启迪设计:关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

启迪设计集团股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

启迪设计集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年12月30日召开了第五届董

事会第十三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。具体内容详见公司于2025年12月31日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司对前期相关财务报表和相关附注进行会计差错更正及追溯重述，具体内容如下：（受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）

一、《2020年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2020年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金552365446.77407689874.03结算备付金拆出资金

交易性金融资产76800000.00101800000.00衍生金融资产

应收票据51907191.6361282154.37

应收账款662486137.57788033457.65应收款项融资

预付款项40896995.1440281919.23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款36750478.9958640278.87

1证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

其中：应收利息1313342.47877150.69应收股利买入返售金融资产

存货1521674.02100000036.30

合同资产473908429.60持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4489609.39401776.30

流动资产合计1901125963.111558129496.75

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资113723994.0793242798.50其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5453809.785841908.62

固定资产138484415.25198577015.84

在建工程94288646.2550358953.20生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产175273210.97180631611.91开发支出

商誉285959405.50404822332.61

长期待摊费用9148693.206782451.60

递延所得税资产21991472.8516434365.11

其他非流动资产520104.97448742.14

非流动资产合计844843752.84957140179.53

资产总计2745969715.952515269676.28

流动负债：

短期借款320079398.64275718690.69向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据22166367.87

应付账款434720156.22203932656.56

预收款项176789902.78

合同负债196336308.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

2证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬74947074.2557486487.56

应交税费64283290.1573428972.49

其他应付款32600831.0131327232.87

其中：应付利息696907.11

应付股利2450000.002450000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债71000000.00

其他流动负债60775110.5628500000.00

流动负债合计1183742169.14940350310.82

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款17500000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益26934491.7428384491.74

递延所得税负债11604432.0018298553.18其他非流动负债

非流动负债合计38538923.7464183044.92

负债合计1222281092.881004533355.74

所有者权益：

股本174480186.00174480186.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积737045167.88737045167.88

减：库存股4499926.78其他综合收益专项储备

盈余公积48302647.8348377147.88一般风险准备

未分配利润493041325.71482061099.42

归属于母公司所有者权益合计1448369400.641441963601.18

少数股东权益75319222.4368772719.36

所有者权益合计1523688623.071510736320.54

3证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

负债和所有者权益总计2745969715.952515269676.28

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

2、母公司资产负债表

单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金364673473.29319174656.48

交易性金融资产76800000.00101800000.00衍生金融资产

应收票据9232239.8810913060.83

应收账款193237445.30186605660.52应收款项融资

预付款项2866260.063227840.59

其他应收款48226276.2141882210.78

其中：应收利息

应收股利2550000.002550000.00

存货51862199.32

合同资产219353858.18持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产75019.9043503.33

流动资产合计914464572.82715509131.85

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1030251585.301078383557.54其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5453809.785841908.62

固定资产37816591.7139897995.00在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产20709011.9019804476.92开发支出商誉

长期待摊费用3536146.531109476.66

递延所得税资产10103995.546651704.15

其他非流动资产520104.97448742.14

4证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

非流动资产合计1108391245.731152137861.03

资产总计2022855818.551867646992.88

流动负债：

短期借款127254862.01108268690.69交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款320392488.00135085090.28

预收款项156688455.64

合同负债180361756.03

应付职工薪酬63352235.4547453576.48

应交税费33392166.0324613188.85

其他应付款13971325.9414041235.91

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债60000000.00

其他流动负债8869157.87

流动负债合计747593991.33546150237.85

非流动负债：

长期借款17500000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益50000.00

递延所得税负债3720000.007470000.00其他非流动负债

非流动负债合计3770000.0024970000.00

负债合计751363991.33571120237.85

所有者权益：

股本174480186.00174480186.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积737592372.82737592372.82

减：库存股4499926.78其他综合收益专项储备

盈余公积48302647.8348377147.88

5证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

未分配利润315616547.35336077048.33

所有者权益合计1271491827.221296526755.03

负债和所有者权益总计2022855818.551867646992.88

3、合并利润表

单位：元项目2020年度2019年度

一、营业总收入1865947327.461254286084.37

其中：营业收入1865947327.461254286084.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1625765466.091085159658.20

其中：营业成本1390275318.93871813708.95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6544862.746013392.23

销售费用27629477.9129295404.79

管理费用104337647.7895001423.02

研发费用78678287.5264076741.61

财务费用18299871.2118958987.60

其中：利息费用20106844.1319857951.83

利息收入2515187.273447903.89

加：其他收益14276255.087380308.07投资收益（损失以“－”

6842625.9914734995.33号填列）

其中：对联营企业和合

4677804.079334466.80

营企业的投资收益以摊余成本计量的

3406161.41

金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损-25000000.0049800000.00失以“－”号填列）

6证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064信用减值损失（损失以-49922928.57-31059405.44“-”号填列）资产减值损失（损失以-128531107.77“-”号填列）资产处置收益（损失以-213403.80-126821.51“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）57633302.30209855502.62

加：营业外收入4630176.9784447.59

减：营业外支出724589.30422313.71四、利润总额（亏损总额以“－”

61538889.97209517636.50号填列）

减：所得税费用22667603.4425463764.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列）38871286.53184053871.52

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

38871286.53184053871.52“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

29926468.39169810737.14

润

2.少数股东损益8944818.1414243134.38

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划变动额

2.权益法下不能转损

益的其他综合收益

3.其他权益工具投资

公允价值变动

4.企业自身信用风险

公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益

的其他综合收益

2.其他债权投资公允

价值变动

3.金融资产重分类计

7证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用

减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算

差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额38871286.53184053871.52归属于母公司所有者的综合

29926468.39169810737.14

收益总额归属于少数股东的综合收益

8944818.1414243134.38

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.170.98

（二）稀释每股收益0.170.98

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

4、母公司利润表

单位：元项目2020年度2019年度

一、营业收入1268663378.91578171493.38

减：营业成本988577964.16404351329.38

税金及附加4708710.093919018.71

销售费用15184345.2314377572.36

管理费用59950174.9455053177.90

研发费用45292007.7436293842.75

财务费用5811196.707121793.92

其中：利息费用7354148.408815579.92

利息收入1675991.392807817.49

加：其他收益8698839.734060049.45投资收益（损失以“－”

16097698.5314750606.27号填列）

其中：对联营企业和合

5027563.379597856.92

营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失

8证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064以“－”号填列）公允价值变动收益（损-25000000.0049800000.00失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-18505296.96-8546822.84“-”号填列）资产减值损失（损失以-122446434.90“-”号填列）资产处置收益（损失以

12509.66“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

7996296.11117118591.24

列）

加：营业外收入4630175.670.14

减：营业外支出552440.27337879.78三、利润总额（亏损总额以“－”

12074031.51116780711.60号填列）

减：所得税费用14416013.4514042698.16四、净利润（净亏损以“－”号填-2341981.94102738013.44

列）

（一）持续经营净利润（净-2341981.94亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划变动额

2.权益法下不能转损

益的其他综合收益

3.其他权益工具投资

公允价值变动

4.企业自身信用风险

公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益

的其他综合收益

2.其他债权投资公允

价值变动

3.金融资产重分类计

入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用

9证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算

差额

7.其他

六、综合收益总额-2341981.94102738013.44

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2020年度

归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目其他一般未分者权

优永资本减：库专项盈余股东股本其综合风险配利其他小计益合先续公积存股储备公积权益他收益准备润计股债

17447370448377480171440687721508

一、上年期末

80185167.147.84994.07749719.385021

余额

6.00888866.6265.98

加：会计-7450-1498-1572-9001.-1581

政策变更0.05223.50723.5584725.39前188618861886

期差错更正104.56104.56104.56同一控制下企业合并其他

17447370448302480561440687631509

二、本年期初

80185167.0647.82875.39087717.515459

余额

6.00883927.6325.15

三、本期增减

1247814534变动金额（减449979786555

0.00449.7027.9

少以“－”号926.78523.01504.91

填列）

299262992638871

（一）综合收8944

468.3468.3286.5

益总额818.14

993

（二）所有者4499-449950000-3999

投入和减少926.78926.780.00926.78

10证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

资本

1．所有者投5000050000

入的普通股0.000.00

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4499-4499-4499

4．其他

926.78926.78926.78

-1744-1744-2033

（三）利润分-2889

0.008018.8018.7331.

配313.23

606083

1．提取盈余

0.000.000.000.00

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者-1744-1744-2033

-2889（或股东）的8018.8018.7331.

313.23

分配606083

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

11证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

2．本期使用

（六）其他

17447370459664493041448753191523

四、本期期末4499

80185167.905.31325.36940222.468862

余额926.78

6.00889710.6433.07

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2020年度

其他权益工具未分所有者

项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利其他权益合其他积存股合收益备积股债润计

1744833607

一、上年期末7375924837711296526

0186.07048.3

余额372.8247.88755.03

加：会计-74500.-67050-745000.4

政策变更050.449前

0.00

期差错更正其他

1744833540

二、本年期初7375924830261295781

0186.06547.8

余额372.8247.83754.54

三、本期增减变动金额（减449992-19790-2428992

0.00

少以“－”号填6.78000.547.32

列）

（一）综合收-2341-2341981

益总额981.94.94

（二）所有者

449992-4499926

投入和减少

6.78.78

资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他449992-4499926

12证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

6.78.78

（三）利润分-17448-1744801

0.00

配018.608.60

1．提取盈余

0.000.000.00

公积

2．对所有者

-17448-1744801（或股东）的

018.608.60

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1744831561

四、本期期末7375924499924830261271491

0186.06547.3

余额372.826.7847.83827.22

（二）2020年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

13证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额例例

按单项计提坏账797701.797701.797701.3797701.3

0.10%100.00%0.000.09%100.00%0

准备的应收账款313111

其中：

按组合计提坏账78014411765766248618829223948889378803345

99.90%15.08%99.91%10.75%

准备的应收账款090.99953.4237.5789.631.987.65

其中：

78094111845566248618837200956866378803345

合计100.00%15.17%100.00%10.83%

792.30654.7337.5790.943.297.65

按组合计提坏账准备：117657953.42

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内小计401318862.1612914808.903.22%

1-2年252752668.0626279131.0010.40%

2-3年70885578.9428299653.5739.92%

3-4年22485927.1117646791.2178.48%

4-5年18340163.3218156677.3499.00%

5年以上14360891.4014360891.40100.00%

合计780144090.99117657953.42--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）401318862.16

1至2年252752668.06

2至3年70885578.94

3年以上55984683.14

3至4年22485927.11

4至5年18340163.32

5年以上15158592.71

合计780941792.30

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

14证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

95686633.2922894553.11125531.67118455654.73

准备

合计95686633.2922894553.11125531.67118455654.73

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内37434092.1591.53%40135610.1099.64%

1至2年3462902.998.47%146309.130.36%

合计40896995.14--40281919.23--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

8、其他应收款

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金20407873.0619961574.98

员工暂支款6368546.385025345.56

关联方借款10000000.0010000000.00

业绩补偿款4610147.22

债权转让款27784326.30

其他26959484.442709207.97

合计68346051.1065480454.81

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用整个存续期预期信用合计

信用损失损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)

2020年1月1日余额7655494.6361832.007717326.63

2020年1月1日余额

————————在本期

本期计提25422637.0425422637.04

15证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

本期转回231049.09231049.09

2020年12月31日余

32847082.5861832.0032908914.58

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）45889685.81

1至2年5299954.25

2至3年3039222.28

3年以上14117188.76

3至4年11536402.71

4至5年1394801.56

5年以上1185984.49

合计68346051.10

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

账龄组合7717326.6325422637.04231049.0932908914.58

合计7717326.6325422637.04231049.0932908914.58

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

客户1其他25422637.041年以内37.20%25422637.04

客户2关联方借款10000000.003-4年14.63%0

客户3业绩补偿款4610147.221年以内6.75%0

客户4保证金747000.001-2年1.09%149400.00

客户5保证金705041.931年以内1.03%35252.10

合计--41484826.19--60.70%25607289.14

10、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

16证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

建造合同形成的已完

486725250.2712816820.67473908429.60106703593.40106703593.40

工未结算资产

合计486725250.2712816820.67473908429.60106703593.40106703593.40

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√适用□不适用整个存续期预期信项目账面余额坏账准备理由

用损失率%

已完工未结算工程465947510.722.4611448831.90预期信用损失

质保金20777739.556.581367988.77预期信用损失

合计486725250.272.6312816820.67本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因已完工未结算资产

