中信证券股份有限公司

关于上海海顺新型药用包装材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为上海海

顺新型药用包装材料股份有限公司（以下简称“海顺新材”、“上市公司”或“公司”）向特定对象发行股票与向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关规定，对海顺新材2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）2021年向特定对象发行股票

1、实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海海顺新型药用包装材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2377号），公司由主承销商中信证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象发行人民币普通股

（A 股）股票 37181705 股，发行价为每股人民币 16.18 元，共计募集资金

601599986.90元，坐扣承销和保荐费用3309433.90元（不含税）以及税金

198566.03元后的募集资金为598091986.97元，已由主承销商中信证券股份有

限公司于2021年9月29日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用943396.22元（不含税），公司本次募集资金净额为597347156.78元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-39号）。

2、募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司2021年向特定对象发行股票募集资金使用和结余情况如下：

单位：万元

1项目序号金额

募集资金净额 A 59734.72

项目投入 B1 47509.48截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 1334.55

项目投入 C1 9941.46本期发生额

利息收入净额 C2 272.75

项目投入 D1=B1+C1 57450.94截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 1607.30

应结余募集资金 E=A-D1+D2 3891.08

实际结余募集资金 F 3891.08

差异 G=E-F -

（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债券

1、实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海海顺新型药用包装材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕53号），公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过网上向社会公众投资者发行，发行认购金额不足63300.00万元的部分由主承销商包销的方式，向不特定对象发行可转换公司债券6330000张，发行价为每张人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币633000000.00元，扣除承销及保荐费4590000.00元（含增值税）后的募集资金为628410000.00元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2023年3月29日汇入公司募集资金监管账户。另减除审计验资费、律师费、资信评级费等直接相关的新增外部费用1480650.00元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税人民币343621.70元，公司本次募集资金净额为627272971.70元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2023〕2-8号）。

2、募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用和结余情况如下：

2单位：万元

项目序号金额

募集资金净额 A 62727.30

项目投入 B1 26439.50截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 717.13

项目投入 C1 4832.75本期发生额

利息收入净额 C2 262.62

项目投入 D1=B1+C1 31272.25截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 979.75

应结余募集资金 E=A-D1+D2 32434.80

实际结余募集资金 F 2679.57

差异 G=E-F 29755.23

注：差异10000.00万元系公司用于暂时补充流动资金，详见本核查意见三(二)3之说明；差异-44.77万元系前期通过公司的一般账户已支付的募集资金相关费用但未置换的金额，详见本核查意见一(二)1与三(二)2之说明；差异19800.00万元系公司使用闲置募集资金进行现金管理，详见本核查意见三(二)4之说明二、募集资金存放和管理情况

（一）2021年向特定对象发行股票

1、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海海顺新型药用包装材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中信证券股份有限公司于2021年10月8日与中国民生银行股份有限

公司上海分行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司及全资子公司浙江海顺新材料有限公司，连同保荐人中信证券股份有限公司于2021年10月12日与中国工商银行股份有限公司湖州南浔支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各

3方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2、募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司2021年向特定对象发行股票项目有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号募集资金余额备注中国民生银行股份有限公

6334675221319.58含息

司上海分行营业部中国工商银行股份有限公

120524002920016805238909466.78含息

司湖州南浔支行

合计38910786.36

（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债券

1、募集资金管理情况

根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中信证券股份有限公司于2023年4月10日与大连银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司及全资子公司浙江

海顺新能源材料有限公司，连同保荐人中信证券股份有限公司于2023年4月10日与苏州银行股份有限公司苏州绿色支行、中国工商银行股份有限公司湖州南浔

支行签订了《募集资金四方监管协议》；本公司及全资子公司浙江海顺新材料有限公司，连同保荐人中信证券股份有限公司于2023年4月10日、2023年12月27日与中国工商银行股份有限公司湖州南浔支行签订了《募集资金四方监管协议》。以上监管协议明确了各方的权利和义务，监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2024年7月19日，浙江海顺新材料有限公司与宁波银行股份有限公司上海

松江支行（以下简称宁波银行上海松江支行）签订了《账户监管协议》及补充协议，明确了各方的权利和义务，指定中国工商银行股份有限公司湖州银河支行（系上述募集资金专户之一，账号1205240619000053858）为宁波银行上海松江支行唯一收款账户，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板4上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，公司将在理财产品到期且无后续使用计划时及时注销宁波银行上海松江支行现金管理专用结算账户，该现金管理专用结算账户仅用于公司部分闲置募集资金现金管理专用结算，不会存放非募集资金或用作其他用途。

