920.490632821.12912946.9477719874.8

27693469.44

工未结算资产24807734

942183390.914489920.490632821.12912946.9477719874.8

合计27693469.44

24807734

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√适用□不适用整个存续期预期信项目账面余额坏账准备理由

用损失率%

已完工未结算工程922072069.012.7225071598.66预期信用损失

质保金20111321.2313.042621870.78预期信用损失

合计942183390.242.9427693469.44本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核原因证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037销

已完工未结算资产减值准备13526640.50预期信用损失

质保金减值准备1253882.01预期信用损失

合计14780522.51--

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

信用减值准备160581248.6823504863.80126827225.7619976822.66

递延收益316491.7447473.76

合同资产减值准备27693469.444102848.7012912946.931930642.40

固定资产减值准备226995.2934049.29226995.2934049.29

租赁费用1305527.68196152.62

合计189807241.0927837914.41140283659.7221988988.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

递延所得税资产27837914.4121988988.11

递延所得税负债8314221.2411604432.00

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付分包劳务款57678692.5756490709.96

应付工程款684312109.39273144795.58

应付材料款113783223.0499668573.24

合计855774025.00429304078.78

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润488972151.63480174994.86证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037调整期初未分配利润合计数（调增+，-1574310.92387881.06调减-）

调整后期初未分配利润487397840.71480562875.92

加：本期归属于母公司所有者的净利润113723354.9535645240.95

减：提取法定盈余公积11503386.1511362257.56

应付普通股股利17413902.4017448018.60

期末未分配利润572203907.11487397840.71

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-1574310.92元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2270260148.351796338471.881854467370.651399041687.49

合计2270260148.351796338471.881854467370.651399041687.49

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2工程建造提供劳务合计在某一时段内确

1234157300.43943266075.432177423375.86

认收入在某一时点确认

92836772.4992836772.49

收入

合计1234157300.431036102847.922270260148.35

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-2884716.50231049.09

应收账款信用减值损失-38286874.60-23644394.59

应收票据信用减值损失-833617.44-974254.80

合计-42005208.54-24387600.30

72、资产减值损失

单位：元证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037项目本期发生额上期发生额

十一、商誉减值损失-19278489.52-118862927.11

十二、合同资产减值损失-14780522.51-9764306.92

合计-34059012.03-128627234.03

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用32239108.4234118755.55

递延所得税费用-9139137.06-11977048.03

合计23099971.3622141707.52

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额127978193.24

按法定/适用税率计算的所得税费用22658823.14

子公司适用不同税率的影响41567.79

调整以前期间所得税的影响1929994.66

非应税收入的影响-22884.34

不可抵扣的成本、费用和损失的影响7478388.49使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影

-59554.60响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

1796499.42

可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-10722863.20

所得税费用23099971.36

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/稀释每股收益（元/股）股）归属于公司普通股股东的净

7.58%0.650.65

利润扣除非经常性损益后归属于

6.87%0.590.59

公司普通股股东的净利润证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

三、《2022年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2022年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金537636268.28644108717.28结算备付金拆出资金

交易性金融资产77800000.0067700000.00衍生金融资产

应收票据62147002.6572004706.13

应收账款927076264.28700007131.65应收款项融资

预付款项49938979.6621241081.88应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款18251832.3333908441.59

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货3268860.4122574732.11

合同资产932694412.79914489920.80持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6073637.947894562.43

流动资产合计2614887258.342483929293.87

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资213753251.30124144155.70其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5065710.94

固定资产136457207.37156307307.66

在建工程202427633.37133842987.57

生产性生物资产证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037油气资产

使用权资产27629433.8139952580.23

无形资产167165159.38170822312.12开发支出

商誉266680915.98266680915.98

长期待摊费用5464277.477665584.51

递延所得税资产50098727.7527837914.41

其他非流动资产150139.89428603.77

非流动资产合计1069826746.32932748072.89

资产总计3684714004.663416677366.76

流动负债：

短期借款403857460.93331777106.52向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据9299516.0040443580.00

应付账款1055540492.16855774025.00预收款项

合同负债294074483.79229426213.48卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬78761805.7181098882.28

应交税费55636757.4365033286.08

其他应付款26404727.8923404560.12

其中：应付利息

应付股利3199475.043199475.04应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7201526.5211036309.92

其他流动负债14506649.3162357727.64

流动负债合计1945283419.741700351691.04

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款98985020.0241600388.65应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债21396694.3330221798.00证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债651426.33575887.25

递延收益14499999.9424587508.38

递延所得税负债9530444.208314221.24其他非流动负债

非流动负债合计145063584.82105299803.52

负债合计2090347004.561805651494.56

所有者权益：

股本173974869.00174139024.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55732886403.10

减：库存股3852717.85其他综合收益专项储备

盈余公积81109109.9771168291.54一般风险准备

未分配利润561446798.80572203907.11

归属于母公司所有者权益合计1542683759.321546544907.90

少数股东权益51683240.7864480964.30

所有者权益合计1594367000.101611025872.20

负债和所有者权益总计3684714004.663416677366.76

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

3、合并利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业总收入1871230233.752270260148.35

