北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

北京恒泰实达科技股份有限公司

2026年半年度报告

2026年8月

1北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人康金生、主管会计工作负责人郑峰及会计机构负责人(会计主

管人员)齐英瑞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................24

第五节重要事项..............................................27

第六节股份变动及股东情况.........................................42

第七节债券相关情况............................................48

第八节财务报告..............................................49

3北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的2026年半年度报告文本。

四、其他相关资料。

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释义释义项指释义内容

本公司、公司、股份公司、恒实科技指北京恒泰实达科技股份有限公司新基集团指新基信息技术集团股份有限公司

辽宁邮电指辽宁邮电规划设计院有限公司，本公司控股子公司北京恒泰能联科技发展有限公司，本公司控股子公北京恒泰能联指司深圳恒实盛景指深圳恒实盛景科技有限责任公司本公司控股子公司

虚拟电厂（Virtual Power Plant 简称 VPP）是一

虚拟电厂指种将分布式发电、需求侧响应和储能资源统一协调控制，响应电网调度指令的物联网技术。

中国证监会指中国证券监督管理委员会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指北京恒泰实达科技股份有限公司章程报告期指2026年1月1日至2026年6月30日上年同期指2025年1月1日至2025年6月30日

元、万元指人民币元、万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称恒实科技股票代码300513

变更前的股票简称（如有）恒泰实达股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京恒泰实达科技股份有限公司

公司的中文简称（如有）恒实科技

公司的外文名称（如有） Beijing E-techstar Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如E-Techstar

有）公司的法定代表人康金生

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名黄子健司晓薇北京市海淀区林风二路39号院1号楼北京市海淀区林风二路39号院1号楼联系地址

11层11层

电话010-62670506010-62670506

传真010-62670508010-62670508

电子信箱 huangzijian@techstar.com.cn sixiaowei@techstar.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）492765802.28402933982.3822.29%归属于上市公司股东的净利

-46616748.67-105873251.8755.97%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润-47618354.00-107940826.9055.88%

（元）经营活动产生的现金流量净

-39897857.69101449132.40-139.33%额（元）

基本每股收益（元/股）-0.1486-0.337555.97%

稀释每股收益（元/股）-0.1486-0.337555.97%

加权平均净资产收益率-8.59%-8.73%0.14%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2611614957.102612408035.64-0.03%归属于上市公司股东的净资

519385099.13566016385.10-8.24%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

17629.54资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

1245340.16

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

530932.33

支出

7北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

减：所得税影响额275216.36

少数股东权益影响额（税后）517080.34

合计1001605.33

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务

公司是国内领先的数字能源、通信技术服务及智能物联应用解决方案提供商及运营商，致力于用先进的物联网大数据技术为电力、通信、城市管理和农业等基础行业实现数字化转型升级提供全方位的服务支撑。

1、数字能源

公司紧跟新型电力系统建设步伐，将传统电力技术与物联网、大数据、5G、移动互联等信息技术及先进通信技术深度结合，积极布局数字能源业务，面向能源产业链企业提供数字化、智能化的解决方案，助力能源企业持续创新业务价值，助力构建数字化、智能化新型电力系统。报告期内，公司持续深耕数字能源领域，围绕新型电力系统建设，在电网数字化、虚拟电厂、综合能源、零碳城市服务方向取得重要进展。

报告期内，公司新签多项数字能源领域重点项目，覆盖国家电网、南方电网及多家省级电力公司。

主要项目包括：南网运监平台开发实施项目、国网浦东供电公司台区多维数字业务深化应用项目、国网

华东交易中心软件系统升级项目、国网湖南电力2026年新供电服务指挥系统运营项目等。

依托自主研发的虚拟电厂平台，公司为电网公司在调度、交易、营销等方面提供专业服务，是多地政府和电网公司的技术支撑单位。报告期内，公司实施了天津滨旅绿色智慧微网虚拟电厂等项目。公司虚拟电厂聚合资源覆盖中央空调、储能、换电柜、工业负荷、蓄热式电锅炉等多种类型，是国内空调聚合规模领先的虚拟电厂运营商，提供从资源聚合到电力交易全链条的技术服务。截至报告期末，公司已完成多地区可调负荷接入，并积极参与各地电能量市场、需求响应、辅助服务。

报告期内，公司控股子公司辽宁旭能持续投入技术力量深耕智慧能源领域，构建“源网荷一体化项目全流程管理”业务模式，先后落地辽宁建平“光储充”综合能源项目全过程建设管理咨询、吉林万丰综合能源平台系统集成等项目，在黑吉辽等省市为企业客户提供灵活调配、高效便捷的智慧能源供应及管理服务，助力客户显著降低碳排放，保障稳定可靠的绿色电力供给。

2、通信技术服务

公司以专业的通信技术服务能力，为运营商、政企网络建设提供建设前、建设中及建设后的各类技

9北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文术服务，主要包括通信网络规划设计和通信工程施工及维护等。

公司通信（含移动网、数据网、传输网、接入网等）技术服务板块具有完备的业务资质、雄厚的技

术服务能力、专业优质的服务及区域优势，同时在国内通信企业中率先取得送、变电、新能源发电咨询设计资质。主要客户是中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔等通信运营商，并持续拓展电力领域通信设计市场和政企信息化咨询市场。

报告期内，公司持续加强市场拓展力度，精准切入，新中标2026年中国联通吉林省分公司全专业设计服务，同时延续中标2026-2027年度中国联通辽宁省分公司工程设计服务集中采购项目，中国联通盘锦市分公司2026-2027年度本溪等6个地市建维项目总承包，中国移动辽宁公司2026年至2027年土建项目设计与可行性研究采购项目，2026-2027年度中国联通沈阳市分公司外市电设计服务集中采购项目，2026-2027年度中国联通重庆市分公司安全项目可研、勘察、设计服务集中采购项目等。

3、智能物联应用业务

随着数字经济的建设和行业数字化转型持续深入，公司在智能物联网领域持续研发新型产品，以

1+N+M 的技术服务体系为基础，充分发挥统一研发平台的优势效应，面向智慧城市、智慧农业、智慧气

象、智慧工厂和智慧园区等领域为客户提供解决方案。

报告期内，公司在金融、商业智能、能源运维及算力基础设施等领域稳步拓展，成功将物联网、大数据与 AI 技术应用于国家关键信息基础设施、城市商业空间及新型电力系统。主要项目包括：鄂尔多斯工业互联网 AI 算力扩容项目、观成科技绿色算力中心机房设计项目、河港集团能碳管理平台项目、

海油工程渤西处理厂智能终端沙盘等，进一步拓展了公司在各业务领域的市场布局。

（二）公司经营情况分析报告期，公司实现营业收入4.93亿元，比上年同期增长22.29%；归属于上市公司股东的净利润-

4661.67万元，同比减亏55.97%。

报告期内，公司新一届经营管理班子全面履职到位，管理层围绕降本增效、优化业务结构、严控运营开支等核心工作统筹部署，多措并举改善经营质量。通过梳理低效业务、加大优质市场项目开拓力度、精细化管控各项成本费用，公司本期亏损规模同比明显收窄。

面对行业发展机遇与市场竞争格局，公司在稳固核心业务的同时，积极布局新业务赛道、拓展增长空间，通过技术创新与场景深耕推动业务结构优化升级。

在新型电力系统数字化领域，公司持续推进 AI 技术与业务场景的深度融合。报告期内，公司中标国网上海经研院2026年电网分析类技术服务项目，围绕电网态势感知与辅助决策开展算法研究；承接甘肃同兴智能科技2026年智慧办公资产全景可视化管理助手研发项目，面向企业级资产管理构建智能交互与可视化管理平台。

面对各行各业数字化转型对算力基础设施的迫切需求，公司积极调整战略，由系统集成向“算力+应用”一体化解决方案转型，实施光环数聚（东北亚）人工智能算力中心项目、哈尔滨工业大学高性能计算机时服务项目、清华大学 GPU 算力租赁服务项目等，在算力基础设施布局的基础上，渗透 AI 服务领域取得突破，为后续拓展智慧城市、智能制造等领域的 AI 应用提供强大的算力支撑。未来将持续加大智能算力投入，深化技术与场景融合，构建开放产业生态。

10北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

面对空天地一体化数字化领域的新增需求，公司积极布局低空经济业务，已形成融合数字孪生、AI大模型技术的低空数字化管控解决方案，打造低空行业智能应用体系，进一步提升低空场景智慧化服务水平。上半年实施甘肃武威城市低空数字化服务试点项目，支撑交通治理、城市管理、应急响应等多部门协同应用，为后续实施智慧城市、生态治理等领域低空场景规模化落地夯实基础，未来将持续加大低空数字化技术投入，深化技术与业务场景融合，构建开放协同的低空产业生态。

公司各项新业务前期投入较大，尚未形成规模性收入，预计未来将实现业务放量与规模收入。

（三）研发情况

公司坚持技术领先发展战略，充分发挥统一研发平台效用，积极研发新产品和新技术，深化研发项目管理和岗位激励，激发研发人员创新动能。

公司的研发产品理念由 1 套自主研发基础开发平台+N 套平台产品+M 套解决方案构成，即 1+N+M 产品体系。其中 1 套基础开发平台指恒实信息技术中台（H-iTMG），N 套平台产品主要包括 H-ARIoT、H-VBI 等能源与通信两大领域的物联大数据应用平台产品，M 套解决方案是指面向智慧能源、智慧城市、智慧农业、智慧气象、智慧工厂及智慧园区等方向的产品解决方案。

报告期内，公司产研侧围绕 H-VBI、电网潮流图和 AI 创新三条主线实现关键突破：H-VBI 方面，完成语音控制深度集成、数字人集成、智能问数集成及轻量化部署，增强了可视化应用场景，降低了软硬件运维成本；电网潮流图方面，项目首创密度驱动的分层显示与自动成图技术，提升了电网网线可视化成图效率；AI 创新方面，基于 AI 技术自研了智能语音系统、RAG 知识库、问数、寻图、数字人、智能报告、知识图谱等多款产品，已在大屏互动、知识管理、数据检索等场景落地验证。

报告期内，子公司辽宁邮电坚持自主研发，聚焦数字乡村、数字孪生、智慧城市、智慧能源、信息安全等领域，持续推进技术创新与产品迭代。依托自有数字孪生、智慧城市 IOC、数字农业管理平台等核心产品，为政府、教育等领域客户提供平台销售、系统集成、技术服务全链条解决方案。智慧能源板块，子公司旭能科技完成智能直流汇流箱升级，产品新增绝缘监测预警算法模型，相关技术成果通过某大型能源集团科技项目验收；完成光伏直流侧安全防护系列装置研发，可服务集中式、分布式光伏场站，完善新能源电力安全产品布局。智慧农业方面，子公司牧龙科技加大研发投入，依托农业农村部重点实验室平台取得多项技术突破，自主研发的精准灌溉控制及智慧大脑系统在吉林松原多地规模化落地，助力农户节水增产，为东北粮食主产区数字化转型提供技术支撑。

截至报告期末，公司共有发明专利82项、实用新型专利81项、软件著作权617项。

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公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

公司所处的软件和信息技术服务业，是国民经济和社会发展的基础性、先导性、战略性和支柱性产业，是数字经济发展的核心载体与关键支撑。2026年上半年，在政策持续赋能、技术创新驱动、市场需求升级的多重驱动下，行业坚持质效并举，整体保持稳健增长态势，为公司业务持续发展提供了广阔市场空间。

1、政策支持体系持续完善，战略导向清晰明确

2026年开启“十五五”规划实施阶段，国家对数字经济及软件产业的战略部署持续深化，为行业

发展筑牢政策根基。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十五个五年规划纲要》对发展数字经济、做强软件信息产业、推进数字中国建设、激活数据要素价值作出系统部署；叠加《数字中国建设整体布局规划》《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》等政策文件，形成覆盖产业发展、数据要素、数字建设的全链条政策支持体系。2025年8月国务院印发《关于深入实施“人工智能+”行动的意见》，将人工智能与经济社会深度融合上升为国家战略，推动软件开发智能化转型、软件产品及服务智能化升级、智能体软件新业态培育，软件产业作为人工智能落地的核心载体，发展空间进一步打开。

2、市场规模稳步扩张，产业结构持续优化

2026年上半年我国软件和信息技术服务业运行态势良好，软件业务收入实现稳健增长，利润总额

增势有所放缓，软件业务出口保持正增长。根据工业和信息化部发布的2026年6月份软件业运行情况数据，2026年上半年全国软件业务收入77182亿元，同比增长9.5%；软件业实现利润总额8999亿元，同比增长1.0%；软件业务出口337.9亿美元，同比增长11.4%。分领域来看，软件产品收入实现稳定增长，上半年软件产品收入16761亿元，同比增长6.9%，占全行业收入比重为21.7%；信息技术服务收入保持两位数增长，实现收入52907亿元，同比增长10.4%，占全行业收入比重68.5%。整体来看，行业在“数字产业化、产业数字化、数字化治理、数据价值化”的浪潮中持续扩容，为市场参与者提供了发展空间。

3、行业发展机遇与挑战并存

2026年上半年行业在迎来多重发展机遇的同时，结构性挑战依然突出，机遇与竞争并存的格局进一步显现。机遇方面，数字经济与实体经济深度融合催生海量需求，能源、通信、政务、金融、制造等重点领域智能化转型由试点示范持续向规模化落地推进，为软件产品和解决方案带来增量市场；“人工智能+”行动持续落地，关键软件自主替代进程不断深化，为行业带来结构性增长动力。挑战方面，市场竞争持续加剧，市场报价空间有所收窄，叠加人工智能相关研发投入增加，对企业成本管控能力提出更高要求。

总体而言，2026年上半年软件和信息技术服务业保持稳定增长，政策红利、技术革新与市场需求形成合力，推动行业向质效并举的高质量发展阶段迈进。作为行业参与者，公司将紧抓数字经济发展浪潮，依托政策支持与技术创新趋势，聚焦核心业务领域，在产业升级与生态重构中挖掘发展机遇，同时积极应对市场竞争与行业挑战，推动公司持续健康发展。

二、核心竞争力分析

12北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（一）技术与研发优势

1、自主可控的核心技术体系

公司构建以物联网中台、能源大数据、虚拟电厂调控、RAG 大模型应用、算力基础设施为支柱的技术底座，拥有发明专利、实用新型专利及软件著作权数百项，在负荷聚合、时序数据治理、智能问数、多模态交互等关键环节形成技术壁垒。

2、AI 与大模型深度融合

基于动态知识库打造智能问数与语言交互系统，融合 RAG 与生成式大模型，构建电力调度、客户服务、数据分析等垂直领域智能体，实现省级电网核心场景落地，形成差异化优势。

3、全栈算力服务能力

具备算力中心设计—建设—运营一体化能力，以沈阳人工智能计算中心项目为标杆，打通硬件底座、AI 平台、行业应用全链条，为智慧城市、智能制造提供规模化算力支撑。

（二）行业与场景优势

1、电力数字化长期深耕

深度服务国家电网、南方电网及地方能源企业，在新型电力系统、虚拟电厂、电网调度、营销服务、变电站智能化等场景积累成熟方案与实施经验，客户资源稳定、准入壁垒高。

2、虚拟电厂市场化领先

作为虚拟电厂投资商、聚合商、运营商、技术服务商，具备分布式资源聚合与调控能力，在深圳等区域形成标杆运营项目，参与电力市场交易与需求响应，商业模式验证充分。

3、通信技术与能源场景深度协同优势

依托通信勘察设计甲级资质与通信网络服务能力，实现通信技术与能源业务深度融合，为智能电网、虚拟电厂提供高可靠通信支撑与物联接入，构建能源通信一体化独特壁垒。

4、多领域安全服务资质与落地

在商用密码应用安全性评估、网络安全风险评估领域具备权威服务能力，中标财政、金融、能源、交通等重点行业项目，数字安全新赛道进入规模化拓展阶段。

（三）项目交付与生态优势

1、标杆项目落地与品牌效应凸显

报告期内，公司承接南方电网人力资源领域数据及知识智能场景建设开发实施项目、虚拟电厂系统采购、河港集团能碳管理平台项目、北京海淀中科计算技术转移中心 CCF 计算机博物馆工业及农业展厅

