四川天邑康和通信股份有限公司2023年度财务决算报告

四川天邑康和通信股份有限公司

2023年度财务决算报告

四川天邑康和通信股份有限公司2023年财务报表经中汇会计师事务所审计（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2023年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：

财务决算数据的口径为合并报表口径，主要包括以下主体：

公司名称类别四川天邑康和通信股份有限公司母公司四川天邑信息系统工程有限公司全资子公司上海亨谷智能科技有限公司全资子公司

天邑康和（香港）有限公司全资子公司成都飞邑科技有限公司孙公司

一、2023年财务状况

1、资产结构

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日增减变动

资产总计304722.10312816.87-2.59%

流动资产合计240605.66262638.66-8.39%

货币资金59191.0270545.11-16.09%

交易性金融资产5635.16997.98464.66%

应收票据7076.141936.94265.33%

应收账款44863.6450247.04-10.71%

应收款项融资626.20

预付款项441.50479.71-7.97%

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其他应收款864.361026.99-15.84%

存货107157.89121199.42-11.59%

其他流动资产15375.9615579.28-1.31%

非流动资产合计64116.4450178.2127.78%

其他权益工具投资5632.015060.0611.30%

固定资产16949.7819388.92-12.58%

在建工程23913.1416710.6043.10%

使用权资产118.63215.07-44.84%

无形资产5090.985311.54-4.15%

商誉1340.161340.16

长期待摊费用0.002.72

递延所得税资产1595.211908.51-16.42%

其他非流动资产9476.53240.633838.21%

2023年度公司资产总额304722.10万元，较年初下降2.59%，其中流动资产

240605.66万元，较年初下降8.39%，非流动资产64116.44万元，较年初增长27.78%。

公司资产变动的主要项目为：

（1）货币资金

货币资金期末余额59191.02万元，较年初下降11354.09万元，下降16.09%，主要系天邑电子信息产业园区投入增加所致。

（2）应收票据

应收票据期末余额为7076.14万元，较年初增加5139.20万元，增加265.33%，主要系未到期应收票据余额增加所致。

（3）应收账款

应收账款期末余额为44863.64万元，较年初下降5383.40万元，下降10.71%，主要系销售收入下降导致对应的应收款余额下降。

（4）其他应收款

其他应收款期末余额为864.36万元，较年初下降162.63万元，下降15.84%。

（5）存货

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存货期末余额为107157.89万元，较年初下降14041.53万元，下降11.59%；主要是当期发出商品结算周转率提高所致。

（6）其他流动资产

其他流动资产期末余额为15375.96万元，较年初下降203.32万元，下降1.31%；

（7）其他权益工具投资

其他权益工具投资期末余额为5632.01万元，较年初增加571.96万元，较年初增长11.30%。

（8）固定资产

固定资产期末余额为16949.78万元，较年初下降2439.14万元，下降12.58%。

（9）在建工程

在建工程期末余额为23913.14万元，较年初增长7202.53万元，增长43.10%，主要是本期天邑电子信息产业园区投入增长所致。

（10）使用权资产

使用权资产期末余额为118.63万元，较年初下降96.44万元，下降44.84%，主要是房屋租赁摊销所致。

（11）无形资产

无形资产期末余额为5090.98万元，较年初下降220.56万元，下降4.15%。

（12）商誉

商誉期末余额为1340.16万元，系公司在购买日对合并成本大于合并中取得的上海亨谷智能科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。与上期末相比，商誉金额没有变动。

（13）递延所得税资产

递延所得税资产期末余额为1595.21万元，较年初下降313.31万元，下降

16.42%，主要是资产减值准备和坏账准备的所得税影响形成递延所得税资产1204.14万元，股份支付的所得税影响形成递延所得税资产155.58万元，未弥补亏损的所得税影响形成递延所得税资产137.40万元，使用权资产的所得税影响形成递延所得税资产