其中：营业收入1871230233.752301253089.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1812487135.902083361116.52

其中：营业成本1512910444.441796338471.88利息支出

手续费及佣金支出证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7206059.357358144.60

销售费用33555477.4037441125.74

管理费用132562807.79121680145.60

研发费用112607212.69105505692.89

财务费用13645134.2315037535.81

其中：利息费用16039962.6216311479.52

利息收入4117019.993777936.88

加：其他收益20567211.3315119967.58

投资收益（损失以“－”号填列）15380790.017136089.36

其中：对联营企业和合营企

10854556.524271237.49

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

14827272.72-9100000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-90714326.14-42005208.54

列）资产减值损失（损失以“-”号填-11444737.05-34059012.03

列）资产处置收益（损失以“-”号填-5619596.45278666.02

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1739712.27124269534.22

加：营业外收入78837.584040459.84

减：营业外支出465509.12331800.82四、利润总额（亏损总额以“－”号填

1353040.73127978193.24

列）

减：所得税费用-7489322.7623099971.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列）8842363.49104878221.88

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

8842363.49104878221.88“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润18320945.71113723354.95

2.少数股东损益-9478582.22-8845133.07

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额8842363.49104878221.88

归属于母公司所有者的综合收益总额18320945.71113723354.95

归属于少数股东的综合收益总额-9478582.22-8845133.07

八、每股收益

（一）基本每股收益0.110.65

（二）稀释每股收益0.110.65

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配股本其他小计权益益合计优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

一、上

17413973288638527711685969851571326644809163580年期末

024.00403.1017.85291.54063.42064.2164.307028.51

余额

加：会计政策变更

---前期差

247812478115247811

错更正

156.316.3156.31

同一控制下企业合并其他

二、本

17413973288638527711685722031546544644809161102年期初

024.00403.1017.85291.54907.11907.9064.305872.20

余额

三、本-------

99408

期增减1641556733438527107573861148127977166588证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

变动金.0021.5517.8518.43108.31.5823.5272.10

额（减少以

“－”号填

列）

（一）-

183201832094884236

综合收947858

945.715.713.49

益总额2.22

（二）

所有者------投入和16415567334385273044858331914636400

减少资.0021.5517.85.701.300.00本

1．所有

---者投入

1641553688538527

的普通.0062.8517.85股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有

者权益证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037的金额

----

4．其他304483044858331914636400

58.70.701.300.00

（三）---

99408

利润分290781913723191372

18.43

配054.025.5935.59

1．提取-

99408

盈余公99408

18.43

积18.43

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者---

（或股191371913723191372东）的235.595.5935.59分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转

增资本证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本

173974726152811095614461542683516832159436

期期末0.00

869.00981.55109.97798.80759.3240.787000.10

余额上期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权

其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配股本其他小计东权益益合计优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

一、上14556

174480737045449995966448897275319153098年期末62484.

186.00167.8826.78905.39151.63222.431706.55

余额12

加：会计政策变更

---前期差

1574315743157431

错更正

10.9210.920.92

同一控制下企

业合并证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037其他

二、本14540

174480737045449995966448739775319152940年期初88173.

186.00167.8826.78905.39840.71222.437395.63

余额20

三、本期增减变动金

----

额（减115038480692456816184

3411624158764720810838

少以386.15066.40734.7076.57.0064.78.93258.13

“－”号填

列）

（一）-

113723113723104878

综合收88451

354.95354.95221.88

益总额33.07

（二）

所有者-----投入和3411624158764720838527385271

减少资.0064.78.9317.857.85本

1．所有

----者投入

3411624158744999449992

的普通.0064.7826.786.78股

2．其他

权益工

具持有证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

647208647208.

4．其他647208.9393.93

（三）----

11503

利润分289171741319931194070

386.15

配288.55902.4025.0627.46

1．提取-

11503

盈余公11503

386.15

积386.15

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者----

（或股174131741319931194070东）的902.40902.4025.0627.46分配

4．其他

（四）证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收

益证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本15465

174139732886385277116857220364480161102

期期末44907.

024.00403.1017.85291.54907.11964.305872.20

余额90证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（二）2022年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏8046943883365851152711527

账准备6.96%54.53%0.14%100.00%0.00

008.56286.33722.2369.2969.29

的应收账款

其中：

按组合计提坏10756185153890490847999147992700007

账准备44078.93.04%17.21%99.86%17.45%

536.26542.05557.12425.47131.65

的应收31账款

其中：

10756

账龄组185153890490847999147992700007

44078.93.04%17.21%99.86%17.45%

合536.26542.05557.12425.47131.65

11561

229036927076849152149145700007

合计13086.100.00%19.81%100.00%17.56%

822.59264.28326.41194.76131.65

按组合计提坏账准备：185153536.26

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内671856828.8822222057.893.31%