集成采购、海油工程渤西处理厂智能终端沙盘等项目。项目覆盖电网调度、虚拟电厂、双碳管理、智慧展陈及海油工程等多个高价值领域，技术能力与综合解决方案实力在能源、央国企及科研机构等多元场景中获得权威客户验证，品牌影响力与市场认可度显著提升。

2、全链条解决方案交付能力

从咨询设计、软件开发、系统集成、工程实施到运营服务全覆盖，可提供一体化交付工程，响应速度与交付质量具备行业竞争力。

3、上下游资源整合与生态协同

13北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

联动算力硬件、AI 平台、能源装备、通信网络等生态伙伴，形成算力+应用、能源+AI、安全+数字化协同格局，支撑跨场景复制与规模化扩张。

（四）资质与人才优势

1、资质优势

公司具备覆盖电力、通信、信息安全、系统集成与工程服务的完备高等级资质体系。依托子公司辽宁邮电，拥有工程咨询、勘察、设计甲级及新能源发电相关资质，实现电力与通信双领域资质协同。同时拥有信息系统集成、信息安全、电子智能化及多项 ISO 管理体系认证，满足项目全流程合规要求，有力支撑公司在电网、通信运营商及政企信息化市场的业务拓展。

2、人才优势

公司核心团队长期深耕能源数字化与 ICT 领域，行业经验丰富，精准把握政策、技术与市场需求。

公司构建了以行业专家为引领、中青年骨干为主体的专业人才队伍，拥有各类注册执业及中高级技术人才，人才结构与业务发展高度匹配，为公司在能源数字化、虚拟电厂等业务领域提供坚实人才保障。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入492765802.28402933982.3822.29%

营业成本427507952.19374969552.1414.01%报告期跟踪项目实施

销售费用38393632.1726263617.2046.19%费用转入售前费用处理所致

管理费用53436277.5554349068.38-1.68%报告期贷款利息下降

财务费用8854844.3815156478.96-41.58%所致去年同期子公司预缴

所得税费用33159.921175897.66-97.18%所得税所致报告期研发项目减少

研发投入31058970.0244533386.22-30.26%所致

经营活动产生的现金报告期回款减少、采

-39897857.69101449132.40-139.33%流量净额购付款增加所致投资活动产生的现金

-4388440.75-5101246.0913.97%流量净额筹资活动产生的现金

46530871.23-66014904.51170.49%报告期借款增加所致

流量净额

现金及现金等价物净报告期回款减少、采

2230014.4930363712.22-92.66%

增加额购付款增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

14北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

系统集成219621941.97209027762.404.82%-14.89%-14.55%-0.39%

设计121684468.3990464355.6225.66%121.90%100.28%8.02%

技术服务50182364.9737063487.8226.14%5.72%-19.45%23.08%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露

要求：

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分客户所处行业

通信行业184277291.47159411302.5013.49%12.79%3.31%7.93%

电力行业108945235.2085458873.9421.56%134.02%142.79%-2.83%

其他行业199543275.61182637775.758.47%3.39%-1.53%4.57%分产品

系统集成219621941.97209027762.404.82%-14.89%-14.55%-0.39%

设计121684468.3990464355.6225.66%121.90%100.28%8.02%

技术服务50182364.9737063487.8226.14%5.72%-19.45%23.08%分地区

东北区301130842.49267552559.1111.15%22.04%19.09%2.20%

华北区96885285.0876489264.9121.05%73.56%53.35%10.40%主营业务成本构成

单位：元本报告期上年同期成本构成同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

直接材料138923887.2332.50%154239381.8841.13%-9.93%

人工成本61450798.2414.37%65684780.1117.52%-6.45%

服务费177929255.9041.62%116718186.0231.13%52.44%

工程费42190123.969.87%28036688.217.48%50.48%

折旧摊销5758532.431.35%15506279.504.14%-62.86%

间接费用11530417.482.70%13866900.023.70%-16.85%

跌价转销-10275063.05-2.40%-19082663.60-5.09%-46.15%

小计427507952.19100.00%374969552.14100.00%14.01%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用本报告期上年同期成本构成占营业成本占营业成本同比增减变动原因金额（元）金额（元）比重比重

报告期部分项目采用外部技术实施，服务费177929255.9041.62%116718186.0231.13%52.44%对外采购技术服务有所增加。

15北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本期落地工程项目数量、项目施工体

工程费42190123.969.87%28036688.217.48%50.48%量较上年同期增长，对应工程费金额及占营业成本比重同步上升。

公司按各板块人工成本占总人工成本

比重进行折旧分摊，本期因部分业务折旧摊销5758532.431.35%15506279.504.14%-62.86%

板块人工成本占比下降，导致折旧摊销费用较上年同期有所下降。

上年同期计提跌价的存货实现对外销售，对应跌价转销冲减成本；本期已跌价转销-10275063.05-2.04%-19082663.60-5.09%-46.15%

计提跌价存货对外销售减少，跌价转销冲减营业成本的金额相应减少。

四、非主营业务分析

□适用□不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末重大变动比重增减金额占总资产比例金额占总资产比例说明

货币资金120563553.004.62%120439380.904.61%0.01%

应收账款823491673.9331.53%887604246.4133.98%-2.45%

合同资产35759727.171.37%32721493.331.25%0.12%

存货649702796.3824.88%609732754.7823.34%1.54%

投资性房地产63362616.212.43%64674940.422.48%-0.05%

长期股权投资108022005.694.14%101449721.853.88%0.26%

固定资产207131244.857.93%212896705.558.15%-0.22%

在建工程2409145.620.09%1268127.960.05%0.04%

使用权资产7389361.060.28%5464300.880.21%0.07%

短期借款342228422.2813.10%272048412.0710.41%2.69%

合同负债547275280.0120.96%520250435.6819.91%1.05%

长期借款39504382.521.51%42710907.771.63%-0.12%

租赁负债4399238.630.17%2145472.420.08%0.09%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

16北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

4、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末单位：元项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金6936113.626936113.62冻结保证金、用途受限资金

固定资产145512439.81119770296.83抵押贷款抵押保证用途受限资产

投资性房地产91748508.4055617097.02抵押贷款抵押保证用途受限资产

合计244197061.83182323507.47

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

2000000.0010.00100.00%

注1：认缴出资，截至报告期末暂未实缴。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

17北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型辽宁邮电

通信网络规划设-规划设计子公1050000201464130845693980285

计、通信工程施101360.618126.91

院有限公司00148.1744.9287.95工及维护等77司电力线载波通信北京前景

技术、配用电技无忧电子参股108000077905065914405255275852708745552635术的研究及相关

科技股份公司0009.1759.7545.8077.23.72

产品的研发、应有限公司用与服务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响山西泰鑫天成科技有限公司注销对公司净利润无重大影响主要控股参股公司情况说明

1、辽宁邮电规划设计院有限公司

统一社会信用代码：912100006036053832

注册资本：10500万元

成立日期：1993年4月10日

主营业务：通信网络规划设计、通信工程施工及维护等。

本公司持股99.854%。

2、北京恒泰能联科技发展有限公司

统一社会信用代码：91110108MA008W630P

注册资本：4700万元

成立日期：2016年10月19日

主营业务：综合能源服务等。

本公司持股55.32%。

3、深圳恒实盛景科技有限责任公司

统一社会信用代码：91440300MA5HNUT11H

注册资本：10000万元

18北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

成立日期：2023年2月21日

主营业务：数字能源服务等。

本公司持股100%。

4、E-TECHSTAR LIMITED

注册资本：15万英镑

成立日期：2024年2月22日

主营业务：软硬件产品销售、咨询、服务等业务。

本公司持股100%。

5、辽宁牧龙科技有限公司

统一社会信用代码：91210103662503715D

注册资本：1500万元

成立日期：2007年5月25日

主营业务：信息安全产品及解决方案提供等。

辽宁邮电持股54%。

6、辽宁龙目工程监理有限公司

统一社会信用代码：91210103095856564W

注册资本：1000万元

成立日期：2014年3月21日

主营业务：通信工程、电力工程、建筑工程监理、技术咨询服务等。

辽宁邮电持股100%。

7、辽宁灏龙信息产业有限公司

统一社会信用代码：9121011267953303XP

注册资本：7500万元

成立日期：2008年11月17日

主营业务：自有房屋租赁、物业管理服务等。

辽宁邮电持股100%。

8、辽宁旭能科技有限公司

统一社会信用代码：91210112MA115MLR1F

注册资本：1000万元

成立日期：2021年6月17日

主营业务：提供综合能源解决方案、新能源发电（光伏、风电）、冷热电联供、余热回收、余热发电等节能改造业务。

辽宁邮电持股80%。

9、辽宁数能科技发展有限公司

统一社会信用代码：91210106MA7D3YP50Q

注册资本：1000万元

成立日期：2021年11月23日

主营业务：软件开发，工业互联网数据服务等。

辽宁邮电持股70%。

10、辽宁育能科技有限公司

统一社会信用代码：91210112MA7K1KPW9J

注册资本：800万元

成立日期：2022年3月15日

主营业务：企业管理，企业管理咨询，软件开发等。

辽宁邮电持股60%。

19北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

11、辽宁育能职业技术培训学校有限公司

统一社会信用代码：91210112MABT7LFH3P

注册资本：300万元

成立日期：2022年7月27日

主营业务：职业技能培训；特种作业人员安全技术培训，人力资源服务等。

辽宁育能持股100%。

12、辽宁千域文旅发展有限公司

统一社会信用代码：91210103MAD7CNHH2F

注册资本：500万元

成立日期：2023年12月27日

主营业务：智慧景区提升、文旅大数据服务、数字文化运营、景区运营等。

辽宁牧龙持股80%。

13、沈阳千境旅行社有限公司

统一社会信用代码：91210112MAD9FW9N33

注册资本：50万元

成立日期：2024年1月15日

主营业务：依托于文旅业务与全国各个景区、景点、酒店等资源合作。

千域文旅持股100%。

14、沈阳辽邮甄选电商有限公司

统一社会信用代码：91210103MADGB9616E

注册资本：50万元

成立日期：2024年4月18日

主营业务：电商一体式托管，电商运营，电商平台搭建等。

千域文旅持股100%。

15、沈阳千竞体育发展有限公司

统一社会信用代码：91210112MADQFPKX1F

注册资本：100万元

成立日期：2024年7月25日

主营业务：体育竞赛组织策划等。

千域文旅持股55%。

16、山西恒泰能联科技发展有限公司

统一社会信用代码：91140100MA0H9NQ85K

注册资本：1400万元

成立日期：2017年1月24日

主营业务：合同能源管理等。

北京恒泰能联持股100%。

17、山西立鑫再生能源开发有限公司

统一社会信用代码：911401005587117767

注册资本：1000万元

成立日期：2010年7月16日

主营业务：可再生能源技术的开发、应用；节能设备的技术服务等。

山西恒泰能联持股51%。

18、宜宾恒泰能联科技发展有限公司

统一社会信用代码：91511521MADDYC174A

20北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

注册资本：1000万元

成立日期：2024年3月27日

主营业务：智慧政务、智慧能源等。

北京恒泰能联持股70%。

19、上海宙佐能源科技有限公司

统一社会信用代码：91310000MAD9L1Q95R

注册资本：8000万元

成立日期：2024年1月2日

主营业务：数字能源服务等。

深圳恒实盛景持股100%。

20、新基信息技术集团股份有限公司

统一社会信用代码：91210100MABM69KU7L

注册资本：26000万元

成立日期：2022年4月25日

主营业务：电子政务电子认证服务；技术服务、技术开发等。

辽宁邮电持股5.8%。

21、沈阳瑞旭低碳新能源科技有限公司

统一社会信用代码：91210106MAD0CC0M9R

注册资本：1000万元

成立日期：2023年10月24日

主营业务：充电科技研发、运营等。

辽宁旭能持股25%。

22、沈阳数字产业研究院有限公司

统一社会信用代码：91210112MADQ5KKM33

注册资本：1000万元

成立日期：2024年7月19日

主营业务：智慧城市建设，政务数据运营等。

辽宁牧龙持股30%。

23、北京前景无忧电子科技股份有限公司

统一社会信用代码：91110106687612176F

注册资本：10800万元

成立日期：2009年04月09日

主营业务：电力线载波通信技术、配用电技术的研究及相关产品的研发、应用与服务。

本公司持股15.49%。

24、北京新能和科技有限公司

统一社会信用代码：911101083396935553

注册资本：750万元

成立日期：2015年4月15日

主营业务：垃圾处理设施监管服务、新能源和可再生能源项目专业咨询、信息化和定制化培训等。

本公司持股30%。

25、长沙凯桥电力科技有限公司

统一社会信用代码：91430103MA4Q79WL6J

注册资本：2000万元

成立日期：2018年12月28日

21北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

主营业务：配网监测设备、计量监测终端、智能仪表等领域的技术研发、设计、生产。

本公司持股10%。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、产品技术创新的风险

公司所处软件与信息技术服务业，各项业务竞争日趋激烈且技术更新换代快，同时受到宏观经济环境变化的影响。面对复杂多变的市场，如果公司在产品研发与技术开发等方面的成果不能满足用户新的需要，将面临产品及技术开发的风险，对公司的盈利水平产生不利影响。

公司时刻关注行业竞争格局的变化，不断完善技术开发、技术创新体系，逐步提高自主创新能力，一方面紧跟行业发展趋势、持续进行技术创新，保持公司领先的技术优势；另一方面对外积极寻求战略合作，整合多方资源让技术开发面向市场并及时根据市场变化和客户需求推出新的产品和解决方案，持续提高用户满意度。

2、营业收入季节性波动的风险

公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业、政企等大型行业客户。主营业务收入的分布受到客户内部投资审批决策、管理流程及惯例的影响，具有较强的季节性，因此公司经营业绩受客户季节性因素的影响呈现一定的季节性波动。

公司将加大行业拓展力度，通过行业间及产品间的补齐、投资运营项目等措施，不断增强公司的抗风险能力。同时，还将继续关注客户项目时间计划等，通过加强公司预算管理来弱化相应风险。

3、市场竞争的风险

随着互联网技术不断发展，用户对软件与信息技术服务的需求不断增长，市场竞争愈发激烈，可能导致公司的市场份额和竞争地位下滑，使公司业务成本增加。同时，由于信息化业务相关技术研发及设计人才的薪酬水平不断提高，公司技术人力成本也不断增加。

公司紧跟国家政策、行业趋势发展方向，紧跟客户需求对自身服务做出调整，及时进行技术升级，努力开拓新的业务领域和市场，公司还将进一步完善薪酬福利制度，对员工进行多种方式的激励，以降低市场竞争风险。

4、应收账款较大的风险

公司应收账款余额较大，若无法及时收回，将面临流动资金短缺和坏账损失风险。

鉴于公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业及大型行业客户，具有良好的信用和较强的实力，应收账款无法收回的可能性较小。同时，公司将会加强合同的事前风险预防、事中的合同过程管理、事后防范程序的完善，持续加强应收账款的内部管理工作，强化应收账款的情况反馈和分析工作，以把控应收账款风险。

5、税收政策变动的风险

22北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

公司享有所得税和增值税优惠等税收优惠政策，如果未来国家相关政策发生变化或者公司不能获得相关税收优惠，将对公司的业绩产生不利影响。

公司将积极关注税收政策的变动情况，做好各项相关资格及资质的年审和复审工作。

6、商誉减值的风险

公司于2018年收购辽宁邮电属于非同一控制下的企业合并，收购完成后，在公司的合并资产负债表中形成大额商誉。根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的评估报告（以2025年12月31日为评估基准日），公司计提了商誉减值准备。若公司未来经营状况不佳，仍将有可能继续出现商誉减值，从而对公司合并报表利润带来不确定风险，对公司的经营管理产生不利影响。

