爱司凯科技股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
爱司凯科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开了第四届董事会
第十八次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司会计差错调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更或差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定，对公司前期会计差错进行更正及追溯调整。现将公司经前期会计差错更正后的最近一年财务报表及涉及更正事项的相关附注公告如下：
一、2022年度
1、2022年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
（1）合并资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金104537614.9679047521.95结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据7235987.097490947.74
应收账款22314480.9628755881.96
应收款项融资3946239.644392688.90
预付款项3773045.303862914.54应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2186085.792513310.21
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货69248265.9573420136.72
合同资产1273770.86609762.25持有待售资产
一年内到期的非流动资产46887672.2145277720.49
其他流动资产3633052.049582823.67流动资产合计265036214.80254953708.43
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款35925839.8950821402.62
长期股权投资27198654.2426495878.79其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产34358793.5836337491.58
固定资产148685273.05160795904.94
在建工程2331097.26生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产9929812.599806868.40
开发支出23662808.0023662808.00商誉
长期待摊费用1909180.211045284.31
递延所得税资产38874835.4233249167.10
其他非流动资产43400.002143805.60
非流动资产合计322919694.24344358611.34
资产总计587955909.04599312319.77
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据7300000.0010800000.00
应付账款14384280.2114949679.64预收款项
合同负债8629491.955602825.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6902963.456139050.01
应交税费2527678.517815280.51
其他应付款18784429.8820928673.57
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债6850081.344698322.52
流动负债合计65378925.3470933831.78
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益8077922.867890852.48
递延所得税负债2560106.173189656.53其他非流动负债
非流动负债合计10638029.0311080509.01
负债合计76016954.3782014340.79
所有者权益：
股本144000000.00144000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积143173614.59143173614.59
减：库存股
其他综合收益9531.28专项储备
盈余公积22829035.7722829035.77一般风险准备
未分配利润191357518.55196699121.01
归属于母公司所有者权益合计501360168.91506711302.65
少数股东权益10578785.7610586676.33
所有者权益合计511938954.67517297978.98
负债和所有者权益总计587955909.04599312319.77
（2）母公司资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金83129399.7458476442.03
交易性金融资产0.00衍生金融资产
应收票据18235987.097490947.74应收账款71796869.1171434887.50
应收款项融资3946239.644097620.90
预付款项2436979.413282511.04
其他应收款58269357.8052990119.56
其中：应收利息
应收股利54200000.0044200000.00
存货59187700.2172175475.22
合同资产1273770.86609762.25持有待售资产
一年内到期的非流动资产46887672.2145277720.49
其他流动资产1277023.1314955.75
流动资产合计346440999.20315850442.48
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款35925839.8950821402.62
长期股权投资179697464.54242604896.89其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产34285917.286455910.43
固定资产66946606.7045886657.33
在建工程2070733.98生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产3628824.08721434.29开发支出商誉
长期待摊费用834685.10517155.20
递延所得税资产36311007.2929936523.44
其他非流动资产43400.002035090.00
非流动资产合计359744478.86378979070.20
资产总计706185478.06694829512.68
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款209046830.99196074782.94预收款项
合同负债8629491.955602825.53
应付职工薪酬3905231.883972201.03应交税费785099.865032757.77
其他应付款26023766.0624835670.44
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债14150081.344698322.52
流动负债合计262540502.08240216560.23
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7020422.716674185.75
递延所得税负债2560106.172747017.85其他非流动负债
非流动负债合计9580528.889421203.60
负债合计272121030.96249637763.83
所有者权益：
股本144000000.00144000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积153919704.86153919704.86
减：库存股
其他综合收益9531.28专项储备
盈余公积22829035.7722829035.77
未分配利润113315706.47124433476.94
所有者权益合计434064447.10445191748.85
负债和所有者权益总计706185478.06694829512.68
（3）合并利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业总收入129633260.50151060395.59