1-2年151593178.6119257327.2212.70%

2-3年104352461.0132387865.5031.04%

3-4年76075406.0941005920.8353.90%

4-5年32532050.9131046212.0195.43%

5年以上39234152.8139234152.81100.00%

合计1075644078.31185153536.26按账龄披露

单位：元证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037账龄账面余额

1年以内（含1年）683235548.09

1至2年157974571.51

2至3年124823380.90

3年以上190079586.37

3至4年116696743.65

4至5年33598093.91

5年以上39784748.81

合计1156113086.87

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

149145194.7690034995.0310143367.20229036822.59

准备

合计149145194.7690034995.0310143367.20229036822.59

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内41750213.5383.60%21241081.88100.00%

1至2年8188766.1316.40%

合计49938979.6621241081.88

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额的比例单位名称期末余额未结算原因

（%）

供应商18037685.7616.10材料设备未到

供应商27939429.6015.90材料设备未到

供应商35608338.0111.23劳务未提供

供应商43946217.377.90材料设备未到

供应商53815597.527.64材料设备未到

合计29347268.2658.77证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

9、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料2697367.832697367.838690164.028690164.02

13884568.013884568.0

库存商品571492.58571492.58

22574732.122574732.1

合计3268860.413268860.41

10、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

建造合同形成971832619.39138206.4932694412.942183390.27693469.4914489920.的已完工未结

2897924480

算资产

971832619.39138206.4932694412.942183390.27693469.4914489920.

合计

2897924480

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用□不适用整个存续期预期信用项目账面余额坏账准备理由

损失率%

已完工未结算工程956168285.854.0538749731.02预期信用损失

质保金15664333.432.48388475.47预期信用损失

合计971832619.284.0339138206.49

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因已完工未结算资产减

13678132.36预期信用损失

值准备

质保金减值准备-2233395.31预期信用损失

合计11444737.05——

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

可抵扣亏损49457642.157418646.32

信用减值准备238306098.3536599757.18160581248.6823504863.80

合同资产减值准备39138206.495870730.9727693469.444102848.70

固定资产减值准备993641.76149046.26226995.2934049.29

租赁费用税会差异403646.8260547.021305527.68196152.62

合计328299235.5750098727.75189807241.0927837914.41

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产50098727.7527837914.41

递延所得税负债9530444.208314221.24

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付分包劳务款92428507.8257678692.57

应付工程款897437201.43684312109.39

应付材料款65674782.91113783223.04

合计1055540492.16855774025.00

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税36312706.9425662252.93

企业所得税16662798.1033694803.51

个人所得税1804215.294447726.87

城市维护建设税362159.31516097.30

印花税79838.68

教育费附加255848.40369704.57

土地使用税85715.7386288.36

房产税73474.9890633.03

其他165779.51

合计55636757.4365033286.08

60、未分配利润

单位：元证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037项目本期上期

调整前上期末未分配利润596985063.42488972151.63调整期初未分配利润合计数（调增+，-24781156.31-1574310.92调减-）

调整后期初未分配利润572203907.11487397840.71

加：本期归属于母公司所有者的净利润18320945.71113723354.95

减：提取法定盈余公积9940818.4311503386.15

应付普通股股利19137235.5917413902.40

期末未分配利润561446798.80572203907.11

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-24781156.31元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1861806671.851507876949.732270260148.351796338471.88

其他业务9423561.905033494.71

合计1871230233.751512910444.442270260148.351796338471.88经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入金额1871230233.75建筑工程、新能源及节2270260148.35建筑工程、新能源及节能及其他能营业收入扣除项目合出售投资性房地产产

9423561.900无

计金额生的其他业务收入

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产出售投资性房地产产

9423561.90交换，经营受托管理业生的其他业务收入务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常

经营之外的收入。证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037与主营业务无关的业出售投资性房地产产

9423561.900无

务收入小计生的其他业务收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0无0无

入小计

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入扣除后金额1861806671.85建筑工程、新能源及节2270260148.35建筑工程、新能源及节能能

收入相关信息：

单位：元合同分类工程建造提供劳务其他合计

在某一时段内确认收入1027685842.57735449464.351763135306.92

在某一时点确认收入98671364.939423561.90108094926.83

合计1027685842.57834120829.289423561.901871230233.75

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失109158.70-2884716.50

应收账款信用减值损失-90034995.03-38286874.60

应收票据信用减值损失-788489.81-833617.44

合计-90714326.14-42005208.54

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、商誉减值损失-19278489.52

十二、合同资产减值损失-11444737.05-14780522.51

合计-11444737.05-34059012.03

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用13555267.6232239108.42

递延所得税费用-21044590.38-9139137.06

合计-7489322.7623099971.36

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037项目本期发生额

利润总额1353040.73

按法定/适用税率计算的所得税费用-306356.08

子公司适用不同税率的影响-344660.78

调整以前期间所得税的影响6344.25

非应税收入的影响-1655609.38

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2357701.90

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响27061.96本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