针对收购后形成的潜在商誉减值风险，公司通过不断完善管理决策机制，引进管理人才，实施有效激励等方式降低商誉减值风险，提升公司的整体盈利能力。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料通过业绩说明

2026 年 05 月 网络方式举行 网络平台线上 2025 年度经营 http://irm.c

其他会网络平台提

22 日 业绩说明会 交流 情况等 ninfo.com.cn

问的投资者

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

23北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因康金生董事长被选举2026年01月30日换届杨巍董事被选举2026年01月30日换届杨巍总经理聘任2026年01月30日换届赵东辉董事被选举2026年01月30日换届任颋董事被选举2026年01月30日换届任颋副总经理聘任2026年01月30日换届周巍职工代表董事被选举2026年01月29日换届周巍副总经理聘任2026年01月30日换届隋欣独立董事被选举2026年01月30日换届刘宏伟独立董事被选举2026年01月30日换届韩先才独立董事被选举2026年01月30日换届黄子健副总经理任期满离任2026年01月30日换届钱苏晋董事长任期满离任2026年01月30日换届钱苏晋总经理任期满离任2026年01月30日换届张小红董事任期满离任2026年01月30日换届姜日敏董事任期满离任2026年01月30日换届姜日敏副总经理任期满离任2026年01月30日换届陈发勇独立董事任期满离任2026年01月30日换届程时旭独立董事任期满离任2026年01月30日换届张翼独立董事任期满离任2026年01月30日换届

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

24北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

五、社会责任情况

（一）重视环境保护

公司积极践行环保承诺、完善环境管理体系、推动企业环保可持续发展。公司已经建立了符合相关标准的环境、质量、职业健康安全及信息安全管理体系，并通过 BCC 认证，取得 ISO14001:2015 环境管理体系、ISO9001:2015 质量管理体系、ISO45001:2018 职业健康安全管理体系及 ISO/IEC27001:2022

信息安全管理体系认证。公司具有国家能源局颁发的绿色电力证书交易凭证。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。

（二）履行社会责任

报告期内，公司坚持依法经营，规范运作，为社会提供优质服务，创造经济效益。同时，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，不断为股东创造价值，积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。

（1）公司治理

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规的要求，持续完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作。

（2）投资者保护

公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流。报告期内，公司开展了“5.15全国投资者保护宣传日”等活动，积极进行线上线下联动宣传，进行投资者保护知识分享，同时运用长图海报、宣传视频推广等多元化方式宣传引导投资者保护合法权益。

（3）职工权益保护和社会公益事业公司用工制度合法合规，保护员工合法权益，关爱员工身心健康。公司始终秉持“员工是企业最宝贵的财富”的理念，将员工权益与福祉置于重要位置。通过提供多元化的支持与资源，我们致力于营造一个充满尊重、包容与平等的工作环境，让每一位员工都能在和谐的氛围中实现价值、共同成长。

在关注公司经营和员工成长的同时，始终致力于实现企业与社会的和谐发展，一直通过多种方式履行社会责任。公司成立的关爱互助基金会宗旨为：对内帮助公司员工解决困难、传递温暖，对外向社会公益事业贡献一份责任。基金会成立以来，坚持对福利院和残障人士康养中心等进行帮助，鼓励员工近距离参与社会公益活动，把爱心带给社会，为建设和谐社会贡献自身力量。

（三）巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴

25北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

公司积极响应国家乡村振兴战略部署，以物联网、大数据、数字孪生、智慧能源等数字化技术为支撑，深度融合乡村建设与能源服务需求，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

依托控股子公司辽宁牧龙科技有限公司，公司针对脱贫村集中区域，优先落地低成本轻量化智慧灌溉、农田监测解决方案，降低特色种植产业管护门槛，提升脱贫户种植收益稳定性。通过精准水肥管控减少种植成本、稳定作物产量，避免因灾、因减产出现返贫风险。同时，在项目落地过程中吸纳本地人员参与设备安装、田间运维，提供就近务工岗位，拓宽农村低收入群体收入渠道。

公司将持续以数字化、智能化为抓手，深化技术与乡村振兴场景融合应用，不断提升乡村能源基础设施与公共服务水平，为建设宜居宜业和美乡村、推动城乡融合发展贡献企业力量。

26北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况北京恒泰实达科技股份有限

公司（以下简称“发行人”或“恒实科技”）拟向特定对象发行股票，发行完成后，深圳市智慧城市科技发展集团有限公

司（以下简称“本公司”）将成为恒实科技的控股股东。为了避免未来与恒实科技及其实际控制的企业的主营业务之间构成或可能构成的潜在同业竞关于同业竞

首次公开发行深圳市智慧城争，本公司承争、关联交2022年05月2026年1月5或再融资时所市科技发展集诺：履行完毕

易、资金占用06日日

作承诺团有限公司一、恒实科技方面的承诺是通信设计及物联应用解决

方案供应商，在作为恒实科技的控股股东期间，除由本公司及本公司实际控制的企

业（恒实科技及其下属企业

除外）继续从事广东地区政府政务领域的系统集成业务外，本公司及本公司实际控制的企业（恒实科技及其下属企业除外）将避免新增从事任何与恒实科技及其下属

27北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

企业在通信设

计、通信工程

及服务、智慧

能源、智慧农业等物联应用解决方案领域相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务，亦不从事任何可能损害恒实科技及其下属企业利益的活动。

二、如本公司及本公司实际控制的企业

（恒实科技及其下属企业除

外）未来拥有任何与恒实科技及其下属企业在通信设

计、通信工程

及服务、智慧

能源、智慧农业等物联应用解决方案领域

的业务机会，本公司及本公司实际控制的

企业（恒实科技及其下属企业除外）将该等业务机会优先让予恒实科技及其下属企业。

三、本公司在作为恒实科技的控股股东期间，将加强对前述与恒实科技相似业务的

监督和协调，以避免和解决前述事项对恒实科技业务构成重大不利影响。

四、本公司确认，上述承诺在本公司作为恒实科技控股股东期间持续有效，如违反以上承诺，本公司愿意承担

28北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

由此产生的全部责任，赔偿由此给恒实科技造成的所有直接或间接损失。

北京恒泰实达科技股份有限

公司（以下简称“发行人”或“恒实科技”）拟向特定对象发行股票，发行完成后，深圳市智慧城市科技发展集团有限公

司（以下简称“本公司”）将成为恒实科技的控股股东。为规范将来可能与恒实科技发生的关联交易，维护恒实科技全体股东的利益和保障恒实科技长期稳定发展，本公司现关于同业竞就发行完成后深圳市智慧城

争、关联交规范与恒实科2022年05月2026年1月5市科技发展集履行完毕

易、资金占用技的关联交易06日日团有限公司

方面的承诺承诺如下：

1、在不对发

行人及其他股东的利益构成不利影响的前提下，本公司将尽量避免或减少本公司以及本公司关联企业与发行人之间发生关联交易。

2、对于不可

避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；并将严格遵守发行

29北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

人章程和关联交易管理制度中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策

程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。

3、本公司及

本公司控制或影响的其他企业不会利用发行人控股股东的地位及重大影响，谋求发行人及其下属子公司在业务合作等方面给予本公司及本公司的关联方优于市场第三

方的权利，或谋求与发行人及下属子公司达成交易的优先权利，损害发行人及其他股东的合法利益。本公司控制或影响的其他企业将严格避免向发行人及其下属子公

司拆借、占用发行人及其下属子公司资金或采取由发行人及其下属子

公司借款、代

垫款、代偿债务或者其他方式侵占发行人及其控股企业的资金和资产。

4、本公司保

证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使发行人及其下属子公司承担任何不正当的义务。如

30北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

果因违反上述承诺导致发行人或其下属子公司损失或利用关联交易侵占发行人或其下属子公司利益的，发行人及其下属子公司的损失由本公司承担。

5、本公司保

证不会利用关联交易转移发

行人利润，不会通过影响发行人的经营决策来损害发行人及其他股东的合法权益。

6、上述承诺

在本公司及本公司控制或影响的企业构成发行人的关联方期间持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中的各项承诺，如因违反相关承诺并因此给发行人造成损失的，本公司将承担相应的法律责任。

鉴于北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称“恒实科技”或“公司”）拟通过向特定对象发行股票的方式

募集资金，为确保公司填补深圳市智慧城回报措施得到2022年05月2026年1月5市科技发展集其他承诺履行完毕

切实履行，本06日日团有限公司公司作出如下

承诺：

1、不越权干

预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的相关措施。

2、依法行使

31北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

法律、法规及规范性文件规定的股东权利，不得滥用或损害公司及其他股东的合法权益。

3、本公司承诺，自本承诺出具日至本次

发行完成前，若相关监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足相关监管部门该

等规定时，承诺届时将按照相关监管部门的最新规定出具补充承诺。

4、若违反该

等承诺或拒不

履行承诺，本公司自愿接受

中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构对本公司依法作出相关处罚或采取相关管理措施；

若违反该等承诺并给公司或者股东造成损失的，愿意依法承担赔偿责任。

5、本公司在

作为公司控股

股东期间，上述承诺持续有效。

鉴于北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称“恒实科技”或“公钱苏晋；张小司”）拟通过2022年05月2026年1月5其他承诺履行完毕红向特定对象发06日日行股票的方式

募集资金，作为恒实科技的

控股股东、实

际控制人，特

32北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

承诺如下：

1、不越权干

预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的相关措施。

2、依法行使

法律、法规及规范性文件规定的股东权利，不得滥用或损害公司及其他股东的合法权益。

3、本人承诺，自本承诺出具日至本次

发行完成前，若相关监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足相关监管部门该

等规定时，承诺届时将按照相关监管部门的最新规定出具补充承诺。

4、若违反该

等承诺或拒不

履行承诺，本人自愿接受中

国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构对本人依法作出相关处罚或采取相关管理措施；若违反该等承诺并给公司或者股东造成损失的，愿意依法承担赔偿责任。

5、本人在作

为公司控股股

东/实际控制人期间，上述承诺持续有效。

刘志忠;周巍;鉴于北京恒泰2022年05月2026年1月5其他承诺履行完毕

夏清;姜日敏;实达科技股份06日日

33北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文张小红;李学有限公司（以宁;樊爱军;毛下简称“恒实群;钱苏晋;黄科技”或“公子健司”）拟通过向特定对象发行股票的方式

募集资金，作为恒实科技的

董事/高级管理人员，特承诺如下：

1、忠实、勤

勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。

2、不无偿或

以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

3、对董事和

高级管理人员的职务消费行为进行约束。

4、不动用公

司资产从事与其履行职责无

关的投资、消费活动。

5、由董事会

或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

6、公司未来

若实行股权激励计划，公司股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

7、本人承诺，自本承诺出具日至本次

发行完成前，若相关监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足相

34北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

关监管部门该

等规定时，承诺届时将按照相关监管部门的最新规定出具补充承诺。

8、若违反该

等承诺或拒不

履行承诺，本人自愿接受中

国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构对本人依法作出相关处罚或采取相关管理措施；若违反该等承诺并给公司或者股东造成损失的，愿意依法承担赔偿责任。

9、本人作为

公司董事/高级管理人员期间，上述承诺持续有效。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的无具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

35北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况截至报告期末，未达到重大诉讼披对公司经营

381.76否未决诉讼不适用不适用

露标准的其无重大影响他未决诉讼汇总

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用关联占同获批可获关联是否关联关联关联关联关联交易类交的交得的关联交易超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金易额同类关系定价获批结算日期索引方类型内容价格（万额的度交易原则额度方式元）比例（万市价

36北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

元）新基信息购买银行

采购 2026 www.c

技术商转账/

控股 商 市场 公允 8318 14.36 2100 市场 年 01 ninfo

集团品、否银行

股东 品、 价格 价格 .77 %2 0 价格 月 15 .com.股份接受承兑

劳务 日 cn有限劳务汇票公司

83182100

合计----------------.770大额销货退回的详细情况不存在按类别对本期将发生的日常关联

本期经审议预计日常关联交易（向关联人采购商品、接受劳务）额度21000万元，交易进行总金额预计的，在报告本期实际发生8318.77万元，未超过获批额度。

期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

注2：“同类交易”指公司本报告期内全部购买商品、接受劳务发生总额。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司于2025年8月22日召开第三届董事会第六十四次会议、第三届监事会第四十八次会议，审议通过了《关于实际控制人向公司提供借款暨关联交易的议案》，为补充公司流动资金，满足公司实际经营和发展中的资金需求，公司实际控制人钱苏晋先生、张小红女士向公司提供总额累计不超过五千万元人民币的借款（公司在有效期内可循环使用该借

37北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文款额度），借款期限为该事项经公司董事会审议通过之日起12个月。截至本报告期末，钱苏晋先生、张小红女士向公司提供借款的本金余额为4345.73万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于实际控制人向公司提供借款暨关

2025 年 08月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/

联交易的公告

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）辽宁邮电规划2026年2023年连带责

设计院04月29800012月2129.9无无3年否是任担保有限公日日司辽宁邮

2026年2024年

电规划连带责

04月29500007月0316.95无无3年否是

设计院任担保日日有限公

38北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

司辽宁邮电规划2026年2025年连带责

设计院04月29850004月0329.2无无3年否是任担保有限公日日司辽宁邮电规划2026年2025年

4783.9连带责

设计院04月291350008月21无无3年否是

4任担保

有限公日日司辽宁邮电规划2026年2026年连带责

设计院04月292000003月104999.5无无3年否是任担保有限公日日司辽宁邮电规划2026年2026年

12893.连带责

设计院04月291650001月26无无3年否是

88任担保

有限公日日司辽宁邮电规划2026年2026年

14999.连带责

设计院04月291500001月26无无3年否是

96任担保

有限公日日司北京恒泰能联2026年2025年连带责科技发04月2988607月31700无无3年否是任担保展有限日日公司北京恒泰能联2026年2025年连带责

科技发04月2987.5908月0765.59无无3年否是任担保展有限日日公司北京恒泰能联2026年2025年连带责

科技发04月2994.5308月1370.85无无3年否是任担保展有限日日公司北京恒泰能联2026年2025年连带责

科技发04月29177.4709月02132.81无无3年否是任担保展有限日日公司深圳恒实盛景2026年2024年连带责

科技有04月29100009月27950.44无无3年否是任担保限责任日日公司报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计140000担保实际发生额合88745.59

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度140000担保余额合计39673.02

合计（B3） （B4）

39北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）辽宁旭

2025年2025年

能科技连带责

09月19100008月04690.81无无3年否是

有限公任担保日日司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计担保实际发生额合1000

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度1000担保余额合计690.81

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计140000发生额合计89745.59

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末全部担保

担保额度合计141000余额合计40363.83

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资

77.71%

产的比例

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用

钱苏晋、张小红与新基集团于2026年1月5日签订《一致行动协议书》，上述协议签署后，公司的实际控制人由钱苏晋、张小红变更为新基集团、钱苏晋及张小红。截至本报告出具日，新基集团、钱苏晋及张小红合计持有公司股份比例为11.50%。

40北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

41北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

264668265353

售条件股8.44%00068524685248.46%

5074

份

1、国

00.00%0000000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000000.00%股

3、其

264668265353

他内资持8.44%00068524685248.46%

5074

股其

中：境内00.00%0000000.00%法人持股境内

264668265353

自然人持8.44%00068524685248.46%

5074

股

4、外

00.00%0000000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000000.00%股

二、无限

287224287155

售条件股91.56%000-68524-6852491.54%

305781

份

1、人

287224287155

民币普通91.56%000-68524-6852491.54%

305781

股

2、境

内上市的00.00%0000000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000000.00%外资股