2、募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有2个募集资金专户，1个现金管理专用结算账户，募集资金存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号募集资金余额备注大连银行股份有限公司上

118929000000226-已销户

海分行中国工商银行股份有限公

120524002920050363010296539.01含息

司湖州南浔支行中国工商银行股份有限公

12052406190000538581241171.50含息

司湖州银河支行宁波银行股份有限公司上

8604111000037606815257997.57含息

海松江支行

合计26795708.08

注：因公司账户管理需要，公司在大连银行股份有限公司上海分行开立的银行账号为

118929000000226的募集资金专户于2024年5月21日注销；因使用部分闲置募集资金进行

现金管理，2024年7月17日开立募集资金现金管理专用结算账户，即宁波银行股份有限公司上海松江支行账户，账号为86041110000376068三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）2021年向特定对象发行股票

1、募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件1。

2、募投资金投资项目先期投入及置换情况

（1）使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的情况

2021年10月25日，公司第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费

5用的自筹资金的公告》，同意公司使用5399.02万元的募集资金置换预先已投入

下列项目的自筹资金：

1）自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

单位：万元募投资金投资项目内容已投资金额

工程装修费2773.74高阻隔复合材料项目

设备购置2530.94

合计5304.68

2）以自筹资金预先支付发行费用情况公司置换以自筹资金支付的会计师费用、律师费、保荐费94.34万元（不含税）。

（2）关于使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的情况

2022年5月6日，公司第四届董事会第二十二次会议及第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目涉及款项，之后再以募集资金进行等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用。截至2024年12月31日，该部分置换资金为63584097.43元。

3、募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

4、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

5、募集资金使用的其他情况

2024年7月18日，公司第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十

八次会议，审议通过了《关于2021年向特定对象发行股票募投项目结项的议案》，同意公司对募集资金投资项目“高阻隔复合材料项目”结项，并继续通过募集资金专用账户支付本项目采购、工程等款项尾款，超出募集资金承诺投资金额的部

6分约770.62万元将使用公司自有、自筹资金支付。

（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债券

1、募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件2。

2、募投资金投资项目先期投入及置换情况

（1）使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的情况

2023年7月26日，公司第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用6899.91万元的募集资金置换预先已投入下列项目的自筹资金：

1）自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

单位：万元募投资金投资项目项目总投资拟投入募集资金已置换金额

铝塑膜项目46356.0032600.002829.47

功能性聚烯烃膜材料项目23900.0019700.004001.51

补充流动资金11000.0011000.00-

合计81256.0063300.006830.99

2）以自筹资金预先支付发行费用情况

公司置换以自筹资金支付的审计验资费用、律师费、资信评级费等发行费用

合计为689292.45元（不含税）。

（2）关于使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的情况

2023年4月10日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目涉及款项，之后再以募集资金进行等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2024年12月31日，该部分置换资金为0元。

73、闲置募集资金暂时补充流动资金的情况公司于2023年4月10日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过人民币1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司于2024年3月27日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司延期归还闲置募集资金1亿元并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为自原到期之日即2024年

4月10日起延长12个月，2025年4月9日到期前归还至募集资金专项账户。截

至2024年12月31日，公司已使用1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。

4、闲置募集资金进行现金管理的情况

2023年4月10日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会

议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，使用额度不超过3亿元人民币的闲置募集资金通过金融机构进行委托理财，期限不超过

12个月，在上述额度内，资金可以滚动使用。2024年3月27日，公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意延长可转换公司债券部分闲置募集资金进行现金管理的授权期限，继续使用不超过人民币25000万元的可转换公司债券部分闲置募集资金进行现金管理。使用期限为自原到期之日即2024年4月10日起12个月内进行滚动使用。