7013908.12

亏损的影响

研发加计扣除和可弥补亏损的影响-14363408.92

其他-224303.83

所得税费用-7489322.76

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

1.19%0.110.11

利润扣除非经常性损益后归属于

-0.90%-0.80-0.80公司普通股股东的净利润

四、《2023年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2023年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金628833804.17537636268.28结算备付金拆出资金

交易性金融资产58786000.0077800000.00衍生金融资产

应收票据17980690.8062147002.65

应收账款1057356900.62927076264.28证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

应收款项融资2135724.26

预付款项48407715.3249938979.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款71424942.1418251832.33

其中：应收利息0.00应收股利买入返售金融资产

存货7557887.563268860.41

合同资产553053898.25932694412.79持有待售资产

一年内到期的非流动资产427686.52

其他流动资产17122433.786073637.94

流动资产合计2463087683.422614887258.34

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款14210906.44

长期股权投资184011369.42213753251.30

其他权益工具投资3420000.00其他非流动金融资产

投资性房地产48000143.780.00

固定资产411707643.16136457207.37

在建工程202427633.37生产性生物资产油气资产

使用权资产20777273.6727629433.81

无形资产158116909.82167165159.38开发支出

商誉60727552.97266680915.98

长期待摊费用6160722.555464277.47

递延所得税资产54719980.3950098727.75

其他非流动资产2814309.49150139.89

非流动资产合计964666811.691069826746.32

资产总计3427754495.113684714004.66

流动负债：

短期借款276581859.01403857460.93向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据19000000.009299516.00证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

应付账款1039513715.121055540492.16预收款项

合同负债401602357.05294074483.79卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬72123123.3778761805.71

应交税费54745783.6055636757.43

其他应付款20257472.8726404727.89

其中：应付利息

应付股利2450000.003199475.04应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债82275052.817201526.52

其他流动负债21751072.0214506649.31

流动负债合计1987850435.851945283419.74

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款160565560.1498985020.02应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债22268961.5121396694.33长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债309227.65651426.33

递延收益14499999.94

递延所得税负债2445000.169530444.20其他非流动负债

非流动负债合计185588749.46145063584.82

负债合计2173439185.312090347004.56

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55726152981.55

减：库存股0.00其他综合收益专项储备

盈余公积83181306.6081109109.97

一般风险准备证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

未分配利润225277601.28561446798.80

归属于母公司所有者权益合计1208586758.431542683759.32

少数股东权益45728551.3751683240.78

所有者权益合计1254315309.801594367000.10

负债和所有者权益总计3427754495.113684714004.66

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1579749836.171871230233.75

其中：营业收入1579749836.171871230233.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1579284757.561812487135.90

其中：营业成本1308480562.851512910444.44利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9754316.697206059.35

销售费用33292332.4433555477.40

管理费用118220743.82132562807.79

研发费用92018335.11112607212.69

财务费用17518466.6513645134.23

其中：利息费用20192697.7216039962.62

利息收入4651347.374117019.99

加：其他收益23673551.1320567211.33

投资收益（损失以“－”号填列）36500457.2215380790.01

其中：对联营企业和合营企业的投资收

15719272.8910854556.52

益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-13119000.0014827272.72

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-150877060.61-90714326.14证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

资产减值损失（损失以“-”号填列）-181476741.65-11444737.05

资产处置收益（损失以“-”号填列）-8839398.17-5619596.45

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-293673113.471739712.27

加：营业外收入69715.4078837.58

减：营业外支出29738423.11465509.12四、利润总额（亏损总额以“－”号填-323341821.181353040.73

列）

减：所得税费用-3371958.81-7489322.76

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-319969862.378842363.49

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号-319969862.378842363.49

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-314959765.3018320945.71

2.少数股东损益-5010097.07-9478582.22

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-319969862.378842363.49

归属于母公司所有者的综合收益总额-314959765.3018320945.71

归属于少数股东的综合收益总额-5010097.07-9478582.22

八、每股收益

（一）基本每股收益-1.810.11证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（二）稀释每股收益-1.810.11

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配股本其他小计权益益合计优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

一、上

17397472615281109582021156325516832161494年期末

869.00981.55109.97043.158003.6740.781244.45

余额

加：会计政策变更

---前期差

20574205742205742

错更正

244.3544.3544.35

其他

二、本

17397472615281109561446154268516832159436年期初

869.00981.55109.97798.803759.3240.787000.10

余额

三、本期增减

变动金----

20721

额（减336169334097595468340051

96.63

少以197.52000.899.41690.30

“－”

号填证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

列）

（一）----综合收314959314959501009319969

益总额765.30765.307.07862.37

（二）所有者

447407.447407.

投入和

6666

减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

447407.447407.