4、其00.00%0000000.00%

42北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

他

三、股份313691313691

100.00%00000100.00%

总数155155股份变动的原因

□适用□不适用

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第10号——股份变动管理》等规定，每年的第一个交易日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司以公司董事、高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交所上市的 A 股为基数，按 25%计算其本年度可转让股份法定额度。

同时，2026年1月30日，公司董事会完成换届选举和聘任高级管理人员事项，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第10号——股份变动管理》等规定，公司董事、高级管理人员自实际离任之日起六个月内，不得转让其持有的本公司股份。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股期初限售股本期解除限本期增加限股东名称期末限售股数限售原因拟解除限售日期数售股数售股数钱苏晋163576654089375408943016357720高管离职锁定股2026年7月30日张小红9441657236041423604149441657高管离职锁定股2026年7月30日姜日敏3998650133289533154高管离职锁定股2026年7月30日

周巍20284300202843高管锁定股--期初为高管离职锁

顾春彦648206482000定股，期末全部解2026年4月15日限售

合计264668506514609658313326535374----

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

43北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢复的优持有特别表决报告期末普通股股东

19544先股股东总数（如有）0权股份的股东0

总数（参见注8）总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情况股东性持股报告期末持股东名称增减变动条件的股份条件的股份质比例股数量情况数量数量股份状态数量境内自

钱苏晋5.21%163577200163577200质押16357720然人新基信息境内非技术集团

国有法3.28%102798006127300010279800不适用0股份有限人公司深圳市智慧城市科国有法

技发展集3.09%9690000009690000不适用0人团有限公司境内自

张小红3.01%9441657094416570质押9441657然人境内自

#邱为碧2.52%7919174007919174不适用0然人境内自

陈志生2.05%6441798006441798不适用0然人境内自

邱武国0.83%260910060910002609100不适用0然人境内自

#谈翼鹏0.80%25200002000002520000不适用0然人境内自

钱军0.78%2454220002454220不适用0然人境内自

#彭浩0.78%2437400222380002437400不适用0然人战略投资者或一般法人因配售新股成为前

10名股东的情况无（如有）（参见注

3）

上述股东关联关系或股东新基信息技术集团股份有限公司、钱苏晋和张小红为一致行动人，其中钱苏晋和张小红为一致行动的说明夫妻关系；股东钱军是钱苏晋之弟，二人存在关联关系。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃表无决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明无（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量新基信息技术集团股

10279800人民币普通股10279800

份有限公司

44北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

深圳市智慧城市科技

9690000人民币普通股9690000

发展集团有限公司

#邱为碧7919174人民币普通股7919174陈志生6441798人民币普通股6441798邱武国2609100人民币普通股2609100

#谈翼鹏2520000人民币普通股2520000钱军2454220人民币普通股2454220

#彭浩2437400人民币普通股2437400刘萍2200000人民币普通股2200000宁治国1979600人民币普通股1979600前10名无限售条件

股东之间，以及前

10名无限售条件股股东新基信息技术集团股份有限公司、钱苏晋和张小红为一致行动人，其中钱苏晋和张小红为

东和前10名股东之夫妻关系；股东钱军是钱苏晋之弟，二人存在关联关系。

间关联关系或一致行动的说明

股东邱为碧除通过普通证券账户持有0股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保前10名普通股股东证券账户持有公司股份数量7919174股，实际合计持有7919174股。

参与融资融券业务股股东谈翼鹏除通过普通证券账户持有100000股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交东情况说明（如有）易担保证券账户持有公司股份数量2420000股，实际合计持有2520000股。

（参见注4）股东彭浩除通过普通证券账户持有200000股外，还通过中山证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份数量2237400股，实际合计持有2437400股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2025年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。

□适用□不适用控股股东报告期内变更

□适用□不适用

新控股股东名称新基信息技术集团股份有限公司、钱苏晋、张小红

新控股股东性质境内非国有法人、境内自然人、境内自然人变更日期2026年01月05日

指定网站查询索引 https://www.cninfo.com.cn/指定网站披露日期2026年01月06日

45北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用

原实际控制人名称钱苏晋、张小红

新实际控制人名称新基信息技术集团股份有限公司、钱苏晋、张小红

新实际控制人性质境内非国有法人、境内自然人、境内自然人变更日期2026年01月05日

指定网站查询索引 https://www.cninfo.com.cn/指定网站披露日期2026年01月06日

46北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

47北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

48北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京恒泰实达科技股份有限公司

2026年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金120563553.00120439380.90结算备付金拆出资金

交易性金融资产4500000.003030000.00衍生金融资产

应收票据3955434.354812270.00

应收账款823491673.93887604246.41

应收款项融资1668460.06

预付款项123172943.98110612745.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款28989130.2124499279.29

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货649702796.38609732754.78

其中：数据资源

合同资产35759727.1732721493.33持有待售资产

一年内到期的非流动资产37657505.7337654105.77

其他流动资产29437329.688787529.92

流动资产合计1857230094.431841562265.55

非流动资产：

49北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款165225.55238727.82

长期股权投资108022005.69101449721.85其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产63362616.2164674940.42

固定资产207131244.85212896705.55

在建工程2409145.621268127.96生产性生物资产油气资产

使用权资产7389361.065464300.88

无形资产92924263.41110280592.37

其中：数据资源

开发支出0.00

其中：数据资源

商誉202700994.22202700994.22

长期待摊费用4278579.715820805.14

递延所得税资产55687709.0055268331.22

其他非流动资产10313717.3510782522.66

非流动资产合计754384862.67770845770.09

资产总计2611614957.102612408035.64

流动负债：

短期借款342228422.28272048412.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据236949898.207301429.88

应付账款723733986.51984307661.32

预收款项458715.411313603.79

合同负债547275280.01520250435.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬5820152.0224265020.68

应交税费7856005.6713816577.32

其他应付款64349031.0344998944.14

其中：应付利息

应付股利956000.00

50北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债14460325.4621495929.53

其他流动负债35436875.4539442608.46

流动负债合计1978568692.041929240622.87

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款39504382.5242710907.77应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债4399238.632145472.42

长期应付款612333.00446760.00长期应付职工薪酬

预计负债590811.45

递延收益9877077.0011075186.29

递延所得税负债6886349.046605325.04其他非流动负债

非流动负债合计61279380.1963574462.97

负债合计2039848072.231992815085.84

所有者权益：

股本313691155.00313691155.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1682515636.751682515636.75

减：库存股

其他综合收益-10581.843955.46专项储备

盈余公积31201124.7731201124.77一般风险准备

未分配利润-1508012235.55-1461395486.88

归属于母公司所有者权益合计519385099.13566016385.10

少数股东权益52381785.7453576564.70

所有者权益合计571766884.87619592949.80

负债和所有者权益总计2611614957.102612408035.64

法定代表人：康金生主管会计工作负责人：郑峰会计机构负责人：齐英瑞

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金5471318.5013595142.91交易性金融资产

51北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据687560.00

应收账款63609678.3992118695.52

应收款项融资0.00

预付款项803142.16621062.67

其他应收款11736556.7711562727.64

其中：应收利息应收股利

存货74793653.0996778532.00

其中：数据资源

合同资产5873031.444146114.25持有待售资产

一年内到期的非流动资产145284.43141884.47

其他流动资产1215517.41788504.35

流动资产合计163648182.19220440223.81

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款165225.55238727.82

长期股权投资954693438.40947653123.63其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产63362616.2164674940.42

固定资产126451804.58128300089.58在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产4816062.142305350.78

无形资产46644833.5354791160.41

其中：数据资源

开发支出0.00

其中：数据资源商誉

长期待摊费用228210.96388532.13

递延所得税资产22178975.7422014686.15

其他非流动资产10313717.3510782522.66

非流动资产合计1228854884.461231149133.58

资产总计1392503066.651451589357.39

流动负债：

短期借款81066205.3592996759.03交易性金融负债衍生金融负债

52北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

应付票据0.00

应付账款71406907.52105162868.17

预收款项313603.79

合同负债42914485.5652733459.67

应付职工薪酬4287180.417731661.88

应交税费329811.657257409.11

其他应付款262988372.23213907318.78

其中：应付利息14393981.990.00应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债13961099.7813392792.56

其他流动负债2455594.22457359.40

流动负债合计479409656.72493953232.39

非流动负债：

长期借款30000000.0036000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2799468.29875590.04长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债722409.32345802.62其他非流动负债

非流动负债合计33521877.6137221392.66

负债合计512931534.33531174625.05

所有者权益：

股本313691155.00313691155.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1683573546.841683573546.84

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积31201124.7731201124.77

未分配利润-1148894294.29-1108051094.27

所有者权益合计879571532.32920414732.34

负债和所有者权益总计1392503066.651451589357.39

3、合并利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入492765802.28402933982.38

53北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其中：营业收入492765802.28402933982.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本561732289.87507595973.86

其中：营业成本427507952.19374969552.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2480613.562307283.52

销售费用38393632.1726263617.20

管理费用53436277.5554349068.38

研发费用31058970.0234549973.66

财务费用8854844.3815156478.96

其中：利息费用10214486.1517811217.96

利息收入1926765.753362129.94

加：其他收益1928055.344021492.59投资收益（损失以“—”号填

4979771.048878189.15

列）

其中：对联营企业和合营

4979771.048878189.15

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

17880695.70-6098679.52号填列）资产减值损失（损失以“—”-3757144.29-9344937.50号填列）资产处置收益（损失以“—”

33090.30-17242.23号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填-47902019.50-107223168.99

列）

加：营业外收入668565.07221224.19

减：营业外支出232037.52215657.68四、利润总额（亏损总额以“—”号-47465491.95-107217602.48

填列）

54北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

减：所得税费用33159.921175897.66五、净利润（净亏损以“—”号填-47498651.87-108393500.14

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-47498651.87-108393500.14“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-46616748.67-105873251.87（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-881903.20-2520248.27”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-14537.3030700.03归属母公司所有者的其他综合收益

-14537.3030700.03的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-14537.3030700.03合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-14537.3030700.03

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-47513189.17-108362800.11归属于母公司所有者的综合收益总

-46631285.97-105842551.84额

归属于少数股东的综合收益总额-881903.20-2520248.27

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.1486-0.3375

（二）稀释每股收益-0.1486-0.3375

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：康金生主管会计工作负责人：郑峰会计机构负责人：齐英瑞

4、母公司利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

55北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

一、营业收入90422276.4132927402.72

减：营业成本78123539.3326758897.31

税金及附加977625.151158545.12

销售费用27130004.3216915746.24

管理费用23594076.4823269103.15

研发费用4199162.047834628.35

财务费用6529973.528695098.45

其中：利息费用6512960.238610646.82

利息收入87180.1717334.42

加：其他收益113443.56127558.66投资收益（损失以“—”号填

5408379.418684232.64

列）

其中：对联营企业和合营企

5408379.418684232.64

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

4804835.982342213.44号填列）资产减值损失（损失以“—”-754724.67-5302481.31号填列）资产处置收益（损失以“—”

33090.301202.53号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填-40527079.85-45851889.94

列）

加：营业外收入77813.15135000.00

减：营业外支出181616.21100000.00三、利润总额（亏损总额以“—”号-40630882.91-45816889.94

填列）

减：所得税费用212317.11291224.65四、净利润（净亏损以“—”号填-40843200.02-46108114.59

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-40843200.02-46108114.59“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

56北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-40843200.02-46108114.59

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金641979085.38713258300.20客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还304364.55105553.91

收到其他与经营活动有关的现金15540885.5529054651.04

经营活动现金流入小计657824335.48742418505.15

购买商品、接受劳务支付的现金464247949.48380502832.96客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金169250412.42182198009.73

支付的各项税费16782153.9712740655.87

支付其他与经营活动有关的现金47441677.3065527874.19

经营活动现金流出小计697722193.17640969372.75

经营活动产生的现金流量净额-39897857.69101449132.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金454205.73136216.23

57北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他长

73176.0031514.16

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金3295306.70

投资活动现金流入小计3822688.43167730.39

购建固定资产、无形资产和其他长

3711129.185268976.48

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金4500000.00

投资活动现金流出小计8211129.185268976.48

投资活动产生的现金流量净额-4388440.75-5101246.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金570000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金286999560.31257698137.00

收到其他与筹资活动有关的现金27056000.002456801.90

筹资活动现金流入小计314055560.31260724938.90

偿还债务支付的现金245470912.31281692611.14

分配股利、利润或偿付利息支付的

10897261.5616389702.13

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金11156515.2128657530.14

筹资活动现金流出小计267524689.08326739843.41

筹资活动产生的现金流量净额46530871.23-66014904.51

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-14558.3030730.42影响

五、现金及现金等价物净增加额2230014.4930363712.22

加：期初现金及现金等价物余额111397434.89262298740.02

六、期末现金及现金等价物余额113627449.38292662452.24

6、母公司现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金107866092.4094495614.24

收到的税费返还52898.8172186.11

收到其他与经营活动有关的现金2636645.413897725.88

经营活动现金流入小计110555636.6298465526.23

购买商品、接受劳务支付的现金57067767.5251419861.86

支付给职工以及为职工支付的现金45050706.5749492761.62

支付的各项税费5834877.895032667.07

支付其他与经营活动有关的现金12699682.3112333540.06

经营活动现金流出小计120653034.29118278830.61

经营活动产生的现金流量净额-10097397.67-19813304.38

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金368064.64136216.23

处置固定资产、无形资产和其他长5890.002814.16

58北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计373954.64139030.39

购建固定资产、无形资产和其他长

238500.51522494.16

期资产支付的现金

投资支付的现金170528.40取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计238500.51693022.56

投资活动产生的现金流量净额135454.13-553992.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金37000000.0074782483.50

收到其他与筹资活动有关的现金81000000.0030800879.90

筹资活动现金流入小计118000000.00105583363.40

偿还债务支付的现金76999809.4397810592.15

分配股利、利润或偿付利息支付的

2987686.606385004.27

现金

支付其他与筹资活动有关的现金35208880.567012000.00

筹资活动现金流出小计115196376.59111207596.42

筹资活动产生的现金流量净额2803623.41-5624233.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-7158320.13-25991529.57

加：期初现金及现金等价物余额12029562.2029498566.04

六、期末现金及现金等价物余额4871242.073507036.47

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

-

16

313311456653619

82

6939201610157659

一、上年年515

1155.12395635629

末余额63

55.464.74885.4.749.

6.7

0076.810080

5

8

加：会计政策变更前期差错更正

59北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他

-

16

313311456653619

82

6939201610157659

二、本年期515

1155.12395635629

初余额63

55.464.74885.4.749.

6.7

0076.810080

5

8

---

三、本期增-

-464647减变动金额11

14616631826

（减少以94

537742806

“－”号填778.308.65.94.9

列）.96

773

---

-

-464647

881

（一）综合14616631513

90

收益总额537742818

3.2.308.65.99.1

0

777

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

--

312312

（三）利润

8787

分配

5.75.7

66

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

--

3．对所有312312

者（或股8787东）的分配5.75.7

66

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

60北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

-

16

313311551952571

82-

69201083838176

四、本期期51510

1112012507868

末余额63581

55.4.72399.5.784.

6.7.84

0075.513487

5

5

上年金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

3133159

69201902

一、上年年6401094579482

111261

末余额78917265315

55.4.74.6

5.3.9011.6.00.6

0073

11269

加：会计政策变更前期差错更正其他

61北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3133159

69201902

二、本年期6401094579482

111261

初余额78917265315

55.4.74.6

5.3.9011.6.00.6

0073

11269

---

三、本期增-

105105107

减变动金额3019

878479

（减少以70050

322528

“－”号填.03248

51.51.00.