其中：营业收入129633260.50151060395.59利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本139436272.19146713204.67
其中：营业成本77336336.8483282369.30利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2471651.942619236.92
销售费用14533505.0219818503.31
管理费用22366919.4621579579.24
研发费用27798441.9021730503.05
财务费用-5070582.97-2316987.15
其中：利息费用
利息收入3287967.943187090.00
加：其他收益4385905.815434494.04投资收益（损失以“－”号填
1830626.53-1138610.33
列）
其中：对联营企业和合营
1473811.78-1586919.57
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
0.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1850051.77-3917887.95
填列）资产减值损失（损失以“-”号-2944592.01-1680599.48
填列）资产处置收益（损失以“-”号-554977.69152403.66
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-8936100.823196990.86
列）
加：营业外收入631021.8951253.91
减：营业外支出26443.4561725.86四、利润总额（亏损总额以“－”号-8331522.383186518.91
填列）
减：所得税费用-2982029.35-2049793.12五、净利润（净亏损以“－”号填-5349493.035236312.03
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-5349493.035236312.03“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-5341602.465240746.08
2.少数股东损益-7890.57-4434.05
六、其他综合收益的税后净额-9531.28-15355.30归属母公司所有者的其他综合收益
-9531.28-15355.30的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-9531.28-15355.30合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-9531.28-15355.30合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-5359024.315220956.73归属于母公司所有者的综合收益总
-5351133.745225390.78额
归属于少数股东的综合收益总额-7890.57-4434.05
八、每股收益
（一）基本每股收益-0.03710.0364
（二）稀释每股收益-0.03710.0364
（4）母公司利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业收入134296213.62159173259.38
减：营业成本113667452.47129404322.63
税金及附加907391.18483650.51
销售费用15437657.4721245937.64
管理费用15814187.1315213372.68
研发费用19524950.2117051929.88
财务费用-4928184.83-2191473.63
其中：利息费用
利息收入3132689.643039260.77加：其他收益938215.371184019.37投资收益（损失以“－”号填
11984640.848718421.74
列）
其中：对联营企业和合营企
1789691.44-1369050.86
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
0.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2050268.77-3728144.67
填列）资产减值损失（损失以“-”号-2364685.01-1680599.48
填列）资产处置收益（损失以“-”号-676240.41161298.75
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-18295577.99-17379484.62
列）
加：营业外收入631021.8946253.91
减：营业外支出14609.9014867.56三、利润总额（亏损总额以“－”号-17679166.00-17348098.27
填列）
减：所得税费用-6561395.53-5517993.03四、净利润（净亏损以“－”号填-11117770.47-11830105.24
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以-11117770.47-11830105.24“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-9531.28-15355.30
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-9531.28-15355.30合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-9531.28-15355.30合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他六、综合收益总额-11127301.75-11845460.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
（5）合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
2022年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
一、144143228196506105517上年000173953290699711866297期末000.614.1.2835.7121.302.76.3978.余额005970165398加
：会计政策变更前期差错更正其他
二、144143228196506105517本年000173953290699711866297期初000.614.1.2835.7121.302.76.3978.余额005970165398
三、本期增减变动
---
金额--
534535535
（减953789
160113902
少以1.280.57
2.463.744.31“－”号填
列）
（一---
）综--
534535535
合收953789
160113902
益总1.280.57
2.463.744.31
额
（二）所有者投入和减少资本
1．
所有者投入的普通股
2．
其他权益工具持有者投入资本
3．
股份支付计入所有者权益的金额
4．
其他
（三）利润分配
1．
提取盈余公积
2．
提取一般风险准备
3．
对所有者
（或股
东）的分配
4．
其他
（四）所有者权益内部结转
1．
资本公积转增资本
（或股
本）
2．
盈余公积转增资本
（或股
本）
3．
盈余公积弥补亏损
4．
设定受益计划变动额结转留存收益
5．
其他综合收益结转留存收益
6．
其他
（五）专项储备
1．
本期提取
2．
本期使用
（六）其
他四、144143228191501105511本期000173290357360787938
期末000.614.35.7518.168.85.7954.余额005975591667上期金额
单位：元
2021年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
一、144143228193503105514
248
上年000173290450478911069
86.5
期末000.614.35.7563.100.10.3211.
8
余额005979589827加
：会计政策变更
前---期差199199199错更218218218
正9.029.029.02其他
二、144143228191501105512
248
本年000173290458485911077
86.5
期初000.614.35.7374.911.10.3022.