97.04万元。

（14）其他非流动资产

其他非流动资产期末余额为9476.53万元，较年初增加9235.90万元，增长

3838.21%，主要是本期购买了银行大额定期存单增加9256.75万元。

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2、债务结构：

2023年末公司负债总额为76769.01万元，较上期末下降15110.62万元，下降

16.45%。主要由于本期应付账款及其他应付款减少。

公司负债的构成情况如下表所示：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日增减变动

负债合计76769.0191879.62-16.45%

流动负债合计76092.7191202.64-16.57%

应付票据16641.5516150.883.04%

应付账款49479.2162572.73-20.93%

合同负债375.40794.85-52.77%

应付职工薪酬7041.987969.51-11.64%

应交税费919.50730.3425.90%

其他应付款1553.062789.77-44.33%一年内到期的非流动负

35.0591.23-61.59%

债

其他流动负债46.97103.33-54.54%

非流动负债合计676.29676.98-0.10%

租赁负债63.8758.708.79%

递延收益22.0177.73-71.69%

递延所得税负债590.42540.559.23%

负债变动的主要项目为：

（1）应付票据

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应付票据期末余额为16641.55万元，较年初增加490.67万元，增加3.04%。

（2）应付账款

应付账款期末余额为49479.21万元，较年初下降13093.52万元，下降20.93%。

（3）合同负债

合同负债期末余额为375.40万元，较年初下降419.45万元，下降52.77%，主要是预收货款结转收入所致。

（4）应付职工薪酬

应付职工薪酬期末余额为7041.98万元，较年初下降927.54万元，下降11.64%。

（5）其他应付款

其他应付款期末余额为1553.06万元，较年初下降1236.72万元，下降44.33%，主要是限制性股票解除限售，冲回限制性股票回购义务。

（6）一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债期末余额为35.05万元，较年初下降56.19万元下降

61.59%。

（7）递延收益

递延收益期末余额为22.01万元，较年初下降55.72万元，下降71.69%。

3、合并股东权益

公司无少数股东权益，合并所有者权益变动情况如下表所示：

单位：万元

2023年12月31日2022年12月31日

项目增减变动金额比例金额比例归属于母公司所有者

227953.09100.00%220937.25100.00%3.18%

权益合计

股本27250.3911.95%27256.6912.34%-0.02%

减：库存股954.06-0.42%2113.94-0.96%-54.87%

资本公积83566.1536.66%82808.2537.48%0.92%

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其他综合收益2763.821.21%2277.651.03%21.34%

专项储备342.180.15%342.160.15%0.01%

盈余公积13625.195.98%13420.936.07%1.52%

未分配利润101359.4144.47%96945.5043.88%4.55%

2023年末归属于母公司所有者权益合计总额为227953.09万元，股东权益比上期

末增加7015.85万元，主要系公司当年实现归属于母公司的净利润10069.52万元，以及公司实施股权激励、库存股、资本公积、其他综合收益变动。

所有者权益变动的具体项目为：股本比上期末下降6.30万元，下降0.02%；库存股比上期末下降1159.88万元，下降54.87%；资本公积比上期末增加757.90万元，增长

0.92%；其他综合收益比上期末增加486.16万元，增长21.34%；盈余公积比上期末增加

204.27万元，增长1.52%；未分配利润比上期末增加4413.92万元，增长4.55%。

二、经营业绩

1、营业情况

单位：万元项目2023年度2022年度增减变动

营业收入255442.85299243.29-14.64%

营业成本212595.77240723.58-11.68%

营业税金及附加1069.421388.36-22.97%

2023年受行业整体需求疲软及产品价格下滑的影响，2023年度公司实现营业收入

255442.85万元，同比下降14.64%；实现营业利润11407.66万元，同比下降46.45%；

归属于母公司股东的净利润10069.52万元，同比下降47.95%。

2、期间费用

单位：万元

2023年数2022年数增减变动

项目金额占收入比金额占收入比

销售费用13465.285.27%13399.744.48%0.49%

管理费用6468.602.53%7432.492.48%-12.97%

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研发费用12925.995.06%14978.225.01%-13.70%