列）.27

878411

---

-

105105108

3025

（一）综合878436

70020

收益总额322528.03248

51.51.00..27

878411

570570

（二）所有

0000

者投入和减

0.00.0

少资本

00

570570

1．所有者

0000

投入的普通

0.00.0

股

00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

62北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

3133157

828675917

6919201952

四、本期期64081736689

117821236

末余额78589835

55..134.76.3

5.362.4.20.5

0076

19928

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

-

1683

3136312011089204

一、上年年573

911511240511473

末余额546.8

5.00.77094.22.34

4

加：会计政策变更前期差错更正其他

-

1683

3136312011089204

二、本年期573

911511240511473

初余额546.8

5.00.77094.22.34

4

7

三、本期增--减变动金额40844084

63北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（减少以32003200“－”号填.02.02

列）

--

（一）综合40844084收益总额32003200.02.02

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

64北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

取

2．本期使

用

（六）其他

-

1683

3136312011488795

四、本期期573

911511248947153

末余额546.8

5.00.77294.22.32

4

9

上期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

31363120

一、上年年6986560497

91151124

末余额695.49323738.8

5.00.77

06.325

加：会计政策变更前期差错更正其他

31363120

二、本年期6986560497

91151124

初余额695.49323738.8

5.00.77

06.325

三、本期增

--减变动金额

46104610

（减少以

81148114

“－”号填.59.59

列）

--

（一）综合46104610收益总额81148114.59.59

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

65北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

31363120

四、本期期6987022389

91151124

末余额695.40135624.2

5.00.77

00.916

三、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于2000年6月27日。

2012年5月，本公司由有限责任公司整体改制变更为股份公司，2016年5月30日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1016 号）核准，获准向社会公众发行人民币普通股（A 股）1906 万股，在深圳证券交易所创业板挂牌上市。

66北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

截至2026年6月30日，公司股本总额为313691155.00元，公司法定代表人为康金生。公司注册地为北京市海淀区林风二路39号院1号楼11层1101，总部办公地址为：北京市海淀区林风二路39

号院1号楼9-11层。

（二）公司业务性质和主要经营活动

公司所处行业为软件与信息技术服务业。公司是国内领先的数字能源、通信技术服务及智能物联应用解决方案提供商及运营商。

公司经营范围主要为：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、业务培

训、计算机系统服务、计算机软硬件及辅助设备批发、计算机软硬件及辅助设备零售、机械设备销售、

电子产品销售、通讯设备销售、企业管理咨询、机械设备租赁、技术进出口、进出口代理、货物进出口、

合同能源管理、在线能源计量技术研发、在线能源监测技术研发、会议及展览服务、数字创意产品展览

展示服务、劳务服务（不含劳务派遣）、建设工程施工；职业中介活动。

（三）合并财务报表范围

本公司本期纳入合并范围的子公司共19户，详见附注十、在其他主体中的权益。本期纳入合并财

务报表范围的主体与上期相比，减少了山西泰鑫天成科技有限公司（注销）。

（四）财务报表的批准报出本财务报表经公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）》的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备

的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

67北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的账龄超过1年的应收账款公司将应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要应收账款

重要的账龄超过1年的合同资产公司将合同资产金额超过资产总额0.5%的合同资产认定为重要合同资产

重要的资本化研发项目单个项目期末余额大于人民币500.00万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

（3）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。

本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

68北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销子公司的所

有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将同时具备期

限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四

个条件的投资，确定为现金等价物。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

69北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

11、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

70北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

（3）金融负债的分类、确认和计量

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条

件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益

中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差

71北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外

成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收

款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

a.应收账款与合同资产的组合类别及确定依据

本公司根据应收账款与合同资产的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款与合同资产，本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合作为信用风险特征评估其预期信用损失。本公司根据收入确认日期确定账龄。

本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款与合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款/合同资产减值损失，借记“信用减值损失”、“资产减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”、“资产减值损失”。

本公司对所有应收账款与合同资产根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。

72北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本公司将应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款或合同资产减值准备的计提进行估计如下：

账龄预期信用损失率

1年以内5.00%

1-2年10.00%

2-3年30.00%

3-4年50.00%

4-5年80.00%

5年以上100.00%

b.应收票据的组合类别及确定依据

本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合名称确定组合的依据计提方法本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风

银行承兑汇票组合承兑人为银行类金融机构险，不会因银行违约而产生重大损失，银行承兑汇票预期信用损失率为0。

承兑人为财务公司等非银行类金本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收商业承兑商业承兑汇票组合融机构或企业单位汇票的坏账准备。

2）其他应收款的减值测试方法

本公司将其他应收款发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的其他应收款减值有不同的会计处理方法：

a.信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段）。

对于处于该阶段的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。

本公司以账龄作为信用风险特征对其他应收款进行分组并以组合为基础计量，相当于未来12个月的预期信用损失。

b.信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生减值（第二阶段）。

对于处于该阶段的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

c.初始确认后发生信用减值（第三阶段）。

对于处于该阶段的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的

73北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售

该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产

为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或

其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司

自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

本公司根据所发行的可转换公司债券的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）金融资产和金融负债的抵销

74北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

13、应收账款

14、应收款项融资

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节11（4）.金融工具减值。

17、存货

(1)存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品的摊销方法、生产项目成本归集和结转方法

1)存货类别

本公司存货主要包括原材料、合同履约成本等。

2)存货发出计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量。领用或发出存货时按先进先出法计价。

3)存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用一次转销法进行摊销；

4)生产项目成本归集和结转方法

公司系统集成项目区别直接材料成本和间接费用进行成本归集和分配，其中：系统集成项目发生的直接材料成本通过工程施工明细归集，在项目完工验收时结转至营业成本；项目间接费用所占比重较小，根据重要性原则直接计入当期营业成本。公司软件开发与销售成本按照实际发生的成本计入科技开发成本，待开发完成后转入营业成本。技术服务项目按实际发生的成本计入当期营业成本。公司设计咨询业务按部门进行管理和归集，按具体项目进行成本分配，其中：设计咨询业务发生的直接人工按各部门明细的人工费率分摊至各项目；其他间接费用按部门归集，分配比率以各项目直接人工占部门总工资薪酬比重分至各项目，在项目完工验收时结转至营业成本。

(2)存货跌价准备的确认标准和计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌

75北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

存货可变现净值确定方法：工程施工、科技开发成本、设计成本和用于出售的材料等直接用于出售

的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于集成等业务而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。

(1)重大影响、共同控制的判断

本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本公司持有被投资单位20%以下表决权的，如本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的/或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的/或与被投资单位之间发生重要交易的/

或向被投资单位派出管理人员的/或向被投资单位提供关键技术资料等，本公司认为对被投资单位具有重大影响。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

(2)会计处理方法本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。

76北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得

的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；以资产清偿债务方式进行债务重组取得的长期股权投资，按照放弃债权的公允价值及可直接归属于该投资的税金等其他成本作为初始投资成本；以非货币性资产交换取得的长期股权投资，以换出资产的公允价值/账面价值及相关税费作为初始投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于

本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的建筑物等。

采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）

房屋建筑物20-4052.38-4.75

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

77北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

固定资产包括房屋建筑物、运输设备、办公设备、专用设备，按其取得时的实际成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括购买价款和相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。

计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法20-4052.38-4.75

运输设备年限平均法5519.00

办公设备年限平均法3-5531.67-19.00

专用设备年限平均法5-1556.33-19.00

25、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

26、借款费用

本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状

78北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产包括土地使用权、车位使用权、软件使用权、专利及软件著作权、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

土地使用权等使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、

装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为资产：

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产；

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

79北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

30、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建

工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。如果长期资产存在减值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用为装修费用。本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金以及医疗保险费、工伤

保险费、生育保险费等社会保险费，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

80北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系产生，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关

的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。

34、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符

合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入确认原则

本公司收入确认和计量分为如下五步：

第一步，识别与客户订立的合同；

第二步，识别合同中的单项履约义务；

第三步，确定交易价格；

第四步，将交易价格分摊至各单项履约义务；

第五步，履行各单项履约义务时确认收入。

合同是指双方或多方之间订立有法律约束力的权利义务的协议。合同包括书面形式、口头形式以及其他形式（如隐含于商业惯例或企业以往的习惯做法等）。本公司在与客户之间的合同同时满足下列五项条件时，应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入：一是合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；二是该合同明确了合同各方与所转让商品相关的权利和义务；三

81北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

是该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；四是该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；五是企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已

完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关商品控制权的某一时点确认收入。

对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已发生的成本预计能够得到补偿的，按照已发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品的控制权时点按合同价格确认收入。

在判断客户是否已取得控制权时，本公司会考虑以下迹象：

1)企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

2)企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3)企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4)企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

5)客户已接受该商品。

6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象，且能够表明公司享有确定金额的收款权利。

(2)收入确认的具体方法

本公司的营业收入主要包括系统集成收入、软件产品销售收入、软件开发收入、技术服务收入、商品销售收入等。根据公司的业务特点，本公司各项收入确认原则如下：

1)系统集成收入

完成系统集成项目合同中约定的履约义务，向客户交付系统集成项目并由客户验收后确认收入。

2)软件产品销售收入

82北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

在客户取得相关软件产品的控制权，已将该软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户并经委托方验收后，确认软件产品销售收入的实现。

3)软件开发收入

该类别收入交付客户的产品通常为定制化开发的软件。通常需交付产品或工作成果并经客户验收后确认收入。

4)技术服务收入

对于持续性运行维护服务，客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，在合同约定的服务期限内平均确认收入；对于非持续性技术服务，在相关履约义务完成时，由客户验收后确认服务收入。

5)商品销售收入

通常包含转让商品及运输的履约义务。本公司将商品按照合同规定运输至交货地点，经客户验收后确认收入。

6)提供设计咨询服务收入

本公司于取得委托方的书面委托（取得中标通知书或合作框架协议已经签署）、设计咨询成果已经

提交并通过委托方的会审流程、单项订单或合同已经签署完成后确认设计咨询收入的实现。

7)工程总承包收入

公司的工程承包业务，项目周期较长，待产品整体完工后交付客户，客户能够控制本公司履约过程中在建的资产，建造期间根据合同约定的特定履约进度分期进行结算，符合在某一时段内履行履约义务的条件，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

8)物业管理收入

在公司已经提供物业管理服务，客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，在合同约定的服务期限内平均确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

38、合同成本

(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，

83北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

(2)与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

(3)与合同成本有关的资产的减值

本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括资产相关的政府补助、收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差

额产生的（暂时性差异）计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商

誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂

84北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生

的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

在同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值

相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

85北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选

择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、5%

消费税应交流转税税额7%

城市维护建设税应交流转税税额3%、2%

86北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京恒泰实达科技股份有限公司15%

辽宁邮电规划设计院有限公司15%

北京恒泰能联科技发展有限公司15%

辽宁牧龙科技有限公司15%

辽宁数能科技发展有限公司15%

深圳恒实盛景科技有限责任公司15%

山西恒泰能联科技发展有限公司20%

宜宾恒泰能联科技发展有限公司20%

山西立鑫再生能源开发有限公司20%

上海宙佐能源科技有限公司20%

辽宁龙目工程监理有限公司20%

辽宁灏龙信息产业有限公司20%

辽宁育能职业技术培训学校有限公司20%

辽宁千域文旅发展有限公司20%

沈阳辽邮甄选电商有限公司20%

沈阳千境旅行社有限公司20%

沈阳千竞体育发展有限公司20%

辽宁旭能科技有限公司20%

辽宁育能科技有限公司20%

2、税收优惠

(1)增值税税收优惠政策

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按16%税率征收增值税后（2019年4月1日后按13%税率征收增值税），对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）的有关规定，本公司自2026年1月1日至2026年12月31日，增值税加计抵减政策按照以下规定执行，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。

（2）所得税税收优惠政策

本公司于2023年10月26日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、

北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书有效期 3年，证书编号：GR202311001713。本公司在报告期内适用15%的企业所得税优惠税率。

本公司之子公司辽宁邮电规划设计院有限公司（以下简称“辽宁邮电”）于2024年11月27日，获得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期 3年，证书编号：GR202421001068，适用 15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司北京恒泰能联科技发展有限公司（以下简称“北京恒泰能联”）于2024年12月

31日，获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的高新技术企业证书，有效期 3年，证书编号：GR202411006777，适用 15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司深圳恒实盛景科技有限责任公司（以下简称“深圳恒实盛景”）于2025年12月

25日获得由深圳市工业和信息化局、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高新技术企业证书，有效期 3 年，证书编号：GR202544201665，适用 15%税率征收企业所得税。

87北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本公司之孙公司辽宁牧龙科技有限公司（以下简称“辽宁牧龙”）获得于2024年12月4日由辽宁

省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期3年，证书编号：GR202421002139，适用 15%税率征收企业所得税。

本公司之孙公司辽宁数能科技发展有限公司（以下简称“辽宁数能”）于2023年11月29日获得

由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期 3年，证书编号：GR202321000014，适用 15%税率征收企业所得税。

本公司之孙公司山西立鑫再生能源开发有限公司（以下简称“山西立鑫”）、山西恒泰能联科技发

展有限公司（以下简称“山西恒泰能联”）、宜宾恒泰能联科技发展有限公司（以下简称“宜宾能联”）、上海宙佐能源科技有限公司（以下简称“上海宙佐”）、辽宁龙目工程监理有限公司（以下简称“辽宁龙目”）、辽宁灏龙信息产业有限公司（以下简称“辽宁灏龙”）、辽宁育能职业技术培训学

校有限公司（以下简称“育能学校”）、辽宁千域文旅发展有限公司（以下简称“辽宁千域”）、沈阳

辽邮甄选电商有限公司（以下简称“辽邮甄选”）、沈阳千境旅行社有限公司（以下简称“沈阳千境”）、沈阳千竞体育发展有限公司（以下简称“沈阳千竞”）、辽宁旭能科技有限公司（以下简称“辽宁旭能”）、辽宁育能科技有限公司（以下简称“辽宁育能”）为小型微利企业。根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，以上政策根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的规定，相关优惠延续执行至2027年12月31日。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金44276.0714875.96

银行存款113583163.31111382558.93

其他货币资金6936113.629041946.01

合计120563553.00120439380.90

其中：存放在境外的款项总额27180.25326950.12其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额（元）期初余额（元）

银行承兑汇票保证金708587.48-

保函保证金5590544.757255774.71

88北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

农民工保证金530409.00715126.00

冻结存款641398.06

用于担保的定期存款或通知存款200000.00

保证金利息106570.5610601.20

贷款、融资专户资金1.83219046.04

合计6936113.629041946.01

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

指定以公允价值计量且其变动计入当

4500000.003030000.00

期损益的金融资产

其中：

结构性存款4500000.003030000.00

合计4500000.003030000.00

其他说明：

交易性金融资产说明：

本公司持有的交易性金融资产为结构性存款。该类产品嵌入金融衍生工具，收益与黄金价格变动挂钩，无法通过合同现金流量特征测试（SPPI 测试），不符合以摊余成本计量或以公允价值计量且变动计入其他综合收益的分类条件。根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、财政部《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》（财会〔2021〕

2号），符合银保监办发〔2019〕204号定义的结构性存款，指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产，计入交易性金融资产核算。

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据1522489.804787270.00

商业承兑票据2432944.55

财务公司承兑汇票25000.00

合计3955434.354812270.00

89北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

39554395544837225000.48122

账准备100.00%100.00%0.52%

34.3534.3570.000070.00

的应收票据其

中：

其中：

银行承15224152244787247872

38.49%98.97%

兑汇票89.8089.8070.0070.00组合商业承

2432924329

兑汇票61.51%

44.5544.55

组合财务公

司承兑50000.25000.25000.