8
余额005979387825
三、本期增减变动
-
金额524522-522
153
（减074539443095
55.3
少以6.080.784.056.73
0“－”号填
列）
（一-
）综524522-522
153
合收074539443095
55.3
益总6.080.784.056.73
0
额
（二）所有者投入和减少资本
1．
所有者投入的普通股
2．
其他权益工具持有者投入资本
3．
股份支付计入所有者权益的金额
4．
其他
（三）利润分配
1．
提取盈余公积
2．
提取一般风险准备
3．
对所有者
（或股
东）的分配
4．
其他
（四）所有者权益内部
结转1．资本公积转增资本
（或股
本）
2．
盈余公积转增资本
（或股
本）
3．
盈余公积弥补亏损
4．
设定受益计划变动额结转留存收益
5．
其他综合收益结转留存收益
6．
其他
（五）专项储备
1．
本期提取
2．
本期使用
（六）其他
四、144143953228196506105517
本期0001731.28290699711866297期末000.614.35.7121.302.76.3978.余额005970165398
（6）母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
2022年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
一、
14401539228212444451
上年9531
00001970903533479174
期末.28
0.004.86.776.948.85
余额加
：会计政策变更前期差错更正其他
二、
14401539228212444451
本年9531
00001970903533479174
期初.28
0.004.86.776.948.85
余额
三、本期增减变动
--
金额-
11111112
（减9531
77707301
少以.28.47.75“－”号填
列）
（一--
）综-
11111112
合收9531
77707301
益总.28.47.75额
（二）所有者投入和减少资
本1．所有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
（三）利润分配
1．提
取盈余公积
2．对
所有者
（或股
东）的分配
3．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）2．盈余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）其他
四、
14401539228211334340
本期
00001970903515706444
期末
0.004.86.776.477.10
余额上期金额
单位：元
2021年度
项目其他权益工具资本减：其他专项盈余未分所有股本其他优先永续其他公积库存综合储备公积配利者权股债股收益润益合计
一、
14401539228213824590
上年2488
00001970903555772939
期末6.58
0.004.86.771.208.41
余额加
：会计政策变更
前--期差19921992
错更189.189.正0202其他
二、
14401539228213624570
本年2488
00001970903563583720
期初6.58
0.004.86.772.189.39
余额
三、本期增减变动
--
金额-
11831184
（减1535
01055460
少以5.30.24.54“－”号填
列）
（一--
）综-
11831184
合收1535
01055460
益总5.30.24.54额
（二）所有者投入和减少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
（三）利润分配
1．提
取盈余公积
2．对
所有者
（或股
东）的分配
3．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）其他
四、
14401539228212444451
本期9531
00001970903533479174
期末.28
0.004.86.776.948.85
余额
2、2022年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）“七、合并财务报表项目注释”中：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例
按单项169203.23%16920100.00%0.00169202.86%16920100.00%0.00计提坏18.8018.8018.8018.80账准备的应收账款其
中：
按组合计提坏
507052839022314575672881128755
账准备96.77%55.99%97.14%50.05%
460.00979.04480.96134.83252.87881.96
的应收账款其
中：
523973008222314592593050328755
合计100.00%57.41%100.00%51.47%
478.80997.84480.96153.63271.67881.96
按单项计提坏账准备：1692018.80
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
陕西金凰伟业印刷有限公司400000.00400000.00100.00%预计无法收回
青岛泊海源工贸有限公司305000.00305000.00100.00%预计无法收回
湖南翰林文化商务有限公司190000.00190000.00100.00%预计无法收回
郑州诺迪科商贸有限公司153400.00153400.00100.00%预计无法收回
柳斌146500.00146500.00100.00%预计无法收回
杭州凌云印刷有限公司110000.00110000.00100.00%预计无法收回
贵阳晟翔彩印有限公司100000.00100000.00100.00%预计无法收回
张凤玉97000.0097000.00100.00%预计无法收回
深圳天邦印刷有限公司53481.8053481.80100.00%预计无法收回
纵瑞川44262.0044262.00100.00%预计无法收回
烟台市润盛彩印包装有限公司37375.0037375.00100.00%预计无法收回
李兴修35000.0035000.00100.00%预计无法收回
李国良20000.0020000.00100.00%预计无法收回
合计1692018.801692018.80
按组合计提坏账准备：28390979.04
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）16858257.71842912.835.00%
1-2年（含2年）4106667.79410666.7910.00%
2-3年（含3年）1037437.41311231.2930.00%
3-4年（含4年）2348660.701174330.3450.00%
4-5年（含5年）3512993.002810394.4080.00%
5年以上22841443.3922841443.39100.00%
合计50705460.0028390979.04
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）16858257.70
1至2年4106667.79
2至3年1037437.41
3年以上30395115.90
3至4年2348660.70
4至5年3512993.01
5年以上24533462.19
合计52397478.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提核销其他回
按组合计提坏账准备28811252.87-420273.8328390979.04
按单项计提坏账准备1692018.801692018.80
合计30503271.67-420273.8330082997.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
10、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的应收分期销售款46887672.2145277720.49
合计46887672.2145277720.4912、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额折现项目率区账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值间其
中：未
1545406.281545406.281761223.401761223.404.75%
实现融资收益分期收
款销售37966632.352040792.4635925839.8953684426.982863024.3650821402.62商品
合计37966632.352040792.4635925839.8953684426.982863024.3650821402.62
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合
395122040737471554452863052582
计提坏100.00%5.16%100.00%5.16%
038.6392.46246.17650.3824.36626.02
账准备
其中：
395122040737471554452863052582
合计100.00%5.16%100.00%5.16%
038.6392.46246.17650.3824.36626.02
按组合计提坏账准备：2040792.46
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）38208229.631910411.565.00%
1－2年（含2年）1303809.00130380.9010.00%
合计39512038.632040792.46
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他
