新易盛:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

成都新易盛通信技术股份有限公司

董事会审计委员会关于会计师事务所

2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

成都新易盛通信技术股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会根

据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会专门委员会工作制度》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下:

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）基本情况

名称:信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）

成立日期:2012年3月2日

组织形式:特殊普通合伙企业

注册地址: 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层

首席合伙人:谭小青先生

截止2022年12月31日，信永中和合伙人（股东）249人，注册会计师1495人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。

信永中和2022年度业务收入为39.35亿元，其中，审计业务收入为29.34亿元，证券业务收入为8.89亿元。2022年度，信永中和上市公司年报审计项目

366家，收费总额4.62亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和

信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业上市公司审计客户家数为237家。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年8月24日召开了第四届董事会第十三次会议、第四届监事

会第十三次会议，审议通过了《关于拟续聘2023年度会计师事务所》的议案，公司董事会、监事会同意聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“信永中和”）为公司2023年度审计机构，聘期1年。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见及独立意见，董事会审计委员会审议同意该事项。

二、2023年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作安排，信永中和对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计同时对公司2023年度募

集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来、内部控制等进行核查并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量;公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方

法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会专门委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价认为其具备为上市公司

提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司第四届董事会审计委员会第十八次会议，审议通过了《关于拟续聘2023年度会计师事务所》的议案，同意聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“信永中和”）为公司2023年度审计机构，聘期1年，并同意将该议案提交公司董事会审议。

(二)2024年2月2日，审计委员会通过邮件形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，沟通预审过程中发现的重要事项，

2023年年度审计工作范围、重要时间节点、审计服务专业团队、影响本年审计

工作的关键因素等。

（三）2024年4月17日，审计委员会通过邮件和通讯会议形式与负责公

司审计工作的注册会计师，对2023年度关键审计事项、审计结论、初步审计意见、审计委员会关注事项进行沟通，了解审计情况。

（三）2024年4月19日，审计委员会以现场和通讯会议形式听取了信永