1.03%50.00%

汇票组000000合

39554395544837225000.48122

合计100.00%100.00%0.52%

34.3534.3570.000070.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他财务公司承兑

25000.0025000.000.00

汇票组合

合计25000.0025000.000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

90北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）439846596.34528603356.18

1至2年268541461.92233314419.36

2至3年159347366.94167436154.75

3年以上364508553.92393078256.21

3至4年72466255.3183267256.00

4至5年80869036.0383045720.72

5年以上211173262.58226765279.49

合计1232243979.121322432186.50

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏1232213224

408752823491434827887604

账准备43979.100.00%33.17%32186.100.00%32.88%

305.19673.93940.09246.41

的应收1250账款其

中：

91北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

1232213224

账龄组408752823491434827887604

43979.100.00%33.17%32186.100.00%32.88%

合305.19673.93940.09246.41

1250

1232213224

408752823491434827887604

合计43979.100.00%33.17%32186.100.00%32.88%

305.19673.93940.09246.41

1250

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内439846596.3421992329.865.00%

1－2年268541461.9226854146.1910.00%

2－3年159347366.9447804210.0830.00%

3－4年72466255.3136233127.6650.00%

4－5年80869036.0364695228.8280.00%

5年以上211173262.58211173262.58100.00%

合计1232243979.12408752305.19

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提坏434827940.26075634.9408752305.账准备09019

434827940.26075634.9408752305.

合计

09019

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

92北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一164180770.200.00164180770.2012.88%134125486.70

单位二117390754.916706408.26124097163.179.73%42879276.34

单位三39182326.500.0039182326.503.07%2224661.16

单位四28162487.830.0028162487.832.21%4677543.27

单位五26805142.670.0026805142.672.10%2204432.08

合计375721482.116706408.26382427890.3729.99%186111399.55

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

31607758.125230172.024890670.219514629.3

项目质保金6377586.175376040.88

7079

时段法未结算11240314.410529555.114250734.813206863.9

710759.231043870.91

款项0754

42848072.535759727.139141405.132721493.3

合计7088345.406419911.79

7723

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

428487088335759391416419932721

计提坏100.00%16.54%100.00%16.40%

072.5745.40727.17405.1211.79493.33

账准备其

中：

账龄组42848100.00%7088316.54%3575939141100.00%6419916.40%32721

93北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

合072.5745.40727.17405.1211.79493.33

428487088335759391416419932721

合计100.00%16.54%100.00%16.40%

072.5745.40727.17405.1211.79493.33

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含）27980363.371399018.185.00%

1－2年（含）5035101.24503510.1310.00%

2－3年（含）3174779.97952433.9930.00%

3－4年（含）3672135.801836067.9150.00%

4－5年（含）2941885.012353508.0180.00%

5年以上43807.1843807.18100.00%

合计42848072.577088345.40

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提坏账准备668433.61

合计668433.61——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

94北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1325460.06

数字化应收债权凭证343000.00

合计1668460.06

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

95北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款28989130.2124499279.29

合计28989130.2124499279.29

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

96北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

97北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金30575849.7231349622.33

备用金5996461.22393332.61

借款496146.561847268.96

往来款925142.45145686.77

代垫款13254.82

其他1007589.63577836.14

合计39001189.5834327001.63

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）18772008.8012448732.83

1至2年3001832.175273435.20

2至3年11632460.7610888161.25

3年以上5594887.855716672.35

3至4年507010.00557119.15

4至5年282127.07133095.07

5年以上4805750.785026458.13

合计39001189.5834327001.63

98北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

390011001228989343279827724499

计提坏100.00%25.67%100.00%28.63%

189.58059.37130.21001.6322.34279.29

账准备

其中：

账龄组390011001228989343279827724499

100.00%25.67%100.00%28.63%

合189.58059.37130.21001.6322.34279.29

390011001228989343279827724499

合计100.00%25.67%100.00%28.63%

189.58059.37130.21001.6322.34279.29

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内18772008.80937180.485.00%

1－2年3001832.17300183.2210.00%

2－3年11632460.763489738.2330.00%

3－4年507010.00253505.0050.00%

4－5年282127.07225701.6680.00%

5年以上4805750.784805750.78100.00%

合计39001189.5810012059.37

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额9827722.349827722.34

2026年1月1日余额

在本期

本期计提184337.03184337.03

2026年6月30日余

10012059.3710012059.37

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

99北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按组合计提坏10012059.3

9827722.34184337.03

账准备7

10012059.3

合计9827722.34184337.03

7

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一保证金3220000.005年以上8.26%3220000.00

1年以内533560

单位二项目款2124758.76元、2-3年5.45%504037.63

1591198.76元

1-2年521000

单位三保证金1450792.00元、2-3年3.72%331037.60

929792元

2-3年987084

单位四保证金1167252.00元、5年以上2.99%476293.20

180168元

1年以内259380

元、1-2年单位五保证金849289.032.18%88761.71

505900元、2-3年84009.03元

合计8812091.7922.60%4620130.14

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

100北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内122210541.0699.22%109546318.1699.04%

1至2年632948.800.51%370387.420.33%

2至3年278120.400.23%16973.560.02%

3年以上51333.720.04%679065.950.61%

合计123172943.98110612745.09

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额（元）账龄占预付款项期末余额合计数的比例

单位一81909919.40一年以内66.45%

单位二7512268.00一年以内6.09%

单位三1090563.14一年以内0.88%

单位四900000.00一年以内0.73%

单位五471698.11一年以内0.38%

合计91884448.6574.55%

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

13614347.612071171.913687770.612071171.9

原材料1543175.721616598.73

4252

15736973.313952867.5

库存商品1784105.758152611.301784105.756368505.55

49

650302717.16095964.6634206753.630163345.28415695.0601747650.

合同履约成本

7140754450

679654038.29951242.3649702796.652003727.42270972.7609732754.

合计

6913849178

101北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

12071171.912071171.9

原材料

22

库存商品1784105.751784105.75

28415695.015349039.816095964.6

合同履约成本3029309.46

464

42270972.715349039.829951242.3

合计3029309.46

161

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的其他债权投资37657505.7337654105.77

合计37657505.7337654105.77

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

102北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项24242413.185761480.39

预付筹资手续费4488406.271431982.77集团内部交易待取得进项税票的进项

350217.48

税额

预缴企业所得税706510.23944114.53

待摊费用83333.31

预缴增值税216401.44

合计29437329.688787529.92补偿性资产相关信息

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

103北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元

104北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租赁款310509.98310509.98380612.29380612.29

其中：

未实现融资16990.0216990.0225487.7125487.71收益分期收款提3789113237512221

378911.32

供劳务.62.30

减：一年内--

---到期的长期3803301737654105

145284.43145284.43378911.32

应收款.09.77

合计165225.55165225.55238727.82238727.82

105北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元

106北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额余额准备法下其他发放其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京前景无忧764453028175

电子8408671.1079

科技.6321.84有限公司北京新能和再生能28102552

11063680

源科315.889.

38.2164.64

技发8845展有限公司长沙凯桥电力

0.00000.5314685.

科技

00.6733

有限公司沈阳瑞旭低碳

-新能34492717

7320

源科59.8449.91

9.93

技有限公司辽宁新基

信息1853-1791技术814561829893

股份.8652.74.12有限公司沈阳数字产业33073531

2234

研究891.323.

31.74

院有6438限公司

1014200049391080

3680

小计4972000.963.2162

64.64

1.8500821.03

107北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

1014200049391080

3680

合计4972000.963.2162

64.64

1.8500821.03

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额109015476.81109015476.81

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额109015476.81109015476.81

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额24440061.8624440061.86

2.本期增加金额1312324.211312324.21

（1）计提或

1312324.211312324.21

摊销

108北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额25752386.0725752386.07

三、减值准备

1.期初余额19900474.5319900474.53

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额19900474.5319900474.53

四、账面价值

1.期末账面价值63362616.2163362616.21

2.期初账面价值64674940.4264674940.42

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

109北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产207131244.85212896705.55

合计207131244.85212896705.55

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输工具办公设备专用设备合计

一、账面原值：

1.期初余额246257137.4715744400.7650611631.8727975837.84340589007.94

2.本期增加

716984.24716984.24

金额

（1）购

716984.24716984.24

置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

3377373.29659785.734037159.02

金额

（1）处

3377373.29659785.734037159.02

置或报废

4.期末余额246257137.4712367027.4750668830.3827975837.84337268833.16

二、累计折旧

1.期初余额65357397.1113190812.5040040251.969103840.82127692302.39

2.本期增加

3198884.81423694.581643272.43993891.846259743.66

金额

（1）计

3198884.81423694.581643272.43993891.846259743.66

提

3.本期减少

3187661.29626796.453814457.74

金额

（1）处

3187661.29626796.453814457.74

置或报废

4.期末余额68556281.9210426845.7941056727.9410097732.66130137588.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

110北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

177700855.551940181.689612102.4417878105.18207131244.85

价值

2.期初账面

180899740.362553588.2610571379.9118871997.02212896705.55

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

抚顺县海浪乡的培训中心房产4567142.46房产手续办理中其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程2409145.621268127.96

合计2409145.621268127.96

111北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

行政楼装修2324573.012324573.011183555.351183555.35

2024年省科学

事业公益研究84572.6184572.6184572.6184572.61基金项目

合计2409145.622409145.621268127.961268127.96

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

112北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额4552171.422512779.777064951.19

2.本期增加金额3381385.543381385.54

3.本期减少金额775171.96775171.96

4.期末余额7158385.002512779.779671164.77

二、累计折旧

1.期初余额1467454.77133195.541600650.31

2.本期增加金额959220.61238714.081197934.69

（1）计提959220.61238714.081197934.69

3.本期减少金额516781.29516781.29

（1）处置516781.29516781.29

4.期末余额1909894.09371909.622281803.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5248490.912140870.157389361.06

2.期初账面价值3084716.652379584.235464300.88

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

113北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权车位使用权合计

一、账面原值

1.期初余24106038.8246513951.13392988.990009047.0377214264.

3192238.15

额5906793

2.本期增

623053.12623053.12

加金额

（1

623053.12623053.12

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余24106038.8246513951.13392988.990632100.1377837318.

3192238.15

额5906905

二、累计摊销

1.期初余122641696.78005027.9215855477.

7077657.017127515.371003580.90

额70997

2.本期增14665314.617979382.0

313296.91409911.002540589.2450270.32

加金额18

（114665314.617979382.0

313296.91409911.002540589.2450270.32

）计提18

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余137307011.80545617.2233834860.

7390953.927537426.371053851.22

额31305

三、减值准备

1.期初余48433601.851078194.5

2644592.71

额89

2.本期增

加金额

114北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余48433601.851078194.5

2644592.71

额89

四、账面价值

1.期末账16715084.960773338.710086482.992924263.4

3210969.882138386.93

面价值3161

2.期初账17028381.875438653.312004019.0110280592.

3620880.882188657.25

面价值42837本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的辽宁邮电规划

119234762119234762

设计院有限公

4.144.14

司

119234762119234762

合计

4.144.14

115北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置辽宁邮电规划

989646629.989646629.

设计院有限公

9292

司

989646629.989646629.

合计

9292

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据公司资产负债表日的测试范围为与商誉相关的资产组组并购辽宁邮电产生的相关商合所涉及的经营性长期资辽宁邮电是誉资产组产，具体包括固定资产、无形资产、长期待摊费用等。

资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费1224827.12137614.68476283.63886158.17数字人才基地建

4523229.041130807.503392421.54

设

企业信息化平台72748.9872748.98

116北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

合计5820805.14137614.681679840.114278579.71其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备216582788.3831828061.1327305919.504048577.93

可抵扣亏损102094918.3915314237.76102094918.3915314237.76

信用减值损失20247698.033037154.70223824980.7033187551.12

存货跌价准备16680489.732502073.46

未实现融资收益16990.022548.5025487.713823.16

递延收益2844017.05426602.563406837.57511025.64

无形资产摊销11607909.791741186.4711607909.791741186.47

未实现内部销售损益779475.73116921.36779475.73116921.36

租赁负债4792820.40718923.062300051.87345007.78

合计375647107.5255687709.00371345581.2655268331.22

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

26309647.586157554.61

资产评估增值

评估增值26848772.306259522.42

未确认融资费用42567.416385.11

使用权资产4816062.14722409.322305350.78345802.62

合计31168277.136886349.0429154123.086605325.04

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产55687709.0055268331.22

递延所得税负债6886349.046605325.04

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1324028794.00

可抵扣亏损889921521.11

117北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

合计2213950315.11

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

环控节能改造10313717.310313717.310782522.610782522.6项5566

10313717.310313717.310782522.610782522.6

合计

5566

补偿性资产相关信息

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保证金、保证金、

6936113693611390419469041946

货币资金冻结用途受限冻结用途受限.62.62.01.01资金资金贷款抵押贷款抵押

1455124119770214551241214877

固定资产抵押保证用途抵押保证用途

39.8196.8339.8172.77

受限资产受限资产贷款抵押贷款抵押投资性房9174850556170991748505670000抵押保证用途抵押保证用途

地产8.407.028.400.00受限资产受限资产

2441970182323524630281872297

合计

61.8307.4794.2218.78

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款28000000.00

保证借款342228422.28243754291.87

未到期应付利息294120.20

合计342228422.28272048412.07

118北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票235532723.25

银行承兑汇票1417174.957301429.88

合计236949898.207301429.88

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

材料、设备采购款267491776.44245489866.36

外协服务费437618381.79584129905.37

装修费2117758.101491349.98

工程施工款16506070.18153196539.61

合计723733986.51984307661.32

119北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利956000.00

其他应付款64349031.0344042944.14

合计64349031.0344998944.14

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利956000.00

合计956000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金及保证金9714850.8911082550.61

往来款52230430.3827439647.58

代收代缴社会保险费370838.39636838.19

应付报销款1878869.804377982.09

其他154041.57505925.67

合计64349031.0344042944.14

120北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

房屋租金458715.411313603.79

合计458715.411313603.79

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

系统集成项目款418402323.46314789104.79

设计总承包预收款90127770.82162897241.19

软件产品开发及销售款7814851.3617361439.40

技术服务项目款20508503.1724588206.91

销售商品款3748426.37614443.39

工程施工及维护6644030.72

预收房租款29374.11

合计547275280.01520250435.68账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

121北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬22970692.07132541696.00150713876.344798511.73

二、离职后福利-设定

613641.6115657112.8715675617.36595137.12

提存计划

三、辞退福利680687.001640236.481894420.31426503.17

合计24265020.68149839045.35168283914.015820152.02

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

22178895.38111101593.40128875837.434404651.35

和补贴

2、职工福利费387326.982555189.902942516.88

3、社会保险费380876.909127607.879148465.39360019.38

其中：医疗保险费370090.318344401.268365063.14349428.43

工伤保险费10786.59755891.13756086.7710590.95

生育保险费27315.4827315.48

4、住房公积金23592.818118956.598108708.4033841.00

5、工会经费和职工教

1638348.241638348.24

育经费

合计22970692.07132541696.00150713876.344798511.73

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险594829.3415139876.9315157761.47576944.80

2、失业保险费18812.27517235.94517855.8918192.32

合计613641.6115657112.8715675617.36595137.12

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税6032568.7311038951.35

企业所得税1287471.251636532.33

个人所得税422072.69675741.42

城市维护建设税12610.75232950.91

教育费附加10835.35228106.09

印花税90446.90920.22

文化事业建设费3375.00

合计7856005.6713816577.32其他说明

122北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款12000000.0015102532.65

一年内到期的长期应付款3430432.56

一年内到期的租赁负债2460325.462954104.96

未到期应付利息8859.36

合计14460325.4621495929.53

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

已背书未终止确认的票据665359.40

待转销项税额35436875.4538777249.06

合计35436875.4539442608.46

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款30000000.0048000000.00

保证借款9504382.529822299.78

一年内到期的长期借款-15111392.01

合计39504382.5242710907.77

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

123北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额7171019.525359659.14

未确认融资费用-311455.43-260081.76

一年内到期的租赁负债-2460325.46-2954104.96

合计4399238.632145472.42其他说明

项目期末余额（元）年初余额（元）

1年以内4162705.692967263.73

1-2年1828962.631535307.78

2-3年1179351.2857087.63

3-4年

4-5年

5年以上

124北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

租赁付款额总额小计7171019.525359659.14

减：未确认融资费用311455.43260081.76

租赁付款额现值小计6859564.095099577.38

减：一年内到期的租赁负债2460325.462954104.96

合计4399238.632145472.42

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款612333.00446760.00

合计612333.00446760.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁612333.003877192.56