9162724.60预期信用损失

减值准备

质保金减值准备505456.06预期信用损失

合计9668180.66--

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

信用减值准备126939916.9919993726.34103452689.8416295439.20

递延收益316491.7447473.76266491.7439973.76

合同资产减值准备12816820.671916223.46

固定资产减值准备226995.2934049.29226995.2934049.29

存货跌价准备432685.7664902.86

合计140300224.6921991472.85104378862.6316434365.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元抵销后递延所得税抵销后递延所得税递延所得税资产和递延所得税资产和项目资产或负债期末余资产或负债期初余负债期末互抵金额负债期初互抵金额额额

递延所得税资产21991472.8516706061.26

递延所得税负债11604432.0018298553.18

17证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付分包劳务款61906787.4026361105.50

应付工程款273144795.58109118698.76

应付材料款99668573.2468452852.30

合计434720156.22203932656.56

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收项目款196336308.31166311844.29

合计196336308.31166311844.29

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬57446399.77432007442.62414687214.4474766627.95

二、离职后福利-设定

40087.797130263.606989905.09180446.30

提存计划

合计57486487.56439137706.22421677119.5374947074.25

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

57379816.75408505647.88391410730.3474474734.29

补贴

2、职工福利费09357140.479357140.470.00

3、社会保险费27476.064541850.004385684.74183641.32

其中：医疗保险费22767.403870927.633754120.73139574.30

工伤保险费2447.7097983.2897552.862878.12

生育保险费2260.96572939.09534011.1541188.90

4、住房公积金5600.007836698.547771737.0370561.51

5、工会经费和职工教育

33506.961766105.731761921.8637690.83

经费

合计57446399.77432007442.62414687214.4474766627.95

18证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税26931550.8648372409.71

企业所得税32443460.8819689929.96

个人所得税4003790.693060072.37

城市维护建设税386551.131171457.02

教育费附加277078.00836903.04

房产税90633.0390633.03

土地使用税86288.3686288.36

其他63937.20121279.00

合计64283290.1573428972.49

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积48302647.830.0048302647.83

合计48302647.830.0048302647.83

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润480174994.86343802368.07调整期初未分配利润合计数（调增+，

387881.0641571.81调减-）

调整后期初未分配利润480562875.92343843939.88

加：本期归属于母公司所有者的净利润29926468.39169810737.14

减：提取法定盈余公积0.0010273801.34

应付普通股股利17448018.6022817999.76

期末未分配利润493041325.71480562875.92

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1498223.50元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润1886104.56元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目本期发生额上期发生额

19证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

收入成本收入成本

主营业务1865947327.461390275318.931254286084.37871813708.95

合计1865947327.461390275318.931254286084.37871813708.95经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是√否

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2工程建造提供劳务合计在某一时段内确

993318268.58796876294.001790194562.58

认收入在某一时点确认

75752764.8875752764.88

收入

合计993318268.58872629058.881865947327.46

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-25191587.95-2071774.69

应收账款信用减值损失-23757085.82-29133097.33

应收票据信用减值损失-974254.80145466.58

合计-49922928.57-31059405.44

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、商誉减值损失-118862927.11

十二、合同资产减值损失-9668180.66

合计-128531107.77

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用34647136.2123404287.33

递延所得税费用-11979532.772059477.65

合计22667603.4425463764.98

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

20证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

项目本期发生额

利润总额61538889.97

按法定/适用税率计算的所得税费用10775249.25

子公司适用不同税率的影响1225158.88

调整以前期间所得税的影响1241410.58

非应税收入的影响-3073673.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响19784923.68

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-170913.11本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

461050.37

抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-7575603.18

所得税费用22667603.44

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额例例

按单项计提坏账530596.530596.530596.0530596.0

0.21%100.00%00.23%100.00%0

准备的应收账款000000

其中：

按组合计提坏账25180058563019323742274882408825518660566

99.79%23.26%99.77%17.97%

准备的应收账款469.4324.1345.3016.966.440.52

其中：

25233159093619323742280188414131518660566

合计100.00%23.42%100.00%18.16%

065.4320.1345.3012.962.440.52

按组合计提坏账准备：58563024.13

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内小计131083002.356313793.934.82%

1-2年72820204.7313490831.0818.53%

2-3年16743466.1510046079.6860.00%

3-4年12207383.829765907.0680.00%

4-5年10803028.5710803028.57100.00%

5年以上8143383.818143383.81100.00%

合计251800469.4358563024.13--

21证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）131083002.35

1至2年72820204.73

2至3年16743466.15

3年以上31684392.20

3至4年12207383.82

4至5年10803028.57

5年以上8673979.81

合计252331065.43

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

41413152.4417680467.6959093620.13

准备

合计41413152.4417680467.6959093620.13

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1040820512.17118862927.11921957585.06990820512.17990820512.17

对联营、合营

108294000.24108294000.2487563045.3787563045.37

企业投资

合计1149114512.41118862927.111030251585.301078383557.541078383557.54

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动

期初余额期末余额(账减值准备期被投资单位计提减值准

(账面价值)追加投资减少投资其他面价值)末余额备江苏赛德建

筑节能工程25000000.0025000000.00有限公司苏州中正工

程检测有限2255512.172255512.17公司

22证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

北京毕路德

建筑顾问有39780000.0013278387.3226501612.6813278387.32限公司深圳毕路德

建筑顾问有93840000.0031323375.2162516624.7931323375.21限公司苏州设计园

林景观有限6000000.006000000.00公司苏州设计工

程管理有限6000000.006000000.00公司启迪设计集团上海工程

4445000.004445000.00

管理有限公司深圳嘉力达

650000000.0

节能科技有74261164.58575738835.4274261164.58

限公司苏州中启盛

银装饰科技13500000.0013500000.00有限公司

苏州玖旺置150000000.0

50000000.00200000000.00

业有限公司0

990820512.1118862927.1

合计50000000.00921957585.06118862927.11

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1268663378.91988577964.16578171493.38404351329.38

合计1268663378.91988577964.16578171493.38404351329.38

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2工程建造提供劳务合计在某一时段内确

599248616.48669414762.431268663378.91

认收入

23证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/稀释每股收益（元/股）股）归属于公司普通股股东的净

2.07%0.170.17

利润扣除非经常性损益后归属于

2.38%0.200.20

公司普通股股东的净利润

二、《2021年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2021年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金644108717.28552365446.77结算备付金拆出资金

交易性金融资产67700000.0076800000.00衍生金融资产

应收票据72004706.1351907191.63

应收账款713932040.48662486137.57应收款项融资

预付款项17314201.8840896995.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款33908441.5936750478.99

其中：应收利息1313342.47应收股利买入返售金融资产

存货22574732.111521674.02

合同资产914489920.80473908429.60持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产7894562.434489609.39

24证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

流动资产合计2493927322.701901125963.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资124144155.70113723994.07其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5065710.945453809.78

固定资产156307307.66138484415.25

在建工程133842987.5794288646.25生产性生物资产油气资产

使用权资产39952580.23

无形资产170822312.12175273210.97开发支出

商誉266680915.98285959405.50

长期待摊费用7665584.519148693.20

递延所得税资产28001227.9621991472.85

其他非流动资产428603.77520104.97

非流动资产合计932911386.44844843752.84

资产总计3426838709.142745969715.95

流动负债：

短期借款331777106.52320079398.64向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据40443580.00

应付账款863657046.46434720156.22预收款项

合同负债208836852.16196336308.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬95665811.5074947074.25

应交税费68589219.8864283290.15

其他应付款23404560.1232600831.01

其中：应付利息

应付股利3199475.042450000.00应付手续费及佣金

25证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债11036309.92

其他流动负债62357727.6460775110.56

流动负债合计1705768214.201183742169.14

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款41600388.65应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债30221798.00长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债575887.25

递延收益24587508.3826934491.74

递延所得税负债8314221.2411604432.00其他非流动负债

非流动负债合计105299803.5238538923.74

负债合计1811068017.721222281092.88

所有者权益：

股本174139024.00174480186.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积732886403.10737045167.88

减：库存股3852717.854499926.78其他综合收益专项储备

盈余公积58541957.7948302647.83一般风险准备

未分配利润589575060.08493041325.71

归属于母公司所有者权益合计1551289727.121448369400.64

少数股东权益64480964.3075319222.43

所有者权益合计1615770691.421523688623.07

负债和所有者权益总计3426838709.142745969715.95

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

2、母公司资产负债表

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日

26证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

流动资产：

货币资金447388018.16364673473.29

交易性金融资产67700000.0076800000.00衍生金融资产

应收票据20073250.969232239.88

应收账款219531806.35193237445.30应收款项融资

预付款项5129049.352866260.06

其他应收款52528669.8748226276.21

其中：应收利息

应收股利3799125.062550000.00存货

合同资产515890261.53219353858.18持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产41605.8075019.90

流动资产合计1328282662.02914464572.82

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1021617980.961030251585.30其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5065710.945453809.78

固定资产36455794.6137816591.71在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产13070362.98

无形资产22839523.8220709011.90开发支出商誉

长期待摊费用3065404.503536146.53

递延所得税资产13744410.5810103995.54

其他非流动资产428603.77520104.97

非流动资产合计1116287792.161108391245.73

资产总计2444570454.182022855818.55

流动负债：

短期借款91102422.22127254862.01交易性金融负债衍生金融负债应付票据

27证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

应付账款641636869.96320392488.00预收款项

合同负债194785231.40180361756.03

应付职工薪酬81887356.5463352235.45

应交税费37335224.8133392166.03

其他应付款15651641.2113971325.94

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债5441584.33

其他流动负债13154509.008869157.87

流动负债合计1080994839.47747593991.33

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债8026420.91长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债575887.25

递延收益50000.00

递延所得税负债2355000.003720000.00其他非流动负债

非流动负债合计10957308.163770000.00

负债合计1091952147.63751363991.33

所有者权益：

股本174139024.00174480186.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积733433608.04737592372.82

减：库存股3852717.854499926.78其他综合收益专项储备

盈余公积58541957.7948302647.83

未分配利润390356434.57315616547.35

所有者权益合计1352618306.551271491827.22

负债和所有者权益总计2444570454.182022855818.55

3、合并利润表

单位：元

28证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

项目2021年度2020年度

一、营业总收入2293537837.021865947327.46

其中：营业收入2293537837.021865947327.46利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2093946076.651625765466.09

其中：营业成本1806923432.011390275318.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7358144.606544862.74

销售费用37441125.7427629477.91

管理费用121680145.60104337647.78

研发费用105505692.8978678287.52

财务费用15037535.8118299871.21

其中：利息费用16311479.5220106844.13

利息收入3777936.882515187.27

加：其他收益15119967.5814276255.08投资收益（损失以“－”号填

7136089.366842625.99

列）

其中：对联营企业和合营企业

4271237.494677804.07

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-9100000.00-25000000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-42981274.29-49922928.57

列）资产减值损失（损失以“-”号填-34155138.29-128531107.77

列）资产处置收益（损失以“-”号填

278666.02-213403.80

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）135890070.7557633302.30

加：营业外收入4040459.844630176.97

29证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

减：营业外支出331800.82724589.30

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）139598729.7761538889.97

减：所得税费用24256916.1122667603.44

五、净利润（净亏损以“－”号填列）115341813.6638871286.53

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

115341813.6638871286.53号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润124186946.7329926468.39

2.少数股东损益-8845133.078944818.14

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额115341813.6638871286.53

归属于母公司所有者的综合收益124186946.7329926468.39

30证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

总额

归属于少数股东的综合收益总额-8845133.078944818.14

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.710.17

（二）稀释每股收益0.710.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

4、母公司利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业收入1502487873.861268663378.91

减：营业成本1196353968.22988577964.16

税金及附加5123799.414708710.09

销售费用20725069.3215184345.23

管理费用68694275.4759950174.94

研发费用62537056.1645292007.74

财务费用2627579.725811196.70

其中：利息费用4909469.577354148.40

利息收入2940836.101675991.39

加：其他收益10099795.168698839.73投资收益（损失以“－”号填

10865937.9716097698.53

列）

其中：对联营企业和合营企

4495961.045027563.37

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-9100000.00-25000000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-14608852.75-18505296.96

填列）资产减值损失（损失以“-”号-29151769.44-122446434.90

填列）资产处置收益（损失以“-”号

190150.5712509.66

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）114721387.077996296.11

加：营业外收入3993005.044630175.67

减：营业外支出176522.80552440.27

31证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064三、利润总额（亏损总额以“－”号填

118537869.3112074031.51

列）

减：所得税费用16144769.7314416013.45

四、净利润（净亏损以“－”号填列）102393099.58-2341981.94

（一）持续经营净利润（净亏损

102393099.58-2341981.94以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额102393099.58-2341981.94

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目2021年度

32证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

归属于母公司所有者权益所有少数其他权益工具其他一般未分者权

资本减：库专项盈余股东股本优先永续综合风险配利其他小计益合其他公积存股储备公积权益股债收益准备润计

17447370459664488971455753191530

一、上年期末余4499

80185167.905.32151.66248222.498170

额926.78

6.00889634.1236.55

加：会计政策变更

-1136

前期4069-7293-7293

2257.