4．其他

6666

（三）----

20721

利润分21209191372139200205292

96.63

配432.2235.590.0035.59证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

1．提取-

20721

盈余公20721

96.63

积96.63

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者----

（或股19137191372139200205292东）的235.5935.590.0035.59分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本

17397472615283181225277120858457285125431

期期末0.00

869.00981.55306.60601.286758.4351.375309.80

余额证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权

其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配股本其他小计东权益益合计优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

一、上

1741397328863852771168596985157132664480163580年期末

024.00403.1017.85291.54063.42064.21964.307028.51

余额

加：会计政策变更

---前期差

247812478115247811

错更正

156.316.3156.31

同一控制下企业合并其他

二、本

1741397328863852771168572203154654464480161102年期初

024.00403.1017.85291.54907.11907.90964.305872.20

余额

三、本期增减

-------变动金99408

164155673343852710757386114812797166588

额（减18.43.0021.5517.85108.31.58723.5272.10少以

“－”证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037号填

列）

（一）-

183201832094884236

综合收94785

945.715.713.49

益总额82.22

（二）

所有者------投入和1641556733438527304485833191636400

减少资.0021.5517.85.7041.300.00本

1．所有

---者投入

1641553688538527

的普通.0062.8517.85股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

----

4．其他30448304485833191636400

58.70.7041.300.00

（三）99408---证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

利润分18.43290781913723191372

配054.025.5935.59

1．提取-

99408

盈余公99408

18.43

积18.43

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者---

（或股191371913723191372东）的235.595.5935.59分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本

17397472615281109561446154268351683159436

期期末0.00

869.00981.55109.97798.80759.32240.787000.10

余额证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（二）2023年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）779681557.82683235548.09

1至2年200801078.64157974571.51

2至3年155292922.60124823380.90

3年以上289778040.26190079586.37

3至4年99665275.03116696743.65

4至5年97538971.1833598093.91

5年以上92573794.0539784748.81

合计1425553599.321156113086.87

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

626246056020639804694388336585

账准备4.39%96.70%6.96%54.53%

682.53725.9356.60008.56286.33722.23

的应收账款

其中：

按组合计提坏136291055210756

307635185153890490

账准备28916.95.61%22.57%92944.44078.93.04%17.21%

972.77536.26542.05

的应收790231账款

其中：

136291055210756

账龄组307635185153890490

28916.95.61%22.57%92944.44078.93.04%17.21%

合972.77536.26542.05

790231

142551057311561

368196229036927076

合计53599.100.00%25.83%56900.13086.100.00%19.81%

698.70822.59264.28

326287

5、合同资产

（1）合同资产情况证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

567291818.14237920.6553053898.971832619.39138206.4932694412.

合同资产

8832528979

567291818.14237920.6553053898.971832619.39138206.4932694412.

合计

8832528979

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

199521596239905

计提坏2.05%80.00%

774.88219.9054.98

账准备

其中：

按组合

5672911423755305395187923175928703

计提坏100.00%2.51%97.95%2.43%

818.88920.63898.25844.40986.59857.81

账准备

其中：

6674017218650181566438847515275

质保金11.76%2.58%1.61%2.48%

286.9599.39387.56333.43.47857.96

已完工

5005511251648803593621522787913427

未结算88.24%2.50%96.34%2.43%

531.93021.24510.69510.97511.12999.85

项目

5672911423755305397183239138932694

合计100.00%2.51%100.00%4.03%

818.88920.63898.25619.28206.49412.79

按组合计提坏账准备：14237920.63

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

质保金66740286.951721899.392.58%

已完工未结算项目500551531.9312516021.242.50%

合计567291818.8814237920.63

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

合同资产减值准备24476621.36

合计24476621.36——

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内31784374.3665.66%41750213.5383.60%

1至2年16334150.5633.74%8188766.1316.40%

2至3年289190.400.60%

合计48407715.3249938979.66

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第1名8037685.7616.60

第2名8082649.1616.70

第3名7939429.6016.40

第4名5000000.0010.33

第5名5000000.0010.33

合计34059764.5270.36

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备337512523.9151412311.92278437946.6042619534.41

可抵扣亏损41113963.666167094.5549457642.157418646.32

租赁负债32265843.584839876.54403646.8260547.02

合计410892331.1562419283.01328299235.5750098727.75

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

递延所得税资产7699302.6254719980.3950098727.75

递延所得税负债7699302.622445000.169530444.20

27、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款1039513715.121055540492.16

合计1039513715.121055540492.16证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

31、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税36949949.8836312706.94

企业所得税12456613.7316662798.10

个人所得税2539065.631804215.29

城市维护建设税490542.53362159.31

房产税1409143.5873474.98

教育费附加350562.32255848.40

土地使用税85715.7385715.73

印花税464190.2079838.68

合计54745783.6055636757.43

41、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润582021043.15596985063.42调整期初未分配利润合计数（调增+，调-20574244.35-24781156.31

减-）

调整后期初未分配利润561446798.80572203907.11

加：本期归属于母公司所有者的净利润-314959765.3018320945.71

减：提取法定盈余公积2072196.639940818.43

应付普通股股利19137235.5919137235.59

期末未分配利润225277601.28561446798.80

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-20574244.35元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

42、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1578709800.761308449522.481861806671.851507876949.73

其他业务1040035.4131040.379423561.905033494.71

合计1579749836.171308480562.851871230233.751512910444.44经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

主要包含：设计咨询、建主要包含：设计咨询、

1579749836.