减：一年内到期的长期应付款3430432.56

合计612333.00446760.00

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

125北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼590811.45一审判决

合计590811.45

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助11075186.291198109.299877077.00

合计11075186.291198109.299877077.00

其他说明：

与政府补助相关的递延收益本公司政府补助详见十一2政府补助的负债项目

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

3136911531369115

股份总数

5.005.00

其他说明：

126北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1683667902.971683667902.97

价）

其他资本公积-1152266.22-1152266.22

合计1682515636.751682515636.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重

分类进损---

3955.46

益的其他14537.3014537.3010581.84综合收益外币

---

财务报表3955.46

14537.3014537.3010581.84

折算差额

其他综合---

3955.46

收益合计14537.3014537.3010581.84

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

127北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积31201124.7731201124.77

合计31201124.7731201124.77

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1461395486.88-761942611.12

调整后期初未分配利润-1461395486.88-761942611.12

加：本期归属于母公司所有者的净利

-46616748.67-699452875.76润

期末未分配利润-1508012235.55-1461395486.88

使用资本公积弥补亏损详细情况说明：

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务490257899.01426125116.94400961023.05373443105.26

其他业务2507903.271382835.251972959.331526446.88

合计492765802.28427507952.19402933982.38374969552.14

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

4927658427507949276584275079

业务类型

02.2852.1902.2852.19

其中：

2196219209027721962192090277

系统集成

41.9762.4041.9762.40

1216844904643512168449046435

设计

68.395.6268.395.62

--软件产品

572093.80.00572093.80.00

销售

00

128北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2545296263662225452962636622

软件开发

4.625.344.625.34

8198222658534581982226585345

物业.47.96.47.96

4053615345026540536153450265

商品销售

1.049.271.049.27

工程施工2515387221152825153872211528

及维护9.350.539.350.53

5018236370634850182363706348

技术服务

4.977.824.977.82

2507903138283525079031382835

房屋租赁.27.25.27.25按经营地4927658427507949276584275079

区分类02.2852.1902.2852.19

其中：

3011308267552530113082675525

东北区

42.4959.1142.4959.11

9688528764892696885287648926

华北区

5.084.915.084.91

3385673255102233856732551022

华东区

6.004.616.004.61

3103502290681931035022906819

华南区

2.660.872.660.87

840495.91459156840495.91459156

华中区

3.323.32

2294397221439422943972214394

西北区

8.588.548.588.54

6073441528460760734415284607

西南区.54.83.54.83市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

4927658427507949276584275079

合计

02.2852.1902.2852.19

与履约义务相关的信息：

129北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1623934930.67元，其中，

690737351.84元预计将于2026年度确认收入，486056978.83元预计将于2027年度确认收入，84613100.00元预

计将于2028年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税549042.06535417.84

教育费附加396394.41411331.78

房产税965000.961002254.66

土地使用税9084.94143432.74

车船使用税1260.0043417.62

印花税425479.79171428.88

土地增值税134351.40

合计2480613.562307283.52

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬15833212.4618295023.92

折旧3121669.792964294.72

房租物业水电费3418467.603112477.71

办公费2960333.782350173.96

通讯费10241.84123327.27

交通费211562.86259161.42

误餐费36726.9832932.24

业务招待费2163998.211029564.91

差旅费889915.991430345.40

福利费2488167.431490362.46

残疾人就业保障金2900.0012950.00

无形资产摊销10877803.427552893.58

会议费596776.68532895.67

劳务费1377641.391726832.32

修理费、维修费46413.03321972.62

工会经费、职工教育经费693805.57191532.15

130北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

中介机构服务费2843057.715077863.99

装修费摊销807012.412545149.32

咨询、培训费7709.4357669.17

其他2308839.391989539.31

离职补偿金2740021.583252106.24

合计53436277.5554349068.38其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬24832145.7717307707.84

折旧539384.90473663.28

无形资产摊销0.0076137.60

办公费294435.86391833.99

通讯费15553.3471995.87

交通费100900.89202374.08

误餐费3768.246573.00

业务招待费4176296.043795818.61

差旅费1380105.33701968.31

招标交易服务费1572963.461431648.31

装修费摊销86009.2555233.42

咨询服务费76392.67225522.06

工程辅料36133.06

会议费7476.0016937.51

工会经费、职工教育经费4716.0427264.71

劳务费21000.00301888.48

售后服务费3307325.67572272.00

房租物业费665387.4968627.32

福利费72037.03305779.60

其他1237734.19194238.15

合计38393632.1726263617.20

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬28485211.1025225573.24

折旧费320720.95406981.95

办公费31742.433701.79

差旅费1150232.37145504.83

无形资产摊销448298.135875339.78

外协服务费1761373.87

劳务费249705.88156242.86

其他373059.16975255.34

合计31058970.0234549973.66其他说明

131北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出10215079.4617810580.06

减：利息收入1925808.743360671.04

加：手续费支出565573.66706569.94

合计8854844.3815156478.96其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

增值税进项减免额19500.00

个税返还78746.1897851.16

稳岗补贴46269.6226274.55

再生能源项目补助82813.02

深圳市福田区发改委补助223066.68

政府贷款贴息32166.66中关村科技园区管理委员会高新技术

50000.00

企业“筑基扩容”补贴

辽宁省工业和信息化厅制造强省补贴1412820.52

盛京银行沈阳市发展和改革委员会、

200000.00

科学技术局补助沈阳市浑南区财政事务服务中心2023

1000000.00年省级数字经济专项奖励资金

沈阳市商务局好政策配套资金奖励625000.00

沈阳市科学技术局创新创业大赛奖励250000.00沈阳欣欣晶智信息工程有限公司（科

2000.00研项目补助）

超长期特别国债结转477000.00

沈阳市财政局企业家补贴25000.00

政府补助农机服务平台项目100000.00

2022年省职业技能培训示范基地建设

150000.00

项目

2023年辽宁省专精特新中小企业奖励225000.00

兴沈英才计划2024优秀工程师奖励资

300000.00

金

2025年一次性扩岗补贴3000.00

沈阳市科技局-高企补助123506.00

2022年智造强省专项资金312820.52

可再生能源项目补贴82813.02

重点群体人员增值税减免3900.00

合计1928055.344021492.59

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

132北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益4940348.488878189.15以公允价值计量且其变动计入当期损

39422.56

益的金融资产在持有期间的投资收益

合计4979771.048878189.15其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失25000.00156768.29

应收账款坏账损失18151364.04-5782926.75

其他应收款坏账损失-295668.34-1291749.06一年内到期的其他非流动资产坏账损

819228.00

失

合计17880695.70-6098679.52其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-3163142.18-9129637.19值损失

十一、合同资产减值损失-594002.11-215300.31

合计-3757144.29-9344937.50

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益33090.30-17242.23

其中:固定资产处置收益-45842.76-17242.23

使用权资产处置损益78933.06

133北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

无法支付的应付款项66763.27135000.00

其他90651.8086224.19

违约赔偿收入510800.00

非流动资产报废利得350.00

合计668565.07221224.19

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠100000.00

非流动资产报废损失15460.7646179.55

其他127048.9869478.13

违约赔偿支出89527.78

合计232037.52215657.68

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用171513.701070525.90

递延所得税费用-138353.78105371.76

合计33159.921175897.66

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-47465491.95

按法定/适用税率计算的所得税费用-5799964.31

子公司适用不同税率的影响96210.09

调整以前期间所得税的影响-23790.14

不可抵扣的成本、费用和损失的影响519404.97本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

8141371.62

亏损的影响

加计扣除-2900072.31

所得税费用33159.92

134北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注57

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款919551.122743055.57

押金、保证金11932644.0818586196.47

备用金223297.283488071.24

利息收入205497.66652613.91

政府补助724869.043166599.86

个税返还20851.6016081.81

其他1503124.77402032.18

营业外收入11050.00

合计15540885.5529054651.04

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

押金、保证金13313027.1023913915.73

用现金支付的期间费用27382329.5724647439.38

往来款560000.007126312.07

备用金、个人借款5715645.869707417.05

其他470674.77132789.96

合计47441677.3065527874.19

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款3295306.70

合计3295306.70收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

135北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

购买结构性存款支付的现金4500000.00

合计4500000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回受限的货币资金1056000.002456801.90

非金融机构资金拆借26000000.00

合计27056000.002456801.90

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

存出受限制的货币资金1508587.489487131.34

归还的融资租赁款17170398.80

其他9056.17

非金融机构资金拆借9638871.562000000.00

合计11156515.2128657530.14

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润-47498651.87-108393500.14

136北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

加：资产减值准备-14123551.4115443617.02

固定资产折旧、油气资产折

7572067.876559373.30

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧1197934.690.00

无形资产摊销17979382.0821328517.92

长期待摊费用摊销1679840.113587171.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-33090.30-17242.23填列）固定资产报废损失（收益以

15008.660.00“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

0.000.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

10214486.1517811217.96

列）投资损失（收益以“－”号填-4979771.04-8878189.15

列）递延所得税资产减少（增加以-419377.78221710.74“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

281024.00-116338.98“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-27650311.2013353605.21

填列）经营性应收项目的减少（增加

178750238.06349677666.73以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-162883085.71-209128477.88以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-39897857.69101449132.40

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额113627449.38292662452.24

减：现金的期初余额111397434.89262298740.02

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额2230014.4930363712.22

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

137北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金113627449.38111397434.89

其中：库存现金44276.0714875.96

可随时用于支付的银行存款113583173.31111382558.93

三、期末现金及现金等价物余额113627449.38111397434.89

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

138北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金27180.25

其中：美元欧元港币

英镑3015.179.014527180.25应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他应付款50.009.0145450.73

其中:英镑50.009.0145450.73

其他说明：

（2）货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用□不适用

（3）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用境外经营实体主要经营地记账本位币

E-TECHSTAR LIMITED 英国 英镑

（4）境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况

139北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2025年北京恒泰能联科技发展有限公司（子公司）与中关村科技租赁股份有限公司签订了融资租赁（售后回租）合同，约定转让部分机器设备，租赁期满后，公司在支付全部租金及租赁合同项下应付的所有款项，并支付名义货价后，租赁公司将租赁物以届时现状出卖给公司。由于固定资产自始至终都没有转移给购买方，标的资产的所有权实质未发生转移，公司售后回租的交易目的是融资，所销售（租回）的资产，按照收入准则判断，控制权并没有发生转移，因此判断不属于销售，收到的款项作为负债进行账务处理。

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋租赁2507903.27

合计2507903.27作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

单位：元每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年3507082.295334567.93

第二年1064836.161830470.58

第三年334248.16323748.16

第四年107437.04269311.12

五年后未折现租赁收款额总额5013603.657758097.79未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬28761289.8834320145.74

折旧费及摊销769019.086282321.73

技术服务费265290.092338760.75

差旅费1150232.37148613.31

办公费31742.4355401.27

140北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他81396.171388143.42

合计31058970.0244533386.22

其中：费用化研发支出31058970.0234549973.66

资本化研发支出9983412.56

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

141北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

142北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益

143北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

报告期内，子公司山西泰鑫天成科技有限公司完成注销，本次注销未对公司整体经营及损益产生重大影响。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接辽宁邮电规

10500000通信工程设非同一控制

划设计院有辽宁沈阳辽宁沈阳99.85%0.00%

0.00计下企业合并

限公司辽宁龙目工

10000000非同一控制

程监理有限辽宁沈阳辽宁沈阳工程监理0.00%100.00%.00下企业合并公司辽宁灏龙信

75000000通信设备制非同一控制

息产业有限辽宁沈阳辽宁沈阳0.00%100.00%.00造及销售下企业合并公司辽宁牧龙科15000000非同一控制

辽宁沈阳辽宁沈阳信息服务0.00%54.00%

技有限公司.00下企业合并辽宁千域文

5000000.

旅发展有限辽宁沈阳辽宁沈阳文旅0.00%80.00%设立

00

公司沈阳千境旅

500000.00辽宁沈阳辽宁沈阳商务服务业0.00%100.00%设立

行社有限公

144北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

司沈阳辽邮甄

选电商有限500000.00辽宁沈阳辽宁沈阳电商运营0.00%100.00%设立公司沈阳千竞体

1000000.体育竞赛组

育发展有限辽宁沈阳辽宁沈阳0.00%55.00%设立

00织

公司

电力、热力辽宁旭能科10000000

辽宁沈阳辽宁沈阳生产和供应0.00%80.00%设立

技有限公司.00业辽宁数能科

10000000软件和信息

技发展有限辽宁沈阳辽宁沈阳0.00%70.00%设立.00技术服务业公司

辽宁育能科8000000.科技推广和

辽宁沈阳辽宁沈阳0.00%60.00%设立技有限公司00应用服务业辽宁育能职

业技术培训3000000.辽宁沈阳辽宁沈阳教育0.00%100.00%设立学校有限公00司北京恒泰能

47000000综合能源服

联科技发展北京海淀北京海淀55.32%0.00%设立.00务有限公司山西恒泰能

14000000合同能源管

联科技发展山西太原山西太原0.00%100.00%设立.00理有限公司山西立鑫再可再生能源

10000000非同一控制

生能源开发山西太原山西太原技术开发和0.00%51.00%.00下企业合并有限公司应用宜宾恒泰能

10000000科技推广和

联科技发展宜宾市宜宾市0.00%70.00%设立.00应用服务业有限公司深圳恒实盛

10000000数字能源服

景科技有限深圳深圳100.00%0.00%设立

0.00务

责任公司上海宙佐能

80000000合同能源管

源科技有限上海上海0.00%100.00%设立.00理公司

E-TECHSTAR 1280268. 技术咨询及

英国英国100.00%0.00%设立

LIMITED 00 技术服务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额辽宁邮电规划设计院

0.15%-1018074.8831020281.90

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

145北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债辽宁邮电

18432014169717061718190215831594

规划1715915918391048

093641024184670635999483

设计4725564.64023672

894.8148.1638.2203.2972.6001.2635.1307.4

院有3.34968.56.32

37955124

限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量辽宁邮电

---

规划设计3980285618126.9618126.936741681382296

236309156639015663901

院有限公87.951169.2466.56

7.392.752.75

司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积

146北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法北京前景无忧科学研究和技

电子科技股份北京北京15.49%权益法术服务业有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益

147北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京前景无忧电子科技股份有限公司北京前景无忧电子科技股份有限公司

流动资产704743844.99740733617.77

非流动资产74306764.1879872386.25

资产合计779050609.17820606004.02

流动负债172156529.30257499966.95

非流动负债15453520.1217607741.34

负债合计187610049.42275107708.29

少数股东权益63534316.6452203315.69

归属于母公司股东权益527906243.11493294980.04按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入255275845.80267438450.60

净利润45552635.7237855596.05终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额45552635.7237855596.05本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

148北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

6591754.5946121.

递延收益645633.54与资产相关

7117

递延收益4483431.552475.753930955.与收益相关

149北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

5883

110751861198109.9877077.