差错更正174.08083.48083.48

同一控制下企业合并其他

17447370448302493041448753191523

二、本年期初余4499

80185167.647.81325.36940222.468862

额926.78

6.00883710.6433.07

三、本期增减变-341102399653310292-108392082

-4158-6472动金额（减少以162.0309.9734.30326.8258.068.3

764.7808.93“－”号填列）06748135

124181241811534

（一）综合收益-8845

6946.6946.1813.

总额133.07

737366

-341

（二）所有者投-4158-6472-3852-3852

162.0

入和减少资本764.7808.93717.85717.85

-341

1．所有者投入-4158-4499-4499

162.0

的普通股764.78926.78926.78

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

-64726472064720

4．其他

08.938.938.93

10239-2765-1741-1940

-1993

（三）利润分配309.93212.3902.7027.

125.06

6364046

1．提取盈余公10239-1023

0.00

积309.99309.

33证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

696

2．提取一般风

险准备

-1741-1741-19403．对所有者（或-1993

3902.3902.7027.

股东）的分配125.06

404046

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

17417328858541589571551644801615

四、本期期末余3852

39026403.957.75060.28972964.377069

额717.85

4.00109087.1201.42

上期金额

单位：元

2020年年度

归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具其他一般未分少数股

资本减：库专项盈余权益合股本优先永续综合风险配利其他小计东权益其他公积存股储备公积计股债收益准备润

1744737044837748017144015088

一、上年期末68772

80185167.147.84994.0774950215.

余额719.36

6.00888866.6298

加：会计-7450-1498-1572-9001.-1581

政策变更0.05223.50723.5584725.39

34证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

前期1886188618861

差错更正104.56104.5604.56同一控制下企业合并其他

1744737044830248056144015091

二、本年期初68763

80185167.0647.82875.3908754595.

余额717.52

6.00883927.6315

三、本期增减

12478变动金额（减449979786555514534

0.00449.7

少以“－”号填926.78523.0104.91027.92

列）

2992629926

（一）综合收8944838871

468.3468.3

益总额18.14286.53

（二）所有者

4499-4499500000-3999

投入和减少资

926.78926.78.00926.78

本

1．所有者投入500000500000

的普通股.00.00

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4499-4499-4499

4．其他

926.78926.78926.78

-1744-1744

（三）利润分-2889-20337

0.008018.8018.

配313.23331.83

6060

1．提取盈余公

0.000.000.000.00

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者-1744-1744

-2889-20337（或股东）的8018.8018.

313.23331.83

分配6060

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

35证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1744737045966449304144815236

四、本期期末449975319

80185167.905.31325.3694088623.

余额926.78222.43

6.00889710.6407

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2021年度

项目其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公未分配所有者权股本其他优先股永续债其他积股合收益备积利润益合计

1744842021

一、上年期末余7375924499925966491387456

0186.08847.3

额372.826.7805.39384.78

加：会计政策变更

-10460

前期-11362-1159645

2300.0

差错更正257.5657.56

其他

1744831561

二、本年期初余7375924499924830261271491

0186.06547.3

额372.826.7847.83827.22

三、本期增减变

-34116-41587-647208102393747398112647动金额（减少以

2.0064.78.9309.96887.229.33“－”号填列）

36证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

10239

（一）综合收益1023930

3099.5

总额99.58

（二）所有者投-34116-41587-647208-3852717

入和减少资本2.0064.78.93.85

1．所有者投入-34116-41587-4499926

的普通股2.0064.78.78

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

-647208647208.9

4．其他.933

102393-27653-1741390

（三）利润分配

09.96212.362.40

1．提取盈余公102393-10239

0.00

积09.96309.962．对所有者（或-17413-1741390股东）的分配902.402.40

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余17413733433385271585419390351352618

37证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

额9024.0608.047.8557.796434.5306.55

上期金额

单位：元

2020年年度

其他权益工具

项目资本公减：库存其他综盈余公未分配利所有者权股本优先永续专项储备其他其他积股合收益积润益合计股债

17448

一、上年期末余73759248377336077012965267

0186.

额372.82147.8848.3355.03

加：会计政-74500.-670500.-745000.49策变更0544前期

0.00

差错更正其他

17448

二、本年期初余73759248302335406512957817

0186.

额372.82647.8347.8954.54

三、本期增减变

449992-197900-24289927动金额（减少以0.00

6.7800.54.32“－”号填列）

（一）综合收益-234198-2341981.

总额1.9494

（二）所有者投449992-4499926.

入和减少资本6.7878

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

449992-4499926.

4．其他

6.7878

-174480-17448018

（三）利润分配0.00

18.60.60

1．提取盈余公

0.000.000.00

积2．对所有者（或-174480-17448018股东）的分配18.60.60

3．其他

（四）所有者权

38证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

17448

四、本期期末余73759244999248302315616512714918

0186.

额372.826.78647.8347.3527.22

（二）2021年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例

按单项计提坏账准115276115276797701.3797701.3

0.13%100.00%0.000.10%100.00%0.00

备的应收账款9.299.2911

其中：

按组合计提坏账准86301314908171393207801440117657966248613

99.87%17.27%99.90%15.08%

备的应收账款222.93182.4540.4890.9953.427.57

其中：

86416515023371393207809417118455666248613

合计100.00%17.38%100.00%15.17%

992.22951.7440.4892.3054.737.57

39证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

按组合计提坏账准备：149081182.45

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内小计440470947.9415483102.813.52%

1-2年189877461.4516743679.408.82%

2-3年135775947.7638371627.4728.26%

3-4年50132670.1831867588.8563.57%

4-5年17471919.0917330907.4199.19%

5年以上29284276.5129284276.51100.00%

合计863013222.93149081182.45--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）440470947.94

1至2年189877461.45

2至3年135775947.76

3年以上98041635.07

3至4年50132670.18

4至5年17471919.09

5年以上30437045.80

合计864165992.22

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备118455654.7339337619.0374678.687484643.34150233951.74

合计118455654.7339337619.0374678.687484643.34150233951.74

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内17314201.88100.00%43502105.5492.63%

1至2年3462902.997.37%

合计17314201.88--46965008.53--

40证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

8、其他应收款

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金31264633.8620407873.06

员工暂支款7088701.786368546.38

关联方借款010000000.00

业绩补偿款3943003.104610147.22

其他27199532.941536847.40

合计69495871.6842923414.06

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2021年1月1日余额7424445.5461832.007486277.54

2021年1月1日余额在

————————本期

本期计提28370635.5428370635.54

本期转回1450.0061832.0063282.00

本期核销206200.99206200.99

2021年12月31日余额35587430.0935587430.09

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）29870348.69

1至2年29198888.18

2至3年4663685.91

3年以上5762948.90

3至4年2239924.46

4至5年1272100.58

5年以上2250923.86

合计69495871.68

41证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

账龄组合7486277.5428370635.5463282.00206200.9935587430.09

合计7486277.5428370635.5463282.00206200.9935587430.09

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

客户1其他25422637.041-2年36.58%25422637.04

客户2保证金9000000.001年以内12.95%450000.00

客户3关联方业绩补偿款3943003.101年以内5.67%0

客户4保证金747000.002-3年1.07%448200.00

客户5备用金671500.001年以内0.97%33575.00

合计--39784140.14--57.25%26354412.04

10、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值建造合同形成的已完工未

942183390.2427693469.44914489920.80486725250.2712816820.67473908429.60

结算资产

合计942183390.2427693469.44914489920.80486725250.2712816820.67473908429.60

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

信用减值准备161670005.6623668177.35126939916.9919993726.34

递延收益316491.7447473.76

合同资产减值准备27693469.444102848.7012816820.671916223.46

固定资产减值准备226995.2934049.29226995.2934049.29

租赁费用1305527.68196152.62

合计190895998.0728001227.96140300224.6921991472.85

42证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产28001227.9621991472.85

递延所得税负债8314221.2411604432.00

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付分包劳务款65561714.0361906787.40

应付工程款684312109.39273144795.58

应付材料款113783223.0499668573.24

合计863657046.46434720156.22

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收项目款208836852.16196336308.31

合计208836852.16196336308.31

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬74766627.95504086133.42483329308.9795523452.40

二、离职后福利-设定提

180446.3018739697.3418777784.54142359.10

存计划

合计74947074.25522825830.76502107093.5195665811.50

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

74474734.29468512538.49447609147.5695378125.22

补贴

2、职工福利费0.0016309668.6116309668.610.00

43证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

3、社会保险费183641.328731551.038811148.55104043.80

其中：医疗保险费139574.307508632.607586796.1861410.72

工伤保险费2878.12304542.93297755.559665.50

生育保险费41188.90918375.50926596.8232967.58

4、住房公积金70561.519120586.139149864.2641283.38

5、工会经费和职工教育

37690.831411789.161449479.990.00

经费

合计74766627.95504086133.42483329308.9795523452.40

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税27372032.5126931550.86

企业所得税35540957.7332443460.88

个人所得税4447726.874003790.69

城市维护建设税516097.30386551.13

教育费附加369704.57277078.00

房产税90633.0390633.03

土地使用税86288.3686288.36

其他165779.5163937.20

合计68589219.8864283290.15

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积48302647.8310239309.9658541957.79

合计48302647.8310239309.9658541957.79

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润488972151.63480174994.86

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）4069174.08387881.06调整后期初未分配利润493041325.71480562875.92

加：本期归属于母公司所有者的净利润124186946.7329926468.39

减：提取法定盈余公积10239309.960.00

应付普通股股利17413902.4017448018.60

期末未分配利润589575060.08493041325.71

44证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2293537837.021806923432.011865947327.461390275318.93

合计2293537837.021806923432.011865947327.461390275318.93经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是√否

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2工程建造提供劳务合计

在某一时段内确认收入1238064871.93962636192.602200701064.53

在某一时点确认收入92836772.4992836772.49

合计1238064871.931055472965.092293537837.02

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-2884716.50-25191587.95

应收账款信用减值损失-39262940.35-23757085.82

应收票据信用减值损失-833617.44-974254.80

合计-42981274.29-49922928.57

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、商誉减值损失-19278489.52-118862927.11

十二、合同资产减值损失-14876648.77-9668180.66

合计-34155138.29-128531107.77

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用33556881.9834647136.21

递延所得税费用-9299965.87-11979532.77

合计24256916.1122667603.44

45证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额139598729.77

按法定/适用税率计算的所得税费用23815767.89

子公司适用不同税率的影响41567.79

调整以前期间所得税的影响1929994.66

非应税收入的影响-22884.34

不可抵扣的成本、费用和损失的影响7478388.49

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-59554.60本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

1796499.42

损的影响

研发费用加计扣除-10722863.20

所得税费用24256916.11

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例

按单项计提坏账准115276115276530596.0530596.0

0.40%100.00%00.21%100.00%0

备的应收账款9.299.2900

其中：

按组合计提坏账准28890569374021953182518004585630219323744

99.60%24.01%99.79%23.26%

备的应收账款886.5580.2006.3569.434.135.30

其中：

29005870526821953182523310590936219323744

合计100.00%24.31%100.00%23.42%

655.8449.4906.3565.430.135.30

按组合计提坏账准备：69374080.20

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内小计179963391.308672970.364.82%

1-2年39240049.836981278.2117.79%

2-3年27751298.2814673182.0852.87%

3-4年14522487.9811617990.3980.00%

46证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

4-5年9321866.909321866.90100.00%

5年以上18106792.2618106792.26100.00%

合计288905886.5569374080.20--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）179963391.30

1至2年39240049.83

2至3年27751298.28

3年以上43103916.43

3至4年14522487.98

4至5年9321866.90

5年以上19259561.55

合计290058655.84

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备59093620.1311507908.0474678.6870526849.49

合计59093620.1311507908.0474678.6870526849.49

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1040820512.17138141416.63902679095.541040820512.17118862927.11921957585.06

对联营、合营企

118938885.42118938885.42108294000.24108294000.24

业投资

合计1159759397.59138141416.631021617980.961149114512.41118862927.111030251585.30

（1）对子公司投资

单位：元

期初余额(账面本期增减变动期末余额(账面减值准备期末被投资单位

价值)追加投资减少投资计提减值准备其他价值)余额江苏赛德建筑节

25000000.0025000000.00

能工程有限公司苏州中正工程检

2255512.172255512.17

测有限公司

47证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

北京毕路德建筑

26501612.685739397.6420762215.0419017784.96

顾问有限公司深圳毕路德建筑

62516624.7913539091.8848977532.9144862467.09

顾问有限公司苏州设计园林景

6000000.006000000.00

观有限公司苏州设计工程管

6000000.006000000.00

理有限公司启迪设计集团上

海工程管理有限4445000.004445000.00公司深圳嘉力达节能

575738835.42575738835.4274261164.58

科技有限公司苏州中启盛银装

13500000.0013500000.00

饰科技有限公司苏州玖旺置业有

200000000.00200000000.00

限公司

合计921957585.060.0019278489.52902679095.54138141416.63

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1502487873.861196353968.221268663378.91988577964.16

