爱司凯科技股份有限公司
关于非经营性资金占用及其他关联方
资金往来情况的专项审核说明
司农专字[2024]23008350080号
目录
报告正文……………………………………………………1-2
附件一：
爱司凯科技股份有限公司2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………3关于爱司凯科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
司农专字[2024]23008350080号
爱司凯科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了爱司凯科技股份有限公司（以下简称爱司凯）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务
报表附注，并于2024年4月25日出具了司农审字[2024]23008350015号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，爱司凯管理层编制了后附的爱司凯科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是爱司凯管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计爱司凯2023年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对爱司凯实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解爱司凯的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供爱司凯年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：爱司凯科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
1（此页无正文，为爱司凯司农专字[2024]23008350080号报告之签字盖章页。）
广东司农会计师事务所中国注册会计师：徐俊（特殊普通合伙）
中国注册会计师：蔡淑娴
中国广州二○二四年四月二十五日
2附件：
爱司凯科技股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：爱司凯科技股份有限公司单位：万元占用方与上市公上市公司核算2023年初占2023年度占用累计2023年度占用资2023年度偿还2023年末占非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
司的关联关系的会计科目用资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额用资金余额
-
控股股东、实际控制人及其
-附属企业
-
小计———-----
-
前控股股东、实际控制人及
-其附属企业
-
小计———-----
其他关联方及其附属企业-
小计———-----
总计———-----
往来方与上市公上市公司核算2023年初往2023年度往来累计2023年度往来资2023年度偿还2023年末往往来性质(经营性往其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因
司的关联关系的会计科目来资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额来资金余额来、非经营性往来)
控股股东、实际控制人及其-
附属企业-杭州数腾科技有限非经营性资金往
全资子公司其他应收款5420.001500.002000.004920.00利润分配公司来广州市保利特企业非经营性资金往
全资子公司其他应收款171.5333.7237.58167.67往来款项上市公司的子公司及其附属发展有限公司来企业杭州爱新凯科技有非经营性资金往
全资子公司其他应收款63.5315.3748.17往来款项限公司来广州市爱微特科技非经营性资金往
控股子公司其他应收款24.9824.98往来款项有限公司来
-其他关联方及其附属企业
-
总计———5616.511597.25-2052.945160.82
公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
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