营业收入金额筑工程、新能源及节能及1871230233.75建筑工程、新能源及节

其他能及其他转租固定资产及销售材营业收入扣除项目合计金出售投资性房地产产

1040035.41料产生的收入，计入其他9423561.90

额生的其他业务收入业务收入营业收入扣除项目合计金

0.07%0.50%

额占营业收入的比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材转租固定资产及销售材料，用材料进行非货币性资出售投资性房地产产

1040035.41料产生的收入，计入其他9423561.90产交换，经营受托管理业务生的其他业务收入业务收入

等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

转租固定资产及销售材与主营业务无关的业务收出售投资性房地产产

1040035.41料产生的收入，计入其他9423561.90

入小计生的其他业务收入业务收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收入小

0无0无

计

主要包含：设计咨询、建主要包含：设计咨询、

1578709800.

营业收入扣除后金额筑工程、新能源及节能及1861806671.85建筑工程、新能源及节

其他能及其他

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2工程建造提供劳务其他合计合同营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业分类收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本按商

15791308

品转783675877894547566512147

749480

让的5836612840037192433.345.

836.1562.8

时间7.419.555.727.630467

分类其

中：

在某

101270176651214710787232

一时

05867179433.345.57304525

点确

7.87.7404670.91.41

认收证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037入在某

14711236

一时7836758768824773

892156

段内5836612834169474

535.2037.4

确认7.419.557.857.89

收入

15791308

783675877894547566512147

749480

合计5836612840037192433.345.

836.1562.8

7.419.555.727.630467

51、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失2096185.77109158.70

应收账款坏账损失-148703172.06-90034995.03

其他应收款坏账损失-4270074.32-788489.81

合计-150877060.61-90714326.14

52、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十、商誉减值损失-205953363.01

十一、合同资产减值损失24476621.36-11444737.05

合计-181476741.65-11444737.05

56、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用8410588.0013555267.62

递延所得税费用-11782546.81-21044590.38

合计-3371958.81-7489322.76

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-323341821.18

按法定/适用税率计算的所得税费用-50992176.77

子公司适用不同税率的影响-2585006.24

调整以前期间所得税的影响807605.22

非应税收入的影响-330400.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响33881208.01证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响1241037.89本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

27907724.78

亏损的影响

研究开发费加计扣除的影响-13301951.70

所得税费用-3371958.81

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-22.87%-1.81-1.81利润扣除非经常性损益后归属于

-24.65%-1.95-1.95公司普通股股东的净利润

五、《2024年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2024年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金734587608.57628833804.17结算备付金拆出资金

交易性金融资产58786000.00衍生金融资产

应收票据11808537.3817980690.80

应收账款1005961283.321057356900.62

应收款项融资994003.302135724.26

预付款项52137177.2548407715.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款39606431.4571424942.14

其中：应收利息证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037应收股利买入返售金融资产

存货4233829.957557887.56

其中：数据资源

合同资产151112481.13553053898.25持有待售资产

一年内到期的非流动资产1208682.99427686.52

其他流动资产22940716.2317122433.78

流动资产合计2024590751.572463087683.42

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款13624179.6114210906.44

长期股权投资200641825.43184011369.42

其他权益工具投资7393539.073420000.00其他非流动金融资产

投资性房地产29977895.8848000143.78

固定资产500047987.66411707643.16在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产19807730.9820777273.67

无形资产134204875.18158116909.82

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉12173207.8060727552.97

长期待摊费用4195984.646160722.55

递延所得税资产84549415.2554719980.39

其他非流动资产798113.612814309.49

非流动资产合计1007414755.11964666811.69

资产总计3032005506.683427754495.11

流动负债：

短期借款187685908.83276581859.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7000000.0019000000.00

应付账款876479141.821039513715.12

预收款项证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

合同负债316738934.76401602357.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬106044161.5572123123.37

应交税费63222053.4154745783.60

其他应付款50646042.6320257472.87

其中：应付利息

应付股利8192000.002450000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债26962707.5682275052.81

其他流动负债9624206.6821751072.02

流动负债合计1644403157.241987850435.85

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款229445486.37160565560.14应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债19822022.9522268961.51长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债309227.65递延收益

递延所得税负债1513812.972445000.16其他非流动负债

非流动负债合计250781322.29185588749.46

负债合计1895184479.532173439185.31

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55726152981.55

减：库存股

其他综合收益-526460.93专项储备

盈余公积83181306.6083181306.60一般风险准备

未分配利润115397053.35225277601.28证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

归属于母公司所有者权益合计1098179749.571208586758.43

少数股东权益38641277.5845728551.37

所有者权益合计1136821027.151254315309.80

负债和所有者权益总计3032005506.683427754495.11

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

3、合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业总收入1184792877.331579749836.17

其中：营业收入1184792877.331579749836.17利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1063398434.461579284757.56

其中：营业成本845507504.021308480562.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11467381.989754316.69