合计1502487873.861196353968.221268663378.91988577964.16

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2工程建造提供劳务合计

在某一时段内确认收入683138425.71819349448.151502487873.86

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润8.28%0.710.71扣除非经常性损益后归属于公司

7.57%0.650.65

普通股股东的净利润

三、《2022年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

48证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

（一）2022年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金537636268.28644108717.28结算备付金拆出资金

交易性金融资产77800000.0067700000.00衍生金融资产

应收票据62147002.6572004706.13

应收账款961481070.05713932040.48应收款项融资

预付款项46012099.6617314201.88应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款18251832.3333908441.59

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货3268860.4122574732.11

合同资产932694412.79914489920.80持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6073637.947894562.43

流动资产合计2645365184.112493927322.70

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资213753251.30124144155.70其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5065710.94

固定资产136457207.37156307307.66

在建工程202427633.37133842987.57生产性生物资产油气资产

使用权资产27629433.8139952580.23

49证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

无形资产167165159.38170822312.12开发支出

商誉266680915.98266680915.98

长期待摊费用5464277.477665584.51

递延所得税资产50846333.6828001227.96

其他非流动资产150139.89428603.77

非流动资产合计1070574352.25932911386.44

资产总计3715939536.363426838709.14

流动负债：

短期借款403857460.93331777106.52向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据9299516.0040443580.00

应付账款1068943964.45863657046.46预收款项

合同负债269590981.74208836852.16卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬104598163.3695665811.50

应交税费62087375.4368589219.88

其他应付款26404727.8923404560.12

其中：应付利息

应付股利3199475.043199475.04应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7201526.5211036309.92

其他流动负债14506649.3162357727.64

流动负债合计1966490365.631705768214.20

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款98985020.0241600388.65应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债21396694.3330221798.00长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债651426.33575887.25

递延收益14499999.9424587508.38

50证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

递延所得税负债9530444.208314221.24其他非流动负债

非流动负债合计145063584.82105299803.52

负债合计2111553950.451811068017.72

所有者权益：

股本173974869.00174139024.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55732886403.10

减：库存股3852717.85其他综合收益专项储备

盈余公积69010152.8858541957.79一般风险准备

未分配利润583564341.70589575060.08

归属于母公司所有者权益合计1552702345.131551289727.12

少数股东权益51683240.7864480964.30

所有者权益合计1604385585.911615770691.42

负债和所有者权益总计3715939536.363426838709.14

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

2、母公司资产负债表

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金398673220.00447388018.16

交易性金融资产77800000.0067700000.00衍生金融资产

应收票据24203886.3020073250.96

应收账款474303627.16219531806.35应收款项融资

预付款项6052743.425129049.35

其他应收款52501613.2652528669.87

其中：应收利息

应收股利2550000.003799125.06存货

合同资产594915341.64515890261.53持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产859299.6141605.80

流动资产合计1629309731.391328282662.02

非流动资产：

51证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1111066415.021021617980.96其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5065710.94

固定资产34402173.8836455794.61在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产9643462.6513070362.98

无形资产25733965.2222839523.82开发支出商誉

长期待摊费用1474440.893065404.50

递延所得税资产18401896.8913744410.58

其他非流动资产15888.32428603.77

非流动资产合计1200738242.871116287792.16

资产总计2830047974.262444570454.18

流动负债：

短期借款115119930.5691102422.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款872336275.37641636869.96预收款项

合同负债245683841.95194785231.40

应付职工薪酬87755910.3381887356.54

应交税费25479161.5137335224.81

其他应付款16655727.1715651641.21

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4521478.235441584.33

其他流动负债14013211.5013154509.00

流动负债合计1381565536.621080994839.47

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5088898.538026420.91长期应付款

52证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

长期应付职工薪酬

预计负债651426.33575887.25递延收益

递延所得税负债4579090.902355000.00其他非流动负债

非流动负债合计10319415.7610957308.16

负债合计1391884952.381091952147.63

所有者权益：

股本173974869.00174139024.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积729745045.19733433608.04

减：库存股3852717.85其他综合收益专项储备

盈余公积69010152.8858541957.79

未分配利润465432954.81390356434.57

所有者权益合计1438163021.881352618306.55

负债和所有者权益总计2830047974.262444570454.18

3、合并利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业总收入1898119826.772293537837.02

其中：营业收入1898119826.772293537837.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1829277015.162093946076.65

其中：营业成本1529700323.701806923432.01利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7206059.357358144.60

销售费用33555477.4037441125.74

管理费用132562807.79121680145.60

研发费用112607212.69105505692.89

财务费用13645134.2315037535.81

53证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

其中：利息费用16039962.6216311479.52

利息收入4117019.993777936.88

加：其他收益20567211.3315119967.58

投资收益（损失以“－”号填列）15380790.017136089.36

其中：对联营企业和合营企10854556.524271237.49业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”14827272.72-9100000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-94609608.63-42981274.29列）资产减值损失（损失以“-”号填-11444737.05-34155138.29列）资产处置收益（损失以“-”号填-5619596.45278666.02列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）7944143.54135890070.75

加：营业外收入78837.584040459.84

减：营业外支出465509.12331800.82

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7557472.00139598729.77

减：所得税费用-6558658.0824256916.11

五、净利润（净亏损以“－”号填列）14116130.08115341813.66

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”14116130.08115341813.66号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润23594712.30124186946.73

2.少数股东损益-9478582.22-8845133.07

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

54证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额14116130.08115341813.66

归属于母公司所有者的综合收益总额23594712.30124186946.73

归属于少数股东的综合收益总额-9478582.22-8845133.07

八、每股收益

（一）基本每股收益0.140.71

（二）稀释每股收益0.140.71

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

4、母公司利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业收入1370735787.401502487873.86

减：营业成本1109022611.191196353968.22

税金及附加4846136.445123799.41

销售费用16761526.3620725069.32

管理费用80233534.3468694275.47

研发费用61400209.5162537056.16

财务费用391534.662627579.72

其中：利息费用2948404.184909469.57

利息收入3047349.502940836.10

加：其他收益16729324.7510099795.16

投资收益（损失以“－”号填列）16134185.0510865937.97

其中：对联营企业和合营企业11473894.984495961.04的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”14827272.72-9100000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-29482073.82-14608852.75列）资产减值损失（损失以“-”号填-795843.32-29151769.44列）资产处置收益（损失以“-”号填91845.64190150.57列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）115584945.92114721387.07

加：营业外收入49001.363993005.04

55证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

减：营业外支出452338.88176522.80

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）115181608.40118537869.31

减：所得税费用10499657.4816144769.73

四、净利润（净亏损以“－”号填列）104681950.92102393099.58

（一）持续经营净利润（净亏损以104681950.92102393099.58“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额104681950.92102393099.58

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、174732385711596157644163上年139886271682985132809580期末024.403.7.8591.5063.60664.3702

56证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

余额00104424.2108.51

加：

会计政策变更

-126-200-200

前期-741

263363363

差错000

33.737.037.0

更正3.34

599

同一控制下企业合并其他

二、174732585589155644161

385

本年139886419575128809577

271

期初024.403.57.7060.97264.3069

7.85

余额00109087.1201.42

三、本期增减

变动104-127-113

-164-673-385-601141金额681977851

155.342271071261

（减95.023.505.5

001.557.858.388.01

少以921

“－”号填

列）

（一

235235141

）综-947

947947161

合收858

12.312.330.0

益总2.22

008

额

（二）所

有者-164-673-385-304-331-636

投入155.342271485914400

和减001.557.858.701.300.00少资本

1．所-164-368-385

有者155.8562710.000.00

投入002.857.85

57证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

-304-304-331-636

4．其

485485914400

他

8.708.701.300.00

（三104-296-191-191）利681054372372

润分95.030.635.535.5配9899

1．提104-104

取盈681681

0.00

余公95.095.0积99

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者-191-191-191

（或372372372股35.535.535.5

东）999的分配

4．其

他

（四

58证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五

59证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、173726690583155516160本期974152101564270832438

期末869.981.52.8341.23440.7558

余额00558705.1385.91上期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、174737596488145753153

449

上年480045649972566192098

992

期末186.167.05.3151.24822.4170

6.78

余额00889634.1236.55

加：

会计政策变更

-113

前期406-729-729

622

差错917308308

57.5

更正4.083.483.48

同一控制下企业合并其他

二、174737483493144753152

449

本年480045026041836192368

992

期初186.167.47.8325.94022.4862

6.78

余额00883710.6433.07

60证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

三、本期增减

变动102965102-108920

-341-415-647金额393337920382820

162.876208.

（减09.934.3326.58.168.3

004.7893

少以674835

“－”号填

列）

（一

124124115

）综-884

186186341

合收513

946.946.813.

益总3.07

737366

额

（二）所

有者-341-415-647-385-385

投入162.876208.271271

和减004.78937.857.85少资本

1．所

有者-341-415-449-449

投入162.876992992

的普004.786.786.78通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其-647647647

他208.208.208.

61证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

939393

（三102-276-174-194-199

）利393532139070

312

润分09.912.302.427.4

5.06

配6606

1．提102-102

取盈393393

0.00

余公09.909.9积66

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者-174-174-194

-199

（或139139070

312

股02.402.427.4

5.06

东）006的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或

62证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、174732585589155644161

385

本期139886419575128809577

271

期末024.403.57.7060.97264.3069

7.85

余额00109087.1201.42

63证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有其他未分

项目资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上174137334371168506331481年期38529024.3608.291.55420.22362

末余717.85

额00044306.03加

：会计政策变更

前-1262-1159-1286

期差6333.7898505319错更

正75.73.48其他

二、本174137334358541390351352年期38529024.3608.957.76434.61830

初余717.85

额00049576.55

三、本期增减变104687507685544

动金-1641-3688-3852195.0520.2715.3

额（减55.00562.85717.85少以943

“－”号

填列）

（一）1046810468

综合1950.1950.收益总额9292

（二）所有

者投-1641-3688-38520.00

入和55.00562.85717.85减少资本

1．所

有者-1641-3688-3852

投入0.00

55.00562.85717.85

的普通股

2．其

他权益工具持有者投入

64证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其0.00

他

（三）10468-2960-1913

利润195.05430.7235.分配96859

1．提10468-1046

取盈195.08195.0.00余公积909

2．对

所有-1913-1913

者（或7235.7235.股东）的分5959配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存

65证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本173977297469010465431438

期期4869.5045.152.82954.16302末余

额00198811.88上期金额

单位：元

2021年度

其他权益工具所有其他未分

项目资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上

年期 n末余额加

：会计政策变更

前-1136-1046-1159

期差2257.0230064557错更

正56.00.56其他

二、本174487375948302315611271年期44990186.2372.647.86547.49182

初余926.78

额00823357.22

三、本期增102397473981126

减变-3411-4158-6472309.9887.2479.3

动金62.00764.7808.93

额（减623少以

66证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

“－”号

填列）

（一）1023910239

综合3099.3099.收益总额5858

（二）所有

者投-3411-4158-6472-3852

入和62.00764.7808.93717.85减少资本

1．所

有者-3411-4158-4499投入

62.00764.78926.78

的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其-647264720

他08.938.93

（三）10239-2765-1741

利润309.93212.3902.分配63640

1．提10239-1023

取盈309.99309.0.00余公积696

2．对

所有-1741-1741

者（或3902.3902.股东）的分4040配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

67证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本174137334358541390351352

期期38529024.3608.957.76434.61830

末余717.85

额00049576.55

68证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

（二）2022年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏804690438832365857115276115276

账准备6.73%54.53%0.13%100.00%0.00

08.5686.3322.239.299.29

的应收账款

其中：

按组合计提坏111503190137924895863013149081713932

账准备93.27%17.05%99.87%17.27%

2923.55575.73347.82222.93182.45040.48

的应收账款

其中：

账龄组111503190137924895863013149081713932

93.27%17.05%99.87%17.27%

合2923.55575.73347.82222.93182.45040.48

119550234020961481864165150233713932

合计100.00%19.58%100.00%17.38%

1932.11862.06070.05992.22951.74040.48

按组合计提坏账准备：190137575.73

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内697158558.3123487144.363.37%

1-2年163426469.8021623985.4513.23%

2-3年106606285.6333740160.2731.65%

3-4年76075406.0941005920.8353.90%

4-5年32532050.9131046212.0195.43%

5年以上39234152.8139234152.81100.00%

合计1115032923.55190137575.73按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）708537277.52