财务费用173.580.07%689.590.23%-74.83%

合计33033.4412.93%36500.0312.20%-9.50%

（1）销售费用

2022年、2023年销售费用分别为13399.74万元和13465.28万元，2023年销售

费用较上期增长0.49%。

（2）管理费用

2022年、2023年管理费用分别为7432.49万元和6468.60万元。2023年管理费

用较上期下降12.97%。

（3）研发费用

2022年、2023年研发费用分别为14978.22万元和12925.99万元，2023年研发

费用较上期下降13.70%。

（4）财务费用

2022年、2023年财务费用分别为689.59万元和173.58万元，本期无银行借款利息支出。2023年财务费用较上期下降74.83%，主要系本期汇率变动导致的汇兑损益变动所致。

3、信用减值损失2022年、2023年信用减值损失分别为-435.96万元和-167.39万元（损失以负号填列），主要是应收账款余额下降导致坏账准备下降。

4、资产减值损失2022和2023年度，资产减值损失分别为-2381.43万元和-1924.77万元（损失以负号填列）。同比下降19.18%，主要是存货减值测试的存货结构变化及减值的计提与转销变动所致。

5、投资收益

2023年度，实现投资收益311.29万元与去年同期的243.22万元相比较增长

27.98%，主要是理财规模的变动所致。

6、其他收益

2023年度，实现其他收益4410.78万元。包括取得政府返还个人所得税手续费

14.53万元，取得的嵌入式软件增值税即征即退2529.11万元，增值税进项税加计抵减

1292.08万元，以及政府拨付的其他补助575.06万元。

7、盈利水平

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单位：万元项目2023年度2022年度增减变动

营业利润11407.6621303.06-46.45%

利润总额11277.2521140.54-46.66%

净利润10069.5219346.25-47.95%

本期利润指标（营业利润、利润总额、净利润）较去年同期下降，主要是销售规模及毛利率下降的综合原因所致。

三、合并经营现金流量

（一）经营活动产生的现金流量分析

单位：万元项目2023年度2022年度增减变动

销售商品、提供劳务收到的现金275631.76297959.17-7.49%

收到的税费返还605.91231.64161.58%

收到其他与经营活动有关的现金9040.129149.53-1.20%

经营活动现金流入小计285277.80307340.34-7.18%

购买商品、接受劳务支付的现金205158.41233172.23-12.01%

支付给职工以及为职工支付的现金29414.1734321.45-14.30%

支付的各项税费9050.2413886.18-34.83%

支付其他与经营活动有关的现金27384.7720843.3431.38%

经营活动现金流出小计271007.60302223.20-10.33%

经营活动产生的现金流量净额14270.205117.14178.87%

2022年、2023年公司经营活动产生的现金流量净额分别为5117.14万元和

14270.20万元。2023年较去年同期增加9153.06万元，主要原因为采购规模有所下降，购买商品、接受劳务支付的现金下降，导致经营活动现金流量比同期增加。

其中，经营活动现金流入小计较去年同期下降22062.54万元下降7.18%主要是

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销售商品收到的现金下降22327.41万元；经营活动现金流出小计较去年同期下降

31215.60万元，下降10.33%，主要是2023年度采购物资支付205158.41万元，较

2022年度下降28013.82万元，主要系销售下降导致相应的采购规模下降。

（二）投资活动产生的现金流量分析

2022年、2023年公司投资活动产生的现金流量净额分别为-14830.51万元和

-20325.11万元，投资活动产生的现金流出主要为购建固定资产、修建新厂区，以及公司对外投资所支付的现金。

（三）筹资活动产生的现金流量分析

2022年、2023年公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-6201.78万元和

-5719.47万元。主要是分配股利支付的现金。

四、主要财务指标项目指标2023年度2022年度增减变动

毛利率(%)16.7719.56-2.79%盈利能力

营业利润率(%)4.477.12-2.65%

流动比率（倍）3.162.880.28偿债能力

速动比率（倍）1.751.550.20

应收账款周转率（次）5.376.71-1.34运营能力

存货周转率（次）1.862.05-0.19

营业总收入增长率(%)-14.6424.78-39.42%发展能力指标

净利润增长率(%)-47.957.05-55.00%

每股净资产(元)8.378.103.27%每股财务数据

基本每股收益（元）0.370.72-48.61%

2023年公司主要财务指标与上年同期对比情况，2023年度公司财务状况良好，偿

债能力强，财务风险小。

四川天邑康和通信股份有限公司

2024年4月24日

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