销售费用27105524.3533292332.44

管理费用111490765.69118220743.82

研发费用56092246.2492018335.11

财务费用11735012.1817518466.65

其中：利息费用19137323.0120192697.72

利息收入8476121.944651347.37

加：其他收益7804299.1123673551.13投资收益（损失以“－”号填

27544427.9036500457.22

列）

其中：对联营企业和合营

14630083.6615719272.89

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

2181805.00-13119000.00“－”号填列）证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037信用减值损失（损失以“-”号-160858017.88-150877060.61

填列）资产减值损失（损失以“-”号-99369701.54-181476741.65

填列）资产处置收益（损失以“-”号

621351.77-8839398.17

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-100681392.77-293673113.47

列）

加：营业外收入182828.4869715.40

减：营业外支出1652141.1129738423.11四、利润总额（亏损总额以“－”号-102150705.40-323341821.18

填列）

减：所得税费用6166624.18-3371958.81五、净利润（净亏损以“－”号填-108317329.58-319969862.37

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-108317329.58-319969862.37“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-99442055.79-314959765.30

2.少数股东损益-8875273.79-5010097.07

六、其他综合收益的税后净额-526460.93归属母公司所有者的其他综合收益

-526460.93的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-526460.93综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-526460.93变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-108843790.51-319969862.37证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037归属于母公司所有者的综合收益总

-99968516.72-314959765.30额

归属于少数股东的综合收益总额-8875273.79-5010097.07

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.57-1.81

（二）稀释每股收益-0.57-1.81

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益项目所有者少数股

其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润计

一、上12133125901739747261528318123003745728年期末46595.75146.

869.00981.55306.60438.14551.37

余额2966加

：会计政策变更

---前期差

475984759847598

错更正

36.8636.8636.86

其他

二、本12085125431739747261528318122527745728年期初86758.15309.

869.00981.55306.60601.28551.37

余额4380

三、本期增减

变动金-----

额（减

52646010988011040770872117494

少以

“－”.93547.93008.8673.79282.65号填

列）证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（一）-----综合收526460994429996888752108843

益总额.93055.79516.7273.79790.51

（二）所有者1040010400投入和

000.00000.00

减少资本

1．所有

者投入1040010400

的普通000.00000.00股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）----利润分10438104388612019050

配492.14492.1400.00492.14

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风

险准备证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

3．对所

有者----

（或股10438104388612019050东）的492.14492.1400.00492.14分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收

益证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本-10981113681739747261528318111539738641

期期末52646079749.21027.

869.00981.55306.60053.35277.58

余额.935715上期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配股本其他小计权益益合计优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

一、上年17397472615281109582021156325516832161494期末余

869.00981.55109.97043.158003.6740.781244.45

额

加：

会计政策变更

---前期差

20574205742205742

错更正

244.3544.3544.35

其他证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

二、本年17397472615281109561446154268516832159436期初余

869.00981.55109.97798.803759.3240.787000.10

额

三、本期增减变

动金额----20721

（减少336169334097595468340051

96.63

以197.52000.899.41690.30

“－”号填列）

（一）综----合收益314959314959501009319969

总额765.30765.307.07862.37

（二）所

有者投447407.447407.入和减6666少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

447407.447407.

4．其他

6666证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

----

（三）利20721

21209191372139200205292

润分配96.63

432.2235.590.0035.59

1．提取-20721

盈余公20721

96.63

积96.63

2．提取

一般风险准备

3．对所----

有者（或

19137191372139200205292

股东）的

分配235.5935.590.0035.59

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期17397472615283181225277120858457285125431

期末余0.00

869.00981.55306.60601.286758.4351.375309.80

额证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

（二）2024年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

202015508.50903027.0151112481.567291818.14237920.6553053898.

合同资产

1521388325

202015508.50903027.0151112481.567291818.14237920.6553053898.

合计

1521388325

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

2020155090315111256729114237553053

计提坏100.00%25.20%100.00%2.51%

508.15027.02481.13818.88920.63898.25

账准备

其中：

721323289268843667401721865018

质保金31.46%4.56%11.23%2.58%

316.7533.69083.06286.9599.39387.56

已完工

129883476138226950055112516488035

未结算64.29%36.66%88.24%2.50%

191.40793.33398.07531.93021.24510.69

项目

2020155090315111256729114237553053

合计100.00%25.20%100.00%2.51%

508.15027.02481.13818.88920.63898.25

按组合计提坏账准备：50903027.02

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

质保金72132316.753289233.694.56%

已完工未结算项目129883191.4047613793.3336.66%

合计202015508.1550903027.02证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内21843284.6941.90%31784374.3665.66%

1至2年13704221.3926.28%16334150.5633.74%

2至3年16300480.7731.26%289190.400.60%

3年以上289190.400.55%

合计52137177.2548407715.32

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第1名8082649.1615.50

第2名8037685.7615.42

第3名7939429.6015.23

第4名7880829.4015.12

第5名5000000.009.59

合计36940593.9270.85

21、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备516123861.5179013964.90337512523.9151412311.92