1至2年169807862.70

2至3年127077205.52

69证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

3年以上190079586.37

3至4年116696743.65

4至5年33598093.91

5年以上39784748.81

合计1195501932.11

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账150233951.7493930277.5210143367.20234020862.06准备

合计150233951.7493930277.5210143367.20234020862.06

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内41750213.5390.74%17314201.88100.00%

1至2年4261886.139.26%

合计46012099.6617314201.88--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额的比例单位名称期末余额未结算原因

（%）

供应商18037685.7617.47材料设备未到

供应商27939429.6017.26材料设备未到

供应商33946217.378.58材料设备未到

供应商43815597.528.29材料设备未到

供应商52754658.788.11材料设备未到

合计26493589.0357.58

8、其他应收款

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

70证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金19577102.6431264633.86

员工暂支款6979376.527088701.78

业绩补偿款3943003.10

其他27173624.5627199532.94

合计53730103.7269495871.68

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2022年1月1日余额10164793.0510164793.05

2022年1月1日余额在

——————本期

本期计提25313478.3425313478.34

2022年12月31日余额35478271.3935478271.39

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）12841143.16

1至2年5681698.70

2至3年27749026.29

3年以上7458235.57

3至4年2884158.41

4至5年1979797.07

5年以上2594280.09

合计53730103.72

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

账龄组合10164793.0525313478.3435478271.39

合计10164793.0525313478.3435478271.39

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

71证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

客户1其他25422637.042-3年47.32%25422637.04

客户2押金和保证金1000000.001年以内1.86%50000.00

客户3押金和保证金747000.003-4年1.39%597600.00

客户4备用金603379.501年以内1.12%30168.98

客户5备用金571500.001-2年1.06%114300.00

合计--28344516.54--52.75%26214706.02

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

可抵扣亏损49457642.157418646.32

信用减值准备243290137.8237347363.11161670005.6623668177.35

合同资产减值准备39138206.495870730.9727693469.444102848.70

固定资产减值准备993641.76149046.26226995.2934049.29

租赁费用税会差异403646.8260547.021305527.68196152.62

合计333283275.0450846333.68190895998.0728001227.96

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产50846333.6828001227.96

递延所得税负债9530444.208314221.24

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付分包劳务款105831980.1165561714.03

应付工程款897437201.43684312109.39

应付材料款65674782.91113783223.04

合计1068943964.45863657046.46

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

72证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬95523452.40523726503.73515340816.64103909139.49

二、离职后福利-设定提

142359.1022575757.2222029092.45689023.87

存计划

三、辞退福利569610.63569610.630.00

合计95665811.50546871871.58537939519.72104598163.36

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

95378125.22490575774.90483133902.34102819997.78

补贴

2、职工福利费0.009901514.209901514.200.00

3、社会保险费104043.8010283981.8810108895.35279130.33

其中：医疗保险费61410.729025056.258864816.89221650.08

工伤保险费9665.50384130.94375383.3218413.12

生育保险费32967.58874794.69868695.1439067.13

4、住房公积金41283.3810369662.7010275934.70135011.38

5、工会经费和职工教育

0.002595570.051920570.05675000.00

经费

合计95523452.40523726503.73515340816.64103909139.49

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税39402213.6627372032.51

企业所得税20023909.3835540957.73

个人所得税1804215.294447726.87

城市维护建设税362159.31516097.30

印花税79838.680.00

教育费附加255848.40369704.57

土地使用税85715.7390633.03

房产税73474.9886288.36

其他165779.51

合计62087375.4368589219.88

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积58541957.7910468195.0969010152.88

合计58541957.7910468195.0969010152.88

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

73证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润596985063.42488972151.63调整期初未分配利润合计数（调增+，-7410003.344069174.08调减-）

调整后期初未分配利润589575060.08493041325.71

加：本期归属于母公司所有者的净利润23594712.30124186946.73

减：提取法定盈余公积10468195.0910239309.96

应付普通股股利19137235.5917413902.40

期末未分配利润583564341.70589575060.08

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1888696264.871524666828.992293537837.021806923432.01

其他业务9423561.905033494.71

合计1898119826.771529700323.702293537837.021806923432.01经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入金额1898119826.77建筑工程、新能源及节2293537837.02建筑工程、新能源及节能及其他能

营业收入扣除项目合出售投资性房地产产9423561.900无计金额生的其他业务收入

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产出售投资性房地产产9423561.90交换，经营受托管理业生的其他业务收入务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业出售投资性房地产产9423561.900无务收入小计生的其他业务收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收0无0无入小计

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入扣除后金额1888696264.872293537837.02

建筑工程、新能源及节建筑工程、新能源及节

74证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

能能

收入相关信息：

单位：元合同分类工程建造提供劳务其他合计

在某一时段内确认收入1027685842.57762339057.371790024899.94

在某一时点确认收入98671364.939423561.90108094926.83

合计1027685842.57861010422.309423561.901898119826.77

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失109158.70-2884716.50

应收账款信用减值损失-93930277.52-39262940.35

应收票据信用减值损失-788489.81-833617.44

合计-94609608.63-42981274.29

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、商誉减值损失-19278489.52

十二、合同资产减值损失-11444737.05-14876648.77

合计-11444737.05-34155138.29

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用15070224.6833556881.98

递延所得税费用-21628882.76-9299965.87

合计-6558658.0824256916.11

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额7557472.00

按法定/适用税率计算的所得税费用624308.60

子公司适用不同税率的影响-344660.78

调整以前期间所得税的影响6344.25

非应税收入的影响-1655609.38

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2357701.90

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响27061.96

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣7013908.12亏损的影响

75证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

研发加计扣除和可弥补亏损的影响-14363408.92

其他-224303.83

所得税费用-6558658.08

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按单项计提坏账准62885662885611527691152769

1.09%100.00%00.40%100.00%0

备的应收账款8.658.65.29.29

其中：

按组合计提坏账准56970495400647430362889058693740821953180

98.91%16.75%99.60%24.01%

备的应收账款312.2685.1027.1686.550.206.35

其中：

57599210168947430362900586705268421953180

合计100.00%17.65%100.00%23.42%

880.91253.7527.1655.849.496.35

按组合计提坏账准备：95400685.10

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内小计418688416.7015254909.043.64%

1-2年62576344.4411580811.8318.51%

2-3年28254914.2814634159.7351.79%

3-4年22611185.0216357352.6872.34%

4-5年11425994.4511425994.45100.00%

5年以上26147457.3726147457.37100.00%

合计569704312.2695400685.10--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）423824216.06

1至2年62957737.34

2至3年28495694.67

3年以上60715232.84

3至4年22611185.02

4至5年11425994.45

76证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

5年以上26678053.37

合计575992880.91

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备70526849.4931162404.26101689253.75

合计70526849.4931162404.260.00101689253.75

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1040820512.17138141416.63902679095.541040820512.17138141416.63902679095.54

对联营、合营企

208387319.48208387319.48118938885.42118938885.42

业投资

合计1249207831.65138141416.631111066415.021159759397.59138141416.631021617980.96

（1）对子公司投资

单位：元

期初余额(账面本期增减变动期末余额(账面减值准备期末被投资单位

价值)追加投资减少投资计提减值准备其他价值)余额江苏赛德建筑节

25000000.0025000000.00

能工程有限公司苏州中正工程检

2255512.172255512.17

测有限公司北京毕路德建筑

20762215.040.0020762215.0419017784.96

顾问有限公司深圳毕路德建筑

48977532.910.0048977532.9144862467.09

顾问有限公司苏州设计园林景

6000000.006000000.00

观有限公司苏州设计工程管

6000000.006000000.00

理有限公司启迪设计集团上

海工程管理有限4445000.004445000.00公司深圳嘉力达节能

575738835.42575738835.4274261164.58

科技有限公司

77证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

苏州中启盛银装

13500000.0013500000.00

饰科技有限公司苏州玖旺置业有

200000000.00200000000.00

限公司

合计902679095.540.000.00902679095.54138141416.63

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1361312225.501103989116.481502487873.861196353968.22

其他业务9423561.905033494.71

合计1370735787.401109022611.191502487873.861196353968.22

收入相关信息：

单位：元合同分类工程建造提供劳务其他合计

在某一时段内确认收入648490463.34712821762.1601361312225.50

在某一时点确认收入009423561.909423561.90

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净1.63%0.140.14利润

扣除非经常性损益后归属于-0.60%-0.05-0.05公司普通股股东的净利润

四、《2023年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2023年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金628833804.17537636268.28结算备付金拆出资金

78证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

交易性金融资产58786000.0077800000.00衍生金融资产

应收票据17980690.8062147002.65

应收账款1057356900.62961481070.05

应收款项融资2135724.26

预付款项44480835.3246012099.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款71424942.1418251832.33

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货7557887.563268860.41

合同资产553053898.25932694412.79持有待售资产

一年内到期的非流动资产427686.52

其他流动资产17122433.786073637.94

流动资产合计2459160803.422645365184.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款14210906.44

长期股权投资184011369.42213753251.30

其他权益工具投资3420000.00其他非流动金融资产

投资性房地产0.00

固定资产459707786.94136457207.37

在建工程202427633.37生产性生物资产油气资产

使用权资产20777273.6727629433.81

无形资产158116909.82167165159.38开发支出

商誉60727552.97266680915.98

长期待摊费用6160722.555464277.47

递延所得税资产54719980.3950846333.68

其他非流动资产2814309.49150139.89

非流动资产合计964666811.691070574352.25

资产总计3423827615.113715939536.36

流动负债：

短期借款276581859.01403857460.93向中央银行借款

79证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据19000000.009299516.00

应付账款1039513715.121068943964.45预收款项

合同负债401602357.05269590981.74卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬72123123.37104598163.36

应交税费55610181.5362087375.43

其他应付款20257472.8726404727.89

其中：应付利息

应付股利2450000.003199475.04应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债82275052.817201526.52

其他流动负债21751072.0214506649.31

流动负债合计1988714833.781966490365.63

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款160565560.1498985020.02应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债22268961.5121396694.33长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债309227.65651426.33

递延收益14499999.94

递延所得税负债2445000.169530444.20其他非流动负债

非流动负债合计185588749.46145063584.82

负债合计2174303583.242111553950.45

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55726152981.55

减：库存股

80证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

其他综合收益专项储备

盈余公积69010152.8869010152.88一般风险准备

未分配利润234657477.07583564341.70

归属于母公司所有者权益合计1203795480.501552702345.13

少数股东权益45728551.3751683240.78

所有者权益合计1249524031.871604385585.91

负债和所有者权益总计3423827615.113715939536.36

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金413587867.43398673220.00

交易性金融资产58786000.0077800000.00衍生金融资产

应收票据17400690.8024203886.30

应收账款539452248.88474303627.16

应收款项融资1763724.26

预付款项2343760.846052743.42

其他应收款142594054.8352501613.26

其中：应收利息

应收股利2550000.002550000.00存货

合同资产398935427.84594915341.64持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产107226.62859299.61

流动资产合计1574971001.501629309731.39

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资919888004.711111066415.02

其他权益工具投资3420000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产32631546.1234402173.88在建工程生产性生物资产油气资产

81证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

使用权资产33818452.099643462.65

无形资产23187803.3225733965.22开发支出商誉

长期待摊费用4134972.651474440.89

递延所得税资产21253974.2218401896.89

其他非流动资产2451218.8615888.32

非流动资产合计1040785971.971200738242.87

资产总计2615756973.472830047974.26

流动负债：

短期借款99077000.00115119930.56交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款824602789.72872336275.37预收款项

合同负债334262866.01245683841.95

应付职工薪酬55511878.8187755910.33

应交税费13225560.6925479161.51

其他应付款16295562.5616655727.17

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债22839017.214521478.23

其他流动负债20164699.5714013211.50

流动负债合计1385979374.571381565536.62

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债10483845.375088898.53长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债309227.65651426.33递延收益

递延所得税负债4579090.90其他非流动负债

非流动负债合计10793073.0210319415.76

负债合计1396772447.591391884952.38

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股

82证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

永续债

资本公积729745045.19729745045.19

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积69010152.8869010152.88

未分配利润246254458.81465432954.81

所有者权益合计1218984525.881438163021.88

负债和所有者权益总计2615756973.472830047974.26

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1240159668.101898119826.77

其中：营业收入1240159668.101898119826.77利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1262101998.051829277015.16

其中：营业成本1003952599.361529700323.70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9754316.697206059.35

销售费用33292332.4433555477.40

管理费用126593975.51132562807.79

研发费用70990307.40112607212.69

财务费用17518466.6513645134.23

其中：利息费用20192697.7216039962.62

利息收入4651347.374117019.99

加：其他收益23673551.1320567211.33

投资收益（损失以“－”号填列）36500457.2215380790.01

其中：对联营企业和合营企15719272.8910854556.52业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-13119000.0014827272.72号填列）