合计.292900

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益1845409.163877866.88

合计1845409.163877866.88其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2026年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币计价的固定利率借款合同，金额合计为33566.66万元。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其固定利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

2）业务承接风险

本公司通常通过公开竞标的方式承揽业务，因此受到市场竞争的影响，存在一定的业务承接风险。

（2）信用风险

2026年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行

义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

150北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

为降低信用风险，本公司采取了必要的政策，确保所有的客户均具有良好信用记录。本公司指定专人对客户信用进行监督管理，以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

（3）流动风险

2025年8月15日，钱苏晋、张小红与北京银行股份有限公司中关村支行签订的《最高额保证合同》

中约定钱苏晋、张小红为本公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订的《综合授信》额度10000.00

万元提供保证担保，但是实际使用额度为8805.00万元，其中银行流贷不超过6500.00万元，供应链保函不超过2305.00万元，截至2026年6月30日公司已使用短期借款额度为6500.00万元，已使用保函额度为1903.34万元，已使用供应链贷款为159.11万元。

2024年9月27日，本公司、丁涌与中国银行股份有限公司北京中关村支行签订的《最高额保证合同》为子公司北京恒泰能联科技发展有限公司提供保证担保，担保额度866.00万元，截至2026年6月

30日已使用短期借款额度为700.00万元。

2025年8月7日，本公司、丁涌与中关村科技租赁股份有限公司签订的《保证合同》中约定本公司为子公司北京恒泰能联科技发展有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订的《融资租赁回租合同（KJZLA2025-192）》租金 87.59万元提供保证担保。租赁期限为 2025年 8月 7日至 2028年 8月 6日。截至2026年6月30日租金余额为65.59万元。

2025年8月13日，本公司、丁涌与中关村科技租赁股份有限公司签订的《保证合同》中约定本公司为子公司北京恒泰能联科技发展有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订的《融资租赁回租合同（KIZLA2025-193）》租金 94.53万元提供保证担保。租赁期限为 2025年 8月 13日至 2028年 8月 12日。

截至2026年6月30日租金余额为70.85万元。

2025年9月2日，本公司、丁涌与中关村科技租赁股份有限公司签订的《保证合同》中约定本公司为子公司北京恒泰能联科技发展有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订的《融资租赁回租合同（KJZLA2025-297）》租金 177.47万元提供保证担保。租赁期限为 2025年 9月 2日至 2028年 9月 1日。截至2026年6月30日租金余额为132.81万元。

2024年11月12日，本公司与招商银行股份有限公司沈阳分行签订的《最高额不可撤销担保书》中

约定为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保总额度为5000.00万元，截至2026年6月30日已使用保函额度为16.95万元。

2024年7月26日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行签订的《最高额保证合同》，

为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度8500.00万元，截至2026年6月30日已使用保函额度为29.20万元。

2024年7月25日，本公司与中国民生银行股份有限公司沈阳分行签订的《最高额保证合同》中约

定为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司与中国民生银行股份有限公司沈阳分行签订的《综合授信合同》

额度8000.00万元，提供保证担保，截至2026年6月30日已使用保函额度为29.90万元。

151北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2024年11月28日，本公司与中国工商银行股份有限公司沈阳大东支行签订的《最高额保证合同》

中约定为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度13500.00万元，截至2026年6月30日已使用云链平台票据融资业务额度为4783.94万元。

2026年1月23日，本公司与交通银行股份有限公司辽宁省分行签订的《最高额保证合同》中约定

为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度16500.00万元，截至2026年6月30日公司已使用短期借款额度为10000.00万元，已使用供应链贷款为2893.88万元。

2026年1月21日，本公司与辽宁农村商业银行股份有限公司沈阳于洪支行签订的《最高额保证合同》中约定为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度15000.00万元，截至2026年6月30日公司已使用短期借款额度为14999.96万元。

2026年3月2日，本公司与盛京银行股份有限公司沈阳市中山支行签订的《最高额保证合同》中约

定为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度20000.00万元，截至2026年6月30日已使用云链平台票据融资业务额度为4999.50万元。

2025年9月23日，辽宁邮电、沈阳聚晟企业管理中心合伙企业(有限合伙)与上海浦东发展银行股份

有限公司沈阳分行签订《最高额保证合同》，为子公司辽宁旭能提供保证担保，担保总额1000.00万元。

截至2026年6月30日，已使用短期借款额度为416.27万元，已使用保函额度为132.83万元，已使用银行承兑汇票额度为141.72万元。

2024年9月4日，本公司、钱苏晋与交通银行股份有限公司深圳分行签订的《最高额保证合同》中

约定为子公司深圳恒实盛景提供保证担保，担保额度1000.00万元，截至2026年6月30日公司已使用长期借款额度为950.44万元。

2.敏感性分析

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元

2026年6月30日2025年6月30日

利率项目变动对净利润对所有者权益的对净利润对所有者权益的的影响影响的影响影响

浮动利率借款增加1%---336397.98-336397.98

152北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

浮动利率借款减少1%--336397.98336397.98

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

153北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

一、持续的公允价值

--------计量

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是新基集团、钱苏晋、张小红。

其他说明：

钱苏晋、张小红与新基集团于2026年1月5日签订《一致行动协议书》，上述协议签署后，公司的实际控制人由钱苏晋、张小红变更为新基集团、钱苏晋及张小红。截至本报告出具日，新基集团、钱苏晋及张小红合计持有公司股份比例为

11.50%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系新基信息技术集团股份有限公司联营企业北京前景无忧电子科技股份有限公司联营企业北京新能和科技有限公司联营企业沈阳数字产业研究院有限公司联营企业

154北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

长沙凯桥电力科技有限公司联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳市智慧城市通信有限公司股东的子公司

国威世纪（辽宁）科创有限公司其他（本公司董事担任董事的法人）

辽宁鑫坤达建筑工程有限公司其他（实际控制人之控股子公司）新基（辽宁）技术研发有限公司其他（实际控制人之控股子公司）

新基智创（辽宁）计算机系统有限公司其他（实际控制人之控股子公司）新基（吉林）信息技术有限公司其他（实际控制人之控股子公司）其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

新基信息技术集采购商品、接受

83187668.40否

团股份有限公司劳务

新基智创(辽宁)

计算机系统有限采购商品303672.56210000000.00否公司新基（吉林）信

采购商品1821256.65否息技术有限公司国威世纪（辽宁）科创有限公接受劳务386792.46否司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额深圳市智慧城市通信有限公

提供服务7547169.81司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

155北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入北京前景无忧电子科技股份

房屋181833.81181833.81有限公司新基（辽宁）技术研发有限

房屋137614.68公司新基信息技术集团股份有限

房屋229357.81公司辽宁鑫坤达建筑工程有限公

房屋91743.12司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕辽宁邮电规划设计院

299000.002023年12月21日2026年12月21日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

169500.002024年07月03日2027年07月03日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

291953.002025年04月03日2028年04月03日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

47839361.002025年08月21日2028年08月21日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

49995011.572026年03月10日2029年03月10日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

128938818.052026年01月26日2029年01月26日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

149999560.312026年01月26日2029年01月26日否

有限公司

北京恒泰能联科技发7000000.002025年07月31日2028年07月31日否

156北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

展有限公司北京恒泰能联科技发

655913.002025年08月07日2028年08月07日否

展有限公司北京恒泰能联科技发

708457.002025年08月13日2028年08月13日否

展有限公司北京恒泰能联科技发

1328111.002025年09月02日2028年09月02日否

展有限公司深圳恒实盛景科技有

9504382.522024年09月27日2027年09月27日否

限责任公司辽宁旭能科技有限公

6908132.332025年08月04日2028年08月04日否

司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

钱苏晋/张小红85626569.702025年09月09日2028年09月09日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

钱苏晋15000000.002026年01月05日2026年08月22日

张小红8000000.002026年01月16日2026年08月22日

张小红2000000.002026年01月21日2026年08月22日

张小红1000000.002026年01月22日2026年08月22日拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬2019066.001920037.60

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方期末余额期初余额

157北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备国威世纪（辽预付账款宁）科创有限公7512268.007922268.00司新基信息技术集

预付账款81909919.4094563661.40团股份有限公司深圳市智慧城市

应收账款4981132.08通信有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款北京新能和科技有限公司54638.895010888.89

其他应付款钱苏晋15771149.081647093.96

其他应付款张小红28482666.6720067916.67北京前景无忧电子科技股份

其他应付款66066.2866066.28有限公司辽宁鑫坤达建筑工程有限公

应付账款560000.00司新基（辽宁）技术研发有限

应付账款9200000.00公司新基（辽宁）技术研发有限

预收账款137614.68300000.00公司新基信息技术集团股份有限

预收账款229357.61500000.00公司新基信息技术集团股份有限

应付账款31173937.3112459688.89公司

新基智创(辽宁)计算机系统

应付账款78000.00有限公司辽宁鑫坤达建筑工程有限公

预收账款91743.12200000.00司沈阳数字产业研究院有限公

应付账款4516177.1317155509.94司新基信息技术集团股份有限

合同负债1482000.00公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

158北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

159北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司依据自身核算特点，考虑重要性原则，兼顾不同会计期间分部信息的可比性和一致性，按照地区分部将报告分部划分为“华北地区”、“东北地区”、“华南地区”；依据各公司业务模式间的协

同效应和不同类客户群体间风险报酬的区别，按照业务分部将报告分部划分为“规划设计及物联应用”和“节能环保科技”。

本公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制合并财务报表时所采用的会计政策一致。

160北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目华北地区东北地区华南地区分部间抵销合计

1449958946.52014641148.12611614957.1

资产总额39078805.09-892063942.71

570

1706184203.22039848072.2

负债总额539146850.1819561953.21-225044934.41

53

主营业务收入92891718.03397844518.59164059.59-642397.20490257899.01

主营业务成本78131973.08348078768.2056772.86-142397.20426125116.94

利润总额-40945368.34438969.72-6673881.76-285211.57-47465491.95

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明按照业务分部

项目通信设计及物联应用（元）环保科技（元）分部间抵销（元）合计（元）

资产总额2593549302.7027965654.40-9900000.002611614957.10

负债总额2046283691.463464380.77-9900000.002039848072.23

主营业务收入487947105.492310793.520.00490257899.01

主营业务成本425015224.321109892.620.00426125116.94

利润总额-46121091.691060482.60-2404882.86-47465491.95

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）34770137.6948104431.29

1至2年12310393.3028426087.87

2至3年19854449.4819997526.87

3年以上16436561.2228009512.72

3至4年10066224.1712875566.07

4至5年1504861.00890665.87

5年以上4865476.0514243280.78

合计83371541.69124537558.75

161北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

8337119761636091245373241892118

账准备100.00%23.70%100.00%26.03%

541.69863.30678.39558.75863.23695.52

的应收账款其

中：

账龄组8194819761621861226183241890199

98.29%24.12%98.46%26.44%

合128.25863.30264.95207.34863.23344.11关联方14234142341919319193

1.71%1.54%

组合13.4413.4451.4151.41

8337119761636091245373241892118

合计100.00%100.00%

541.69863.30678.39558.75863.23695.52

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内(含1年)33992020.331699601.015.00%

1-2年(含2年)12130393.301213039.3310.00%

2-3年(含3年)19489153.405846746.0230.00%

3-4年(含4年)10066224.175033112.0950.00%

4-5年(含5年)1504861.001203888.8080.00%

5年以上4765476.054765476.05100.00%

合计81948128.2519761863.30

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提信32418863.212656999.919761863.3用损失准备330

32418863.212656999.919761863.3

合计

330

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

162北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一11397049.570.0011397049.5712.49%1900287.79

单位二8428727.201197340.909626068.1010.55%4214363.60

单位三7986160.007986160.008.75%399308.00

单位四6619409.266619409.267.25%475898.50

单位五4981132.084981132.085.46%249056.60

合计39412478.111197340.9040609819.0144.50%7238914.49

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款11736556.7711562727.64

合计11736556.7711562727.64

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

163北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

164北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联往来款9603248.749527850.00

保证金、押金2072692.202563547.81

借款462146.56

备用金20000.00

合计12138087.5012111397.81

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4327364.374067315.01

1至2年312626.53201256.20

2至3年120049.002895879.00

3年以上7378047.604946947.60

3至4年7256000.004790000.00

4至5年100000.005700.00

165北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

5年以上22047.60151247.60

合计12138087.5012111397.81

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

12138401530117361211154867011562

计提坏100.00%3.31%100.00%4.53%

087.50.73556.77397.81.17727.64

账准备

其中：

账龄组25348401530213332583554867020348

20.88%15.84%21.33%21.24%

合38.76.7308.0347.81.1777.64关联方96032960329527895278

79.12%78.67%

组合48.7448.7450.0050.00

12138401530117361211154867011562

合计100.00%100.00%

087.50.73556.77397.81.17727.64

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1684115.6384205.785.00%

1－2年312626.5331262.6510.00%

2－3年120049.0036014.7030.00%

3－4年296000.00148000.0050.00%

4－5年100000.0080000.0080.00%

5年以上22047.6022047.60100.00%

合计2534838.76401530.73

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额548670.17548670.17

2026年1月1日余额

在本期

本期转回147139.44147139.44

2026年6月30日余

401530.73401530.73

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

166北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

548670.17147139.44401530.73

账准备

合计548670.17147139.44401530.73

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一关联往来款6960000.003-4年57.34%0.00

单位二关联往来款2550000.001年以内21.01%0.00

单位三保证金、押金454042.051年以内3.74%22702.10

单位四保证金、押金296000.003-4年2.44%148000.00

1年以内

单位五保证金、押金285648.00200478.00、2-32.35%35574.90年85170.00

合计10545690.0586.88%206277.00

167北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

185804102989646629.868394399.185804102989646629.868394399.

对子公司投资

9.0492129.049212

对联营、合营86299039.286299039.279258724.579258724.5企业投资8811

194434006989646629.954693438.193729975989646629.947653123.

合计

8.3292403.559263

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）辽宁邮电规划设计7914331989646679143319896466

院有限公12.5229.9212.5229.92司北京恒泰能联科技26000002600000

发展有限0.000.00公司深圳恒实盛景科技50000005000000

有限责任0.000.00公司

E-

961286.6961286.6

TECHSTARL

00

IMITED

8683943989646686839439896466

合计

99.1229.9299.1229.92

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额余额投资准备法下其他发放

（账其他计提准备

（账单位期初追加减少确认综合现金权益减值其他期末面价余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

168北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

一、合营企业

二、联营企业北京新能和再生能28102552

11063680

源科315.889.

38.2164.64

技发8845展有限公司北京前景无忧764453038175

电子8408055.1464

科技.6387.50有限公司长沙凯桥电力

000.5314685.

科技

00.6733

有限公司

7925200054088629

3680

小计8724000.379.9039

64.64.510041.28

7925200054088629

3680

合计8724000.379.9039

64.64.510041.28可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务88098442.5076740704.0830299481.7525232450.43

其他业务2323833.911382835.252627920.971526446.88

合计90422276.4178123539.3332927402.7226758897.31

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类分部1分部2合计

169北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

9042227781235390422277812353

业务类型

6.419.336.419.33

其中：

2280041169249822800411692498

系统集成

4.486.444.486.44

2757123263251827571232632518

商品销售

5.142.995.142.99

1284592712430912845927124309

技术服务

2.06.312.06.31

2545296263662225452962636622

软件开发

4.625.344.625.34

--

软件销售572093.80.00572093.80.00

00

2323833138283523238331382835

房屋租赁.91.25.91.25按经营地9042227781235390422277812353

区分类6.419.336.419.33

其中：

2142897131019421428971310194

东北区.80.95.80.95

5862855508722058628555087220

华北区

1.516.541.516.54

1118571580131111185715801311

华东区

6.70.126.70.12

1748116187392017481161873920

华南区

7.980.977.980.97

-637652.0-637652.0华中区

70536.57470536.574

920754.7762973.7920754.7762973.7

西北区

2121

133724.2133724.2

西南区0.000.00

77

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

170北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其中：

9042227781235390422277812353

合计

6.419.336.419.33

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为237542300.84元，其中，

142525380.50元预计将于2026年度确认收入，95016920.34元预计将于2027年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益5408379.418684232.64

合计5408379.418684232.64

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益17629.54计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

1245340.16

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

530932.33

支出

减：所得税影响额275216.36

少数股东权益影响额（税后）517080.34

合计1001605.33--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

171北京恒泰实达科技股份有限公司2026年半年度报告全文

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-8.59%-0.1486-0.1486利润扣除非经常性损益后归属于

-8.77%-0.1518-0.1518公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

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