（1）截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如

下：

序受托方名金额（万产品预期年化收委托方名称产品名称起息日到期日号称元）类型益率申万宏源龙鼎金牛2024年2025年浙江海顺新材本金保1%-13.87%

1证券有限定制17832500.007月197月18

料有限公司障型或3.05%公司期日日8序受托方名金额（万产品预期年化收委托方名称产品名称起息日到期日号称元）类型益率宁波银行

2024年2025年

浙江海顺新材股份有限结构性存保本浮

22000.008月208月151%-2.60%

料有限公司公司上海款动型日日松江支行粤开证券尊客悦享2024年2025年浙江海顺新材本金保

3股份有限29号——5000.0010月10月2.50%

料有限公司障型公司保本收益18日16日宁波银行

2024年七天到

浙江海顺新材股份有限七天通知通知存

410300.007月19期自动1.55%

料有限公司公司上海存款款日滚存松江支行合

19800.00

计

（2）公司2024年度现金管理收益情况如下：

序受托方产品名赎回金额产品实际收益委托方名称起息日到期日

号名称称（万元）类型金额（元）东方财吉祥月本金2024年2024年浙江海顺新材料富证券

1月盈2500.00保障7月1910月14299787.46

有限公司股份有

151号型日日

限公司宁波银保本2024年2024年浙江海顺新材料行上海结构性

22000.00浮动9月2312月2394588.64

有限公司松江支存款型日日行宁波银本金2024年2024年浙江海顺新材料行上海7天通

32000.00保障7月198月1624111.11

有限公司松江支知存款型日日行宁波银本金2024年2024年浙江海顺新材料行上海7天通

41000.00保障10月199月2027125.00

有限公司松江支知存款型日日行宁波银本金2024年2024年浙江海顺新材料行上海7天通

52500.00保障10月2010月1493645.83

有限公司松江支知存款型日日行宁波银本金2024年2024年浙江海顺新材料行上海7天通

6200.00保障10月2112月912313.89

有限公司松江支知存款型日日行

9序受托方产品名赎回金额产品实际收益

委托方名称起息日到期日

号名称称（万元）类型金额（元）合

10200.00551571.93

计

5、募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

6、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目主要是保证公司正常的运营同时配套其他相关项目的流

动资金需求无法单独核算效益。除用于补充流动资金项目外，本公司不存在其他募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更或调整募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

会计师已出具《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。会计师认为，海顺新材公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了海顺新材公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作及核查意见

在2024年持续督导期间，保荐人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

主要核查内容包括：获取公司募集资金存放银行对账单、查阅募集资金使用原始

凭证、查阅中介机构相关报告、查阅募集资金使用情况的相关公告及支持文件、

10项目进展情况等资料。

经核查，保荐人认为：海顺新材严格执行募集资金专户存储制度，有效执行了监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；

截至2024年12月31日，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

11附件1

2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2024年度

单位：万元

募集资金总额59734.72本年度投入募集资金总额9941.46

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额57450.94

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变更调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

项目（含部投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目高阻隔复合材料

不适用601600059734.729941.4657450.9496.182024年6月-868.75否否项目

合计-601600059734.729941.4657450.94---868.75--

高阻隔复合材料项目本年度实现的效益未达到预计效益，主要是项目产出不稳定，相关产品价格较低，使得未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）毛利率较低所致。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无

12募集资金投资项目实施方式调整情况公司本年度不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。

详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（一）2021年向特定对象发行股票”之“2、募募集资金投资项目先期投入及置换情况投资金投资项目先期投入及置换情况”。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司本年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

用闲置募集资金进行现金管理情况公司本年度不存在使用闲置募集资金进行现金管理情况。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因无

尚未使用的募集资金用途及去向截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金38910786.36元均存放于募集资金账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

13附件2

2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2024年度

单位：万元

募集资金总额62727.30本年度投入募集资金总额4832.75报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额31272.25累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

项目（含部投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

铝塑膜项目不适用32600.0032027.301392.266365.2119.872026年3月不适用[注]不适用否功能性聚烯烃膜

不适用19700.0019700.003440.4913907.0470.592025年3月不适用[注]不适用否材料项目

补充流动资金不适用11000.0011000.00-11000.00100.00不适用[注]不适用否

合计-63300.0062727.304832.7531272.25----

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用（未达产）项目可行性发生重大变化的情况说明无

14超募资金的金额、用途及使用进展情况无

募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况公司本年度不存在募集资金投资项目实施方式调整情况

详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债募集资金投资项目先期投入及置换情况券”之“2、募投资金投资项目先期投入及置换情况”。

详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债用闲置募集资金暂时补充流动资金情况券”之“3、闲置募集资金暂时补充流动资金的情况”。

详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债用闲置募集资金进行现金管理情况券”之“4、闲置募集资金进行现金管理的情况”。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因无

尚未使用的募集资金用途及去向截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金26795708.08元存放于募集资金账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注：截至2024年12月31日，公司募集资金投资铝塑膜项目、功能性聚烯烃膜材料项目尚未完工，未产生效益15（以下无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海海顺新型药用包装材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

姚奔齐玉祥中信证券股份有限公司年月日

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