83证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064信用减值损失（损失以“-”号填-145893021.14-94609608.63列）资产减值损失（损失以“-”号填-181476741.65-11444737.05列）资产处置收益（损失以“-”号填-8839398.17-5619596.45列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-311096482.567944143.54

加：营业外收入69715.4078837.58

减：营业外支出29738423.11465509.12

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-340765190.277557472.00

减：所得税费用-5985464.16-6558658.08

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-334779726.1114116130.08

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-334779726.1114116130.08号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-329769629.0423594712.30

2.少数股东损益-5010097.07-9478582.22

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-334779726.1114116130.08

归属于母公司所有者的综合收益总额-329769629.0423594712.30

归属于少数股东的综合收益总额-5010097.07-9478582.22

八、每股收益

84证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

（一）基本每股收益-1.900.14

（二）稀释每股收益-1.900.14

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入749844639.061370735787.40

减：营业成本580365246.241109022611.19

税金及附加6114808.974846136.44

销售费用16778885.8816761526.36

管理费用75012890.5780233534.34

研发费用49758334.0461400209.51

财务费用2229970.91391534.66

其中：利息费用4688731.592948404.18

利息收入4000853.513047349.50

加：其他收益7091623.7516729324.75

投资收益（损失以“－”号填列）34058160.9816134185.05

其中：对联营企业和合营企业16878534.2311473894.98的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-13119000.0014827272.72号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-49909491.13-29482073.82列）资产减值损失（损失以“-”号填-201389374.79-795843.32列）资产处置收益（损失以“-”号填17929.6991845.64列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-203665649.05115584945.92

加：营业外收入52750.4849001.36

减：营业外支出1666908.92452338.88

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-205279807.49115181608.40

减：所得税费用-5238547.0810499657.48

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-200041260.41104681950.92

（一）持续经营净利润（净亏损以-200041260.41104681950.92“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

85证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-200041260.41104681950.92

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、173726811582156516161上年974152091021325832494期末869.981.09.9043.80040.7124

余额00557153.6784.45

加：

会计政策变更

-120-105-105前期154

989556556

差错329

57.058.558.5

更正8.55

944

其他

二、173726690583155516160本年974152101564270832438期初869.981.52.8341.23440.7558

余额00558705.1385.91

86证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

三、本期增减

变动-348-348-354

-595金额906906861

0.00468

（减864.864.554.

9.41

少以636304

“－”号填

列）

（一-329-329-334

）综-501

769769779

合收009

629.629.726.

益总7.07

040411

额

（二）所有者447447

投入407.407.和减6666少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其447447

他407.407.

87证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

6666

（三-191-191-205-139

）利372372292

0.00200

润分35.535.535.5

0.00

配999

1．提

取盈

0.000.000.00

余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者-191-191-205

-139

（或372372292

200

股35.535.535.5

0.00

东）999的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或

88证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、173726690234120457124本期974152101657379285952

期末869.981.52.8477.54851.3403

余额00558070.5071.87上期金额

单位：元项目2022年度

89证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

归属于母公司所有者权益所有少数

其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、174732711596157644163

385

上年139886682985132809580

271

期末024.403.91.5063.60664.3702

7.85

余额00104424.2108.51

加：

会计政策变更

-126-200-200

前期-741

263363363

差错000

33.737.037.0

更正3.34

599

同一控制下企业合并其他

二、174732585589155644161

385

本年139886419575128809577

271

期初024.403.57.7060.97264.3069

7.85

余额00109087.1201.42

三、本期增减

变动104-127-113

-164-673-385-601141金额681977851

155.342271071261

（减95.023.505.5

001.557.858.388.01

少以921

“－”号填

列）

（一

235235141

）综-947

947947161

合收858

12.312.330.0

益总2.22

008

额

（二-164-673-385-304-331-636

）所

155.342271485914400

有者

001.557.858.701.300.00

投入

90证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

和减少资本

1．所

有者-164-368-385

投入155.8562710.000.00

的普002.857.85通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

-304-304-331-636

4．其

485485914400

他

8.708.701.300.00

（三104-296-191-191）利681054372372

润分95.030.635.535.5配9899

1．提104-104

取盈681681

0.00

余公95.095.0积99

2．提

取一般风险准备

3．对

-191-191-191所有

372372372

者

35.535.535.5

（或

999

股

91证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结

92证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、173726690583155516160本期974152101564270832438

期末869.981.52.8341.23440.7558

余额00558705.1385.91

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有其他未分

项目资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上173977297481109576661561年期4869.5045.109.95550.49457末余

额00197614.77加

：会计政策变更

前-1209-1112-1233

期差8957.3259531552错更

正09.80.89其他

二、本173977297469010465431438年期

4869.5045.152.82954.16302

初余

93证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

额00198811.88

三、本期增

减变-2191-2191

动金0.007849678496

额（减少以.00.00

“－”号

填列）

（一）-2000-2000综合4126041260收益

总额.41.41

（二）所有

者投0.00入和减少资本

1．所

有者

投入0.00的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其0.00

他

（三）-1913-1913

利润0.007235.7235.分配5959

1．提

取盈0.000.000.00余公积

2．对

所有-1913-1913

者（或7235.7235.股东）的分5959配

3．其

他

94证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本173977297469010246251218

期期4869.5045.152.84458.98452末余

额00198815.88上期金额

单位：元

95证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

2022年度

其他权益工具所有其他未分

项目资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上174137334371168506331481年期38529024.3608.291.55420.22362

末余717.85

额00044306.03加

：会计政策变更

前-1262-1159-1286

期差6333.7898505319错更

正75.73.48其他

二、本174137334358541390351352年期38529024.3608.957.76434.61830

初余717.85

额00049576.55

三、本期增减变104687507685544

动金-1641-3688-3852195.0520.2715.3

额（减55.00562.85717.85少以943

“－”号

填列）

（一）1046810468

综合1950.1950.收益总额9292

（二）所有

者投-1641-3688-38520.00

入和55.00562.85717.85减少资本

1．所

有者-1641-3688-3852

投入0.00

55.00562.85717.85

的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

96证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

有者权益的金额

4．其0.00

他

（三）10468-2960-1913

利润195.05430.7235.分配96859

1．提10468-1046

取盈195.08195.0.00余公积909

2．对

所有-1913-1913

者（或7235.7235.股东）的分5959配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结

97证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本173977297469010465431438

期期4869.5045.152.82954.16302末余

额00198811.88

（二）2023年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内31784374.3671.46%41750213.5390.74%

1至2年12407270.5627.89%4261886.139.26%

2至3年289190.400.65%

合计44480835.3246012099.66

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

8、其他应收款

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金20490053.2419577102.64

员工暂支款8266509.206979376.52

98证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

股权转让款49014739.98

其他33371577.7827173624.56

合计111142880.2053730103.72

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2022年1月1日余额10055634.3510055634.35

2022年1月1日余额在

——本期

本期计提29692711.3629692711.36

其他变动30407.6530407.65

2022年12月31日余额39717938.0639717938.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）69224575.3212841143.16

1至2年4425442.145681698.70

2至3年4554501.4327749026.29

3年以上32938361.317458235.57

3至4年26919843.742884158.41

4至5年1135435.811979797.07

5年以上4883081.762594280.09

合计111142880.2053730103.72

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合111142397179714249537301354782182518

计提坏100.00%35.74%100.00%66.03%

880.2038.0642.1403.7271.3932.33

账准备

其中：

账龄组111142397179714249537301354782182518100.00%35.74%100.00%66.03%

合880.2038.0642.1403.7271.3932.33

111142397179714249537301354782182518

合计100.00%35.74%100.00%66.03%

880.2038.0642.1403.7271.3932.33

99证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

客户1股权转让款45764739.981年以内41.18%2288237.00

客户2其他25422637.043-4年22.87%25422637.04

客户3应收抵房款3089314.001年以内2.78%154465.70

客户4服务费3000000.001年以内2.70%150000.00

客户5股权转让款2450000.001年以内2.20%122500.00

合计55804053.9850.21%2940202.70

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备337512523.9151412311.92283421986.0743367140.34

可抵扣亏损41113963.666167094.5549457642.157418646.32

租赁负债32265843.584839876.54403646.8260547.02

合计410892331.1562419283.01333283275.0450846333.68

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

递延所得税资产7699302.6262419283.0150846333.68

递延所得税负债7699302.622445000.169530444.20

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额48191433.8648191433.86

（1）外购

（2）存货\固定48191433.8648191433.86

资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

100证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

3.本期减少金额48191433.8648191433.86

（1）处置

（2）其他转出48191433.8648191433.86

4.期末余额0.000.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

2.本期增加金额191290.08191290.08

（1）计提或摊191290.08191290.08销

3.本期减少金额191290.08191290.08

（1）处置

（2）其他转出191290.08191290.08

4.期末余额0.000.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值0.000.00

2.期初账面价值

16、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产459707786.94136457207.37

合计459707786.94136457207.37

（1）固定资产情况

单位：元房屋及建固定资产合同能源项目电子设备运输设备机器设备其他设备合计筑物装修管理资产

一、账面原

值：

1.期初34988087.24229076.31948318.24995940.13967409.91230426.2667107848807004

余额9540673913912.391.84

2.本期377011611143287.71376209.710007680.389538790.000.000.00

增加金额6.9653444.88

（1143287.71376209.72305304.54824802.0

1）购置5375

（377011617702375.838471399

2）在建工

101证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

程转入6.9672.83

（

3）企业合

并增加

3.本期42670711.24901878292600690.00225598.51685602.000.000.00

减少金额064.696.26

（42654449.2490187829252896

1）处置或170127.10685602.00

114.692.90

报废

转入投资0.000.00性房地产

合并范围55471.4116261.9571733.36变动减少

4.期末4119997025146765.32638926.24995940.13967409.58567396.17691997.58500814

余额4.916440391329700.46

二、累计折旧

1.期初10627341.19352265.24813483.24995940.11028687.23898938.2366691835138583

余额6417533959382.489.18

2.本期2438611.32521093.99450919.54386257.219869045.929672.580.00142490.88

增加金额030140

（2438611.32521093.99450919.54386257.219869045.929672.58142490.88

1）计提030140

3.本期14637125.23068439246181520.00209706.92650302.040.000.00

减少金额401.996.35

（14624766.2306843924612102

1）处置或161559.63650302.04

361.990.02

报废

合并范围48147.2912359.0460506.33变动减少

4.期末13065952.20072230.26684275.24995940.11171178.18712732.10371047.12507335

余额948342394748708.23

三、减值准备

1.期初

226995.29226995.29

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置或

报废

4.期末226995.29226995.29

余额

四、账面价值

1.期末398933755074534.85954650.92796230.639854663.7093954.7459707780.00

账面价值1.971868116.94

2.期初24360746.4876811.27134835.10.002938721.567331488.29814604.13645720

102证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

账面价值3134453627.37

31、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税37814347.8139402213.66

企业所得税12456613.7320023909.38

个人所得税2539065.631804215.29

城市维护建设税490542.53362159.31

房产税1409143.5873474.98

教育费附加350562.32255848.40

土地使用税85715.7385715.73

印花税464190.2079838.68

合计55610181.5362087375.43

40、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积69010152.880.0069010152.88

合计69010152.880.0069010152.88

41、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润582021043.15596985063.42调整期初未分配利润合计数（调增+，调1543298.55-7410003.34减-）

调整后期初未分配利润583564341.70589575060.08

加：本期归属于母公司所有者的净利润-329769629.0423594712.30

减：提取法定盈余公积0.0010468195.09

应付普通股股利19137235.5919137235.59

期末未分配利润234657477.07583564341.70

42、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1239119632.691003921558.991888696264.871524666828.99

其他业务1040035.4131040.379423561.905033494.71

合计1240159668.101003952599.361898119826.771529700323.70经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

103证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入金额1240159668.10建筑工程、新能源及节1898119826.77建筑工程、新能源及节能及其他能及其他转租固定资产及销售

营业收入扣除项目合出售投资性房地产产1040035.41材料产生的收入，计入9423561.90计金额生的其他业务收入其他业务收入营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的0.07%0.50%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材转租固定资产及销售料进行非货币性资产出售投资性房地产产1040035.41材料产生的收入，计入9423561.90交换，经营受托管理业生的其他业务收入务等实现的收入，以及其他业务收入虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

转租固定资产及销售

与主营业务无关的业出售投资性房地产产1040035.41材料产生的收入，计入9423561.90务收入小计生的其他业务收入其他业务收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收0无0无入小计

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入扣除后金额1239119632.69建筑工程、新能源及节1888696264.87建筑工程、新能源及节能及其他能及其他

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元工程建造提供劳务其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