账龄组合2863024.36-822231.902040792.46
合计2863024.36-822231.902040792.46
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
其他说明：
33、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润198460344.41193450563.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—）-1761223.40-1992189.02调整后期初未分配利润196699121.01191458374.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润-5341602.465240746.08
期末未分配利润191357518.55196699121.01
34、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务127103708.5974004172.79148556081.9480037799.99
其他业务2529551.913332164.052504313.653244569.31
合计129633260.5077336336.84151060395.5983282369.30
39、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出0.000.00减：利息收入3287967.943187090.00
加：银行手续费78540.36148178.22
汇兑损益-1861155.39721924.63
合计-5070582.97-2316987.15
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3273189.334472310.28
递延所得税费用-6255218.68-6522103.40
合计-2982029.35-2049793.12
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-8331522.38
按法定/适用税率计算的所得税费用-1249728.36
子公司适用不同税率的影响-897041.18
调整以前期间所得税的影响53850.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响72354.81
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响2153490.86本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益-205213.64
加计扣除的技术开发费用-2818289.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-91453.09
所得税费用-2982029.35
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-5349493.035236312.03
加：资产减值准备4794643.785598487.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
15262686.4215078125.71
产折旧
使用权资产折旧无形资产摊销571323.09682149.02
长期待摊费用摊销724573.56818834.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
554977.69-152403.66失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）15392.5726495.19
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）-372052.97151339.34
投资损失（收益以“－”号填列）-1830626.531138610.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-5625668.32-6767319.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-629550.36245216.50
存货的减少（增加以“－”号填列）1269497.90-11079799.18经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
20644556.788224715.27
列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填-3569720.7115506929.75
列）其他
经营活动产生的现金流量净额26460539.8734707691.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额101222150.7075801231.17
减：现金的期初余额75801231.1751910497.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额25420919.5323890733.59
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
15569155691556915569
账准备1.53%100.00%0.001.53%100.00%0.00
00.0000.0000.0000.00
的应收账款其
中：
按单项
15569155691556915569
计提坏1.53%100.00%0.001.53%100.00%0.00
00.0000.0000.0000.00
账按组合计提坏
10018528388717961002432880871434
账准备98.47%28.34%98.47%28.74%
848.15979.04869.11140.37252.87887.50
的应收账款其
中：
账龄组506652838822276575072880828698
49.80%56.03%56.49%50.10%
合460.00979.04480.96134.83252.87881.96应收合并范围49520495204273642736
48.67%0.000.00%41.98%0.000.00%
内关联388.15388.15005.54005.54方
10174229945717961018003036571434
合计100.00%29.43%100.00%29.83%
748.15879.04869.11040.37152.87887.50
按单项计提坏账准备：1556900.00
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
陕西金凰伟业印刷有限公司400000.00400000.00100.00%预计无法收回
湖南翰林文化商务有限公司190000.00190000.00100.00%预计无法收回
青岛泊海源工贸有限公司305000.00305000.00100.00%预计无法收回
郑州诺迪科商贸有限公司153400.00153400.00100.00%预计无法收回
柳斌146500.00146500.00100.00%预计无法收回
杭州凌云印刷有限公司110000.00110000.00100.00%预计无法收回
贵阳晟翔彩印有限公司100000.00100000.00100.00%预计无法收回
张凤玉97000.0097000.00100.00%预计无法收回
李兴修35000.0035000.00100.00%预计无法收回
李国良20000.0020000.00100.00%预计无法收回
合计1556900.001556900.00
按组合计提坏账准备：28388979.04
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）16818257.71840912.835.00%
1-2年（含2年）4106667.79410666.7910.00%
2-3年（含3年）1037437.41311231.2930.00%
3-4年（含4年）2348660.701174330.3450.00%
4-5年（含5年）3512993.002810394.4080.00%
5年以上22841443.3922841443.39100.00%
合计50665460.0028388979.04
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）64003619.43
1至2年6441694.21
2至3年1037437.41
3年以上30259997.10
3至4年2348660.70
4至5年3512993.01
5年以上24398343.39
合计101742748.15
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备28808252.87-419273.8328388979.04
按单项计提坏账准备1556900.001556900.00
合计30365152.87-419273.8329945879.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务127617867.88106680556.83148556081.94118378746.53
其他业务6678345.746986895.6410617177.4411025576.10
合计134296213.62113667452.47159173259.38129404322.632、净资产收益率及每股收益加权平均净资产收益每股收益报告期利润
率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-1.06%-0.0371-0.0371扣除非经常性损益后归属于公司
-1.34%-0.0471-0.0471普通股股东的净利润