可抵扣亏损41113963.666167094.5541113963.666167094.55

租赁负债30392786.524471778.3032265843.584839876.54

超额公益性捐赠支出182000.0027300.00

合计587812611.6989680137.75410892331.1562419283.01

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

递延所得税资产5130722.5084549415.257699302.6254719980.39

递延所得税负债5130722.501513812.977699302.622445000.16证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

26、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款876479141.821039513715.12

合计876479141.821039513715.12

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税21249785.0936949949.88

企业所得税37953800.8912456613.73

个人所得税1641790.972539065.63

城市维护建设税490625.38490542.53

房产税1435961.461409143.58

教育费附加350622.14350562.32

土地使用税85715.7385715.73

印花税13751.75464190.20

合计63222053.4154745783.60

40、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润230037438.14582021043.15调整期初未分配利润合计数（调增+，-4759836.86-20574244.35调减-）

调整后期初未分配利润225277601.28561446798.80

加：本期归属于母公司所有者的净利

-99442055.79-314959765.30润

减：提取法定盈余公积2072196.63

应付普通股股利10438492.1419137235.59

期末未分配利润115397053.35225277601.28

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-4759836.86元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

41、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1177488739.19844307128.301578709800.761308449522.48

其他业务7304138.141200375.721040035.4131040.37

合计1184792877.33845507504.021579749836.171308480562.85

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

主要包含：设计咨主要包含：设计咨

营业收入金额1184792877.33询、建筑工程、新能1579749836.17询、建筑工程、新能源及节能及其他源及节能及其他转租固定资产等产生营业收入扣除项目合出售投资性房地产产

7304138.14的收入，计入其他业1040035.41

计金额生的其他业务收入务收入营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的0.62%0.07%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货转租固定资产等产生出售投资性房地产产

币性资产交换，经营7304138.14的收入，计入其他业1040035.41生的其他业务收入受托管理业务等实现务收入的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

转租固定资产等产生与主营业务无关的业出售投资性房地产产

7304138.14的收入，计入其他业1040035.41

务收入小计生的其他业务收入务收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计

主要包含：设计咨主要包含：设计咨

营业收入扣除后金额1177488739.19询、建筑工程、新能1578709800.76询、建筑工程、新能源及节能及其他源及节能及其他

50、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-187887.512096185.77证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

应收账款坏账损失-160342053.80-148703172.06

其他应收款坏账损失-328076.57-4270074.32

合计-160858017.88-150877060.61

51、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

四、固定资产减值损失-4415900.45

九、无形资产减值损失-9667833.33

十、商誉减值损失-48554345.17-205953363.01

十一、合同资产减值损失-36731622.5924476621.36

合计-99369701.54-181476741.65

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用36927246.238410588.00

递延所得税费用-30760622.05-11782546.81

合计6166624.18-3371958.81

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-8.62%-0.57-0.57利润扣除非经常性损益后归属于

-10.35%-0.69-0.69公司普通股股东的净利润

六、《2025年第一季度报告》财务报表更正内容

（一）2025年第一季度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

2025年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037

货币资金639338507.86734587608.57结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据17015644.6811808537.38

应收账款997159400.021005961283.32

应收款项融资994003.30

预付款项54263047.8952137177.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款23059676.7539606431.45

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货4786632.664233829.95

其中：数据资源

合同资产116751181.03151112481.13持有待售资产

一年内到期的非流动资产1208682.991208682.99

其他流动资产28079982.2922940716.23

流动资产合计1881662756.172024590751.57

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款13624179.6113624179.61

长期股权投资202674216.38200641825.43

其他权益工具投资7393539.077393539.07其他非流动金融资产

投资性房地产29697329.9129977895.88

固定资产493615353.39500047987.66在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产17020553.0219807730.98

无形资产132566521.37134204875.18

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉12173207.8012173207.80

长期待摊费用3686855.804195984.64

递延所得税资产84147159.4784549415.25

其他非流动资产1316385.87798113.61

非流动资产合计997915301.691007414755.11

资产总计2879578057.863032005506.68

流动负债：

短期借款148060138.89187685908.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7000000.00

应付账款759297879.28876479141.82证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-037预收款项

合同负债351448239.06316738934.76卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬50628085.00106044161.55

应交税费56497570.7763222053.41

其他应付款35781952.1750646042.63

其中：应付利息

应付股利8192000.008192000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债10656008.1426962707.56

其他流动负债19256901.379624206.68

流动负债合计1431626774.681644403157.24

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款275818349.75229445486.37应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债19822022.9519822022.95长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1499787.891513812.97其他非流动负债

非流动负债合计297140160.59250781322.29

负债合计1728766935.271895184479.53

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55726152981.55

减：库存股

其他综合收益-526460.93-526460.93专项储备

盈余公积83181306.6083181306.60一般风险准备

未分配利润131785986.26115397053.35

归属于母公司所有者权益合计1114568682.481098179749.57

少数股东权益36242440.1138641277.58

所有者权益合计1150811122.591136821027.15

负债和所有者权益总计2879578057.863032005506.68

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

特此公告！

启迪设计集团股份有限公司董事会

2025年7月22日

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