按商品转50571543749186677277927509938496651433.21473451240159668100395259让的时间.8459.9897.223.7104.67.109.36分类

其中：

在某一时101205870177179.6651433.2147345107857300.972324525.4点确认收

67.877404.6711

入

在某一时50571543749186676265869439761311132302367931628073.段内确认.8459.9829.353.97.1995收入

50571543749186677277927509938496651433.21473451240159668100395259

合计.8459.9897.223.7104.67.109.36

44、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

104证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

工资薪酬64331654.1171342147.14

折旧及摊销17845049.907649638.52

咨询、服务费6993522.7114979842.13

业务招待费9671047.928407228.29

维修费561591.45462452.26

房租物业费6263648.3013206668.10

办公费5505999.684143541.28

汽车费2487008.443233192.20

差旅费3541975.391455214.66

水电费2085427.472270077.31

广告宣传费2768677.351113123.37

劳务费747980.781620531.65

其他费用3790392.012679150.88

合计126593975.51132562807.79

46、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬58221687.17100110415.24

材料动力费705334.50906804.34

折旧摊销10631479.579209949.18

其他1431806.162380043.93

合计70990307.40112607212.69

51、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失2096185.77109158.70

应收账款坏账损失-143719132.59-93930277.52

其他应收款坏账损失-4270074.32-788489.81

合计-145893021.14-94609608.63

56、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用5049476.7215070224.68

递延所得税费用-11034940.88-21628882.76

合计-5985464.16-6558658.08

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

105证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

项目本期发生额

利润总额-340765190.27

按法定/适用税率计算的所得税费用-53605682.12

子公司适用不同税率的影响-2585006.24

调整以前期间所得税的影响807605.22

非应税收入的影响-330400.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响33881208.01

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响1241037.89

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣27907724.78亏损的影响

研究开发费加计扣除的影响-13301951.70

所得税费用-5985464.16

十七、母公司财务报表主要项目注释

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1085820512.17344094779.64741725732.531040820512.17138141416.63902679095.54

对联营、合营企

178162272.18178162272.18208387319.48208387319.48

业投资

合计1263982784.35344094779.64919888004.711159759397.59138141416.631111066415.02

（1）对子公司投资

单位：元

期初余额(账面本期增减变动期末余额(账面减值准备期末被投资单位

价值)追加投资减少投资计提减值准备其他价值)余额江苏赛德建筑

节能工程有限25000000.0025000000.00公司苏州中正工程

2255512.172255512.17

检测有限公司北京毕路德建

筑顾问有限公20762215.046925233.1713836981.8725943018.13司深圳毕路德建

筑顾问有限公48977532.9116336447.4732641085.4461198914.56司苏州设计园林

6000000.006000000.00

景观有限公司

苏州设计工程6000000.0020000000.0026000000.00

106证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

管理有限公司启迪设计集团

上海工程管理4445000.004445000.00有限公司深圳嘉力达节

能科技有限公575738835.42182691682.37393047153.05256952846.95司苏州中启盛银

装饰科技有限13500000.0013500000.00公司苏州玖旺置业

200000000.0025000000.00225000000.00

有限公司

合计902679095.5445000000.00205953363.01741725732.53344094779.64

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务749609794.69580365246.241361312225.501103989116.48

其他业务234844.379423561.905033494.71

合计749844639.06580365246.241370735787.401109022611.19

收入相关信息：

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同工程建造提供劳务其他合计分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本按商

品转165269131356483185843406644471692234844.3749844639.0580365246.让的0.00

3.20.821.497.427624

时间分类其

中：

在某

一时234844.3

点确300583.2200535427.590

认收入在某

一时165269131356483185840400744471692749309211.4580365246.段内

3.20.828.277.42724

确认收入

165269131356483185843406644471692234844.3749844639.0580365246.

合计0.00

3.20.821.497.427624

107证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净-23.90%-1.90-1.90利润

扣除非经常性损益后归属于-25.67%-2.04-2.04公司普通股股东的净利润

五、《2024年年度报告》财务报表及相关附注更正内容

（一）2024年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

2024年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金734587608.57628833804.17结算备付金拆出资金

交易性金融资产58786000.00衍生金融资产

应收票据11808537.3817980690.80

应收账款1005961283.321057356900.62

应收款项融资994003.302135724.26

预付款项48210297.2544480835.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款39606431.4571424942.14

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货4233829.957557887.56

其中：数据资源

合同资产151112481.13553053898.25持有待售资产

一年内到期的非流动资产1208682.99427686.52

其他流动资产22940716.2317122433.78

流动资产合计2020663871.572459160803.42

108证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款13624179.6114210906.44

长期股权投资200641825.43184011369.42

其他权益工具投资7393539.073420000.00其他非流动金融资产

投资性房地产29977895.880.00

固定资产500047987.66459707786.94在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产19807730.9820777273.67

无形资产134204875.18158116909.82

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉12173207.8060727552.97

长期待摊费用4195984.646160722.55

递延所得税资产84549415.2554719980.39

其他非流动资产798113.612814309.49

非流动资产合计1007414755.11964666811.69

资产总计3028078626.683423827615.11

流动负债：

短期借款187685908.83276581859.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7000000.0019000000.00

应付账款876479141.821039513715.12预收款项

合同负债316738934.76401602357.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬106044161.5572123123.37

应交税费64086451.3455610181.53

其他应付款50646042.6320257472.87

其中：应付利息

应付股利8192000.002450000.00应付手续费及佣金

109证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债26962707.5682275052.81

其他流动负债9624206.6821751072.02

流动负债合计1645267555.171988714833.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款229445486.37160565560.14应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债19822022.9522268961.51长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债309227.65递延收益

递延所得税负债1513812.972445000.16其他非流动负债

非流动负债合计250781322.29185588749.46

负债合计1896048877.462174303583.24

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55726152981.55

减：库存股

其他综合收益-526460.93专项储备

盈余公积69010152.8869010152.88一般风险准备

未分配利润124776929.14234657477.07

归属于母公司所有者权益合计1093388471.641203795480.50

少数股东权益38641277.5845728551.37

所有者权益合计1132029749.221249524031.87

负债和所有者权益总计3028078626.683423827615.11

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金567718386.76413587867.43

110证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

交易性金融资产58786000.00衍生金融资产

应收票据11031552.8817400690.80

应收账款697417716.73539452248.88

应收款项融资472659.301763724.26

预付款项7883015.462343760.84

其他应收款181193681.96142594054.83

其中：应收利息

应收股利33950000.002550000.00存货

其中：数据资源

合同资产59255535.23398935427.84持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产149371.04107226.62

流动资产合计1525121919.361574971001.50

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资665880685.44919888004.71

其他权益工具投资7393539.073420000.00其他非流动金融资产

投资性房地产29977895.88

固定资产11718314.2732631546.12在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产16948443.7933818452.09

无形资产15622950.3223187803.32

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2947283.644134972.65

递延所得税资产34213090.5521253974.22

其他非流动资产382423.612451218.86

非流动资产合计785084626.571040785971.97

资产总计2310206545.932615756973.47

流动负债：

短期借款80060138.8999077000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

111证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

应付账款665487732.77824602789.72预收款项

合同负债271086141.27334262866.01

应付职工薪酬81957809.8355511878.81

应交税费34411556.6913225560.69

其他应付款38872900.6716295562.56

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债13504850.2222839017.21

其他流动负债8374717.8220164699.57

流动负债合计1193755848.161385979374.57

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2824095.9510483845.37长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债309227.65递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2824095.9510793073.02

负债合计1196579944.111396772447.59

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积729745045.19729745045.19

减：库存股

其他综合收益-526460.93专项储备

盈余公积69010152.8869010152.88

未分配利润141422995.68246254458.81

所有者权益合计1113626601.821218984525.88

负债和所有者权益总计2310206545.932615756973.47

3、合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

112证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

一、营业总收入1184792877.331240159668.10

其中：营业收入1184792877.331240159668.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1063398434.461262101998.05

其中：营业成本845507504.021003952599.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11467381.989754316.69

销售费用27105524.3533292332.44

管理费用111490765.69126593975.51

研发费用56092246.2470990307.40

财务费用11735012.1817518466.65

其中：利息费用19137323.0120192697.72

利息收入8476121.944651347.37

加：其他收益7804299.1123673551.13

投资收益（损失以“－”号填列）27544427.9036500457.22

其中：对联营企业和合营企14630083.6615719272.89业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”2181805.00-13119000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-160858017.88-145893021.14列）资产减值损失（损失以“-”号填-99369701.54-181476741.65列）资产处置收益（损失以“-”号填621351.77-8839398.17列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-100681392.77-311096482.56

加：营业外收入182828.4869715.40

减：营业外支出1652141.1129738423.11

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-102150705.40-340765190.27

减：所得税费用6166624.18-5985464.16

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-108317329.58-334779726.11

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-108317329.58-334779726.11号填列）

113证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-0642.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-99442055.79-329769629.04

2.少数股东损益-8875273.79-5010097.07

六、其他综合收益的税后净额-526460.93

归属母公司所有者的其他综合收益-526460.93的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综-526460.93合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值-526460.93

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-108843790.51-334779726.11

归属于母公司所有者的综合收益总-99968516.72-329769629.04额

归属于少数股东的综合收益总额-8875273.79-5010097.07

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.5716-1.8955

（二）稀释每股收益-0.5716-1.8955

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

4、母公司利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业收入839069740.27749844639.06

减：营业成本521263503.93580365246.24

税金及附加4407477.626114808.97

销售费用16874014.3116778885.88

114证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

管理费用69137478.5875012890.57

研发费用39428865.9149758334.04

财务费用-5144773.132229970.91

其中：利息费用3701106.664688731.59

利息收入9325809.364000853.51

加：其他收益6877778.117091623.75

投资收益（损失以“－”号填列）53600366.8334058160.98

其中：对联营企业和合营企业14674627.3716878534.23的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”2181805.00-13119000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-70759590.10-49909491.13列）资产减值损失（损失以“-”号填-258909004.92-201389374.79列）资产处置收益（损失以“-”号填566853.6917929.69列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-73338618.34-203665649.05

加：营业外收入56064.0952750.48

减：营业外支出606399.221666908.92

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-73888953.47-205279807.49

减：所得税费用20504017.52-5238547.08

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-94392970.99-200041260.41

（一）持续经营净利润（净亏损以-94392970.99-200041260.41“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-526460.93

（一）不能重分类进损益的其他综-526460.93合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值-526460.93

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

115证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-94919431.92-200041260.41

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

173726831230121457125

一、上年974152813037334285907期末869.981.06.6438.65951.3514

余额00550145.2976.66加

：会计政策变更

-141

前462-955-955期差711003111111

错更53.7

正8.934.794.792其他

173726690234120457124

二、本年974152101657379285952期初869.981.52.8477.54851.3403

余额00558070.5071.87

三、本期增减

-109-110-117

变动-526-708

金额880407494460.0.00727

（减547.008.282.少以933.79938665

“－”号填

列）

（一）综-526-994-999-887-108

合收460.420685527843

益总9355.716.73.79790.额

116证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

9251

（二）所104104有者000000投入

00.000.0

和减少资00本

1．所104104

有者000000投入

00.000.0

的普通股00

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其0.00

他

-104-104-190

（三-861）利3843845040.00200

润分92.192.192.1

配0.00444

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

-104-104-190

者-861

（或384384504200股92.192.192.1

东）0.00444的分配

4．其

他

（四）所有者

117证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、173726-526690124109386113本期

974152460.101776338412202

期末

118证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

余额869.981.9352.8929.84777.5974

00558141.6489.22

上期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

173726811582156516161

一、上年974152091021325832494期末869.981.09.9043.80040.7124

余额00557153.6784.45加

：会计政策变更

-120-105-105前154期差989556556329

错更57.058.558.5

正8.55944其他

173726690583155516160

二、本年974152101564270832438期初869.981.52.8341.23440.7558

余额00558705.1385.91

三、本期增减

-348-348-354

变动-595

金额9069068610.00468

（减864.864.554.少以9.41636304

“－”号填

列）

（一-329-329-334）综-501769769779合收009

629.629.726.

益总7.07额040411

（二）所有者447447

投入407.407.和减6666少资本

1．所

有者投入

119证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

447447

4．其407.407.

他

6666

-191-191-205

（三-139）利3723722920.00200

润分35.535.535.5

配0.00999

1．提

取盈0.000.000.00余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

-191-191-205

者-139

（或372372292200股35.535.535.5

东）0.00999的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或

120证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

173726690234120457124

四、本期9741521016573792859520

期末869.981.52.8477.54851.3403

余额00558070.5071.87

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目2024年度

121证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

其他权益工具所有其他未分

资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上173977297483181576171563年期4869.5045.306.68084.07930末余

额00190735.52加

：会计政策变更

前-1417-3299-3440

期差1153.2362594779错更

正72.92.64其他

二、本173977297469010246251218年期4869.5045.152.84458.98452初余

额00198815.88

三、本期增

减变-1048-1053

动金-52640.003146357924

额（减60.93少以.13.06

“－”号

填列）

（一）-9439-9491

综合-52642970.9431.收益60.93总额9992

（二）所有

者投0.00入和减少资本

1．所

有者

投入0.00的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者

122证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

权益的金额

4．其0.00

他

（三）-1043-1043

利润0.008492.8492.分配1414

1．提

取盈000.00余公积

2．对

所有-1043-1043

者（或8492.8492.股东）的分1414配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留

123证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本173977297469010141421113

期期-52644869.5045.152.82995.62660

末余60.93

额00198681.82上期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有其他未分

项目资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上173977297481109576661561年期4869.5045.109.95550.49457末余

额00197614.77加

：会计政策变更

前-1209-1112-1233

期差8957.3259531552错更

正09.80.89其他

二、本173977297469010465431438年期4869.5045.152.82954.16302初余

额00198811.88

三、本期增

减变-2191-2191

动金0.007849678496

额（减少以.00.00

“－”号

填列）

（一）-2000-2000综合4126041260收益

总额.41.41

124证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

（二）所有

者投0.00入和减少资本

1．所

有者

投入0.00的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其0.00

他

（三）-1913-1913

利润0.007235.7235.分配5959

1．提

取盈0.000.000.00余公积

2．对

所有-1913-1913

者（或7235.7235.股东）的分5959配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

125证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本173977297469010246251218

期期4869.5045.152.84458.98452末余

额00198815.88

（二）2024年年度报告财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

126证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

1年以内21843284.6945.31%31784374.3671.46%

1至2年13704221.3928.43%12407270.5627.89%

2至3年12373600.7725.67%289190.400.65%

3年以上289190.400.60%

合计48210297.2544480835.32

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额0.000.00

2.本期增加金额34988087.9511613870.7846601958.73

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转34988087.9511613870.7846601958.73入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额0.000.00

（1）处置

（2）其他转

0.000.00

出转换减少

4.期末余额34988087.9511613870.7846601958.73

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额0.000.00

2.本期增加金额13150081.244334786.9717484868.21

（1）计提或1691772.48290346.721982119.20摊销

固定资11458308.764044440.2515502749.01产转入

3.本期减少金额860805.36860805.36

（1）处置

（2）其他转

860805.36860805.36

出转换减少

4.期末余额12289275.884334786.9716624062.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

127证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值22698812.077279083.8129977895.88

2.期初账面价值0.000.00

16、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产500047987.66459707786.94

合计500047987.66459707786.94

（1）固定资产情况

单位：元房屋及建固定资产机器及电合同能源项目电子设备运输设备其他设备合计筑物装修站设备管理资产

一、账面原

值：

1.期初4119997025146765.32638926.24995940.13967409.58567396.17691997.58500814

余额4.916440391329700.46

2.本期15366841.4276541.02060879.668806900.3030995.793542158.

增加金额722600818

（15366841.4276541.02060879.668806900.3030995.793542158.

1）购置722600818

（

2）在建工

程转入

（

3）企业合

并增加

—投资性

房地产转0.000.00入

3.本期34988087.3386515.83617896.05629952.347682170.12103.0047615.36

减少金额9579360

（3386515.83526736.05629952.312602922.

1）处置或12103.0047615.3677363

报废

-转入投资34988087.34988087.性房地产9595

-合并范围

91160.0291160.02

变动减少

4.期末3923784529411203.31313290.24995940.82726693.57980495.12062045.63086812

余额8.686619397798378.04

二、累计折旧

1.期初13065952.20072230.26684275.24995940.11171178.18712732.10371047.12507335

余额948342394748708.23

2.本期9633270.02179490.22251612.41382499.44828457.74522793.524798123.

增加金额81003840

（8772464.72179490.22251612.41382499.44828457.74522793.523937318.

1）计提21003804

—投资性

房地产转860805.36860805.36入

128证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

3.本期11458308.3223972.53359227.85629952.323694236.

11497.8511277.73

减少金额7611399

（

3223972.53282499.65629952.312159200.

1）处置或11497.8511277.73

13305

报废

-合并范围

76728.1876728.18

变动减少

—转入投

11458308.11458308.

资性房地

7676

产

4.期末11240914.22240223.25711915.24995940.12542400.20181962.9263888.912617724

余额26193139144054.64

三、减值准备

1.期初226995.29226995.29

余额

2.本期4415900.44415900.4

增加金额55

（4415900.44415900.4

1）计提55

3.本期

减少金额

（

1）处置或

报废

4.期末4415900.44642895.7

226995.29

余额54

四、账面价值

1.期末381137547170980.45601374.870184293.33382633.2571161.150004798

账面价值4.4278631337.66

2.期初350933605074534.85954650.92796230.639854663.7093954.741170764

账面价值8.191868113.16

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税22114183.0237814347.81

企业所得税37953800.8912456613.73

个人所得税1641790.972539065.63

城市维护建设税490625.38490542.53

房产税1435961.461409143.58

教育费附加350622.14350562.32

土地使用税85715.7385715.73

印花税13751.75464190.20

合计64086451.3455610181.53

其他说明：

39、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积69010152.8869010152.88

合计69010152.8869010152.88

129证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润230037438.14582021043.15调整期初未分配利润合计数（调增+，4620038.931543298.55调减-）

调整后期初未分配利润234657477.07583564341.70

加：本期归属于母公司所有者的净利润-99442055.79-329769629.04

减：提取法定盈余公积0.00

应付普通股股利10438492.1419137235.59

期末未分配利润124776929.14234657477.07

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润4620038.93元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1177488739.19844307128.301578709800.761308449522.48

其他业务7304138.141200375.721040035.4131040.37

合计1184792877.33845507504.021579749836.171308480562.85

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入金额1184792877.33建筑工程、新能源及节1240159668.10建筑工程、新能源及节能及其他能及其他转租固定资产等产生营业收入扣除项目合出售投资性房地产产

7304138.14的收入，计入其他业务1040035.41

计金额生的其他业务收入收入营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的0.62%0.08%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包转租固定资产等产生出售投资性房地产产装物，销售材料，用材7304138.14的收入，计入其他业务1040035.41生的其他业务收入料进行非货币性资产收入交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及

130证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

转租固定资产等产生与主营业务无关的业出售投资性房地产产

7304138.14的收入，计入其他业务1040035.41

务收入小计生的其他业务收入收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计

主要包含：设计咨询、主要包含：设计咨询、

营业收入扣除后金额1177488739.19建筑工程、新能源及节1239119632.69建筑工程、新能源及节能及其他能及其他

43、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资薪酬46903540.3064331654.11

折旧及摊销22302973.1717845049.90

咨询、服务费10453158.316993522.71

业务招待费11353059.589671047.92

维修费431948.05561591.45

房租物业费3959814.626263648.30

办公费3577023.065505999.68

汽车费2535277.852487008.44

差旅费3084650.433541975.39

水电费960279.112085427.47

广告宣传费1806430.462768677.35

劳务费1312853.52747980.78

其他费用2809757.233790392.01

合计111490765.69126593975.51

45、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬49186622.6358221687.17

材料动力费212329.87705334.50

折旧摊销5475186.7010631479.57

其他1218107.041431806.16

合计56092246.2470990307.40

50、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-187887.512096185.77

应收账款坏账损失-160342053.80-143719132.59

其他应收款坏账损失-328076.57-4270074.32

合计-160858017.88-145893021.14

131证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

51、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

四、固定资产减值损失-4415900.45

九、无形资产减值损失-9667833.33

十、商誉减值损失-48554345.17-205953363.01

十一、合同资产减值损失-36731622.5924476621.36

合计-99369701.54-181476741.65

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用36927246.235049476.72

递延所得税费用-30760622.05-11034940.88

合计6166624.18-5985464.16

58、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-108317329.58-334779726.11

加：资产减值准备260227719.42332353802.26

固定资产折旧、油气资产折耗、25919437.2419869045.40生产性生物资产折旧

使用权资产折旧10966658.9710413582.64

无形资产摊销9556884.607092598.30

长期待摊费用摊销3405529.353108664.43

处置固定资产、无形资产和其他

-516047.978839398.17

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

303820.2828035544.98号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-2181805.0013119000.00号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）18414212.2919232472.51

投资损失（收益以“－”号填列）-27544427.90-36500457.22递延所得税资产减少（增加以-29829434.86-4697102.77“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-931187.19-7085444.04“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填3276767.11-4289027.15列）经营性应收项目的减少（增加以167158400.50137602163.56“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-197075900.42102088592.01“－”号填列）

132证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

其他-28394273.0314809863.74

经营活动产生的现金流量净额104439023.81309212970.71

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额665120691.87582761249.29

减：现金的期初余额582761249.29478830770.61

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额82359442.58103930478.68

十七、母公司财务报表主要项目注释

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

1075420512.1085820512.

对子公司投资602457098.63472963413.54344094779.64741725732.53

1717

对联营、合营

192917271.90192917271.90178162272.18178162272.18

企业投资

1268337784.1263982784.

合计602457098.63665880685.44344094779.64919888004.71

0735

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）苏州中启

盛银装饰13500000.13500000.科技有限0000公司深圳嘉力达节能科3930471525695284486297031637029648629703

技有限公3.056.955.894.115.89司深圳毕路

德建筑顾32641085.61198914.81467408.12372591.81467408.问有限公4456485248司北京毕路

德建筑顾13836981.25943018.34692654.5087345.734692654.问有限公871326426司江苏赛德

建筑节能25000000.25000000.工程有限0000公司

苏州中正2255512.12255512.1

133证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

工程检测77有限公司苏州设计

6000000.06000000.0

园林景观

有限公司苏州设计

26000000.10400000.15600000.

工程管理

000000

有限公司启迪设计

集团上海4445000.04445000.0工程管理00有限公司苏州玖旺

2250000022500000

置业有限

0.000.00

公司

741725733440947710400000.602457094729634160245709

合计

2.539.64008.633.548.63

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务832611310.57520125208.96749609794.69580365246.24

其他业务6458429.701138294.97234844.37

合计839069740.27521263503.93749844639.06580365246.24

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-8.66%-0.5716-0.5716利润扣除非经常性损益后归属于

-10.39%-0.6863-0.6863公司普通股股东的净利润

六、《2025年第三季度报告》财务报表更正内容

（一）2025年第三季度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：启迪设计集团股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金563017714.08734587608.57结算备付金拆出资金

134证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

交易性金融资产衍生金融资产

应收票据5314227.4311808537.38

应收账款859587289.451005961283.32

应收款项融资994003.30

预付款项40924872.5948210297.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款50514261.1839606431.45

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货4233829.95

其中：数据资源

合同资产156516640.21151112481.13持有待售资产

一年内到期的非流动资产1208682.99

其他流动资产25908515.5822940716.23

流动资产合计1701783520.522020663871.57

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款13624179.61

长期股权投资197269212.19200641825.43

其他权益工具投资7227077.827393539.07其他非流动金融资产

投资性房地产43581069.4629977895.88

固定资产465022854.78500047987.66在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产11217358.8119807730.98

无形资产129143510.36134204875.18

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉12173207.8012173207.80

长期待摊费用2487863.244195984.64

递延所得税资产81321265.7684549415.25

其他非流动资产3436447.25798113.61

非流动资产合计952879867.471007414755.11

资产总计2654663387.993028078626.68

流动负债：

短期借款90055888.90187685908.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7000000.00

应付账款712008596.05876479141.82预收款项

合同负债287410706.92316738934.76卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

135证券代码：300500证券简称：启迪设计公告编号：2025-064

代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬73007276.85106044161.55

应交税费13112812.0064086451.34

其他应付款65339458.7050646042.63

其中：应付利息5138473.76

应付股利5742000.008192000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债192084.0726962707.56

其他流动负债5833082.849624206.68

流动负债合计1246959906.331645267555.17

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款263732000.00229445486.37应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债7179087.0519822022.95长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1471838.681513812.97其他非流动负债

非流动负债合计272382925.73250781322.29

负债合计1519342832.061896048877.46

所有者权益：

股本173974869.00173974869.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积726152981.55726152981.55

减：库存股

其他综合收益-692922.18-526460.93专项储备

盈余公积69010152.8869010152.88一般风险准备

未分配利润142282666.70124776929.14

归属于母公司所有者权益合计1110727747.951093388471.64

少数股东权益24592807.9838641277.58

所有者权益合计1135320555.931132029749.22

负债和所有者权益总计2654663387.993028078626.68

法定代表人：查金荣主管会计工作负责人：朱江川会计机构负责人：朱江川

特此公告！

启迪设计集团股份有限公司董事会

2025年12月31日

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