北京辰安科技股份有限公司2024年度财务决算报告

北京辰安科技股份有限公司

2024年度财务决算报告

北京辰安科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表已经天

职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，具体财务决算情况如下：

一、主要财务数据和指标

单位：万元

2024年2023年

项目金额变动幅度金额变动幅度

营业收入140105.94-37.92%225682.47-5.92%

净利润-33654.96-405.27%11024.7017.49%

归属于上市公司股东的净利润-32212.72-504.47%7964.171056.54%

资产总额423456.36-0.77%426761.18-4.21%

归属于上市公司股东的净资产119545.79-21.23%151772.276.13%

经营活动产生的现金流量净额-17971.9470.50%-60931.52-182.26%归属于公司普通股股东的每股净资产

5.14-21.17%6.526.02%（元/股）

基本每股收益（元/股）-1.38-505.88%0.341033.33%

经营情况分析：

1、2024年公司营业收入为140105.94万元，同比下降37.92%，净利润为-

33654.96万元，同比下降405.27%；归属于母公司的净利润为-32212.72万元，

同比下降504.47%。

2024年，公司紧抓万亿国债、超长期特别国债、国务院《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》、住建部《关于推进城市基础设施生命线安全工程的指导意见》《推进建筑和市政基础设施设备更新工作实施方案》、财政部及

住建部《关于开展城市更新示范工作的通知》以及燃气管道“带病运行”专项治

理等防灾减灾救灾能力提升和城市更新相关政策机遇，积极开拓市场，推进产品技术创新，优化治理与管理能力，全年签约合同额同比增长近40%，经营活动产生的现金流量净额同比显著改善。

受2024年初存量合同不足、部分项目落单延迟及市场环境等因素的影响，公

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司营业收入和毛利率有所下降，导致公司净利润同比下降。

2、2024年公司经营活动产生的现金流量净额为-17971.94万元，同比上升

70.50%，主要系公司本年度提质增效所致。

二、财务状况分析

1、资产情况

单位：元项目2024年末2023年末变动幅度

货币资金664272604.75749477809.09-11.37%

交易性金融资产342823.13342823.130.00%

应收票据21298049.1418746212.8513.61%

应收账款1883381059.642132060012.23-11.66%

应收款项融资10754771.701990000.00440.44%

预付款项25531574.8841141574.09-37.94%

其他应收款43266206.3359341742.83-27.09%

存货386441969.73314875438.9022.73%

合同资产362797654.56184774720.8696.35%

一年内到期的非流动资产12093378.2012168925.03-0.62%

其他流动资产53158974.2335997623.0147.67%

长期应收款21835847.6423781439.52-8.18%

长期股权投资61536632.7071752339.12-14.24%

投资性房地产5249587.045432388.08-3.37%

固定资产134451157.84143346506.33-6.21%

使用权资产12543938.0517571394.65-28.61%

无形资产72485553.6985846433.00-15.56%

开发支出0.005110374.28-100.00%

商誉89199266.1889199266.180.00%

长期待摊费用12231006.3810446711.7517.08%

递延所得税资产207842874.22193044036.187.67%

其他非流动资产153848689.7071164005.02116.19%

主要变动指标分析：

（1）应收款项融资

应收款项融资期末余额为1075.48万元，较上年末增加440.44%，主要系本年收到信用等级高的银行承兑汇票增加所致。

（2）预付款项

预付款项期末余额为2553.16万元，较上年末减少37.94%，主要系公司优化采购管理所致。

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（3）合同资产

合同资产期末余额为36279.77万元，较上年末增加96.35%，主要由于本年度已完工验收但尚未达到合同约定收款节点的项目增加所致。

（4）其他流动资产

其他流动资产期末余额为5315.90万元，较上年末增加47.67%，主要系本年度留抵税额和预交税金增加所致。

（5）使用权资产

使用权资产期末余额1254.39万元，较上年末减少28.61%，主要系本年度办公用房租赁期减少所致。

（6）开发支出

开发支出期末余额为0.00万元，较上年末减少100.00%，主要系资本化研发项目结项所致。

（7）其他非流动资产

其他非流动资产期末余额15384.87万元，较上年末增加116.19%，主要系已完工验收但尚未达到合同约定收款节点的项目增加所致。

（8）其他应收款

其他应收款期末余额4326.62万元，较上年末减少27.09%，主要系押金和保证金等减少所致。

（9）存货

存货期末余额38644.20万元，较上年末增加22.73%，主要系库存商品和合同履约成本增加所致。

2、负债情况

单位：元项目2024年末2023年末变动幅度

短期借款679018759.87683184787.79-0.61%

应付票据90119477.47107829575.49-16.42%

应付账款1502914217.061264546117.2918.85%

合同负债168480195.11138981043.9821.23%

应付职工薪酬42102957.5955685520.06-24.39%

应交税费37838112.4176664329.35-50.64%

其他应付款32666429.0126259315.1324.40%

一年内到期的非流动负债49221078.888522867.73477.52%

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其他流动负债12788568.1512465342.612.59%

长期借款99458858.330.00100%

租赁负债5280371.669828357.26-46.27%

预计负债31721849.7352239104.82-39.28%

递延收益16413965.7518293962.65-10.28%

递延所得税负债2164427.545710244.03-62.10%

主要变动指标分析：

（1）合同负债

合同负债期末余额为16848.02万元，较上年末增加21.23%，主要系收到合同预收款增加所致。

（2）应付职工薪酬

应付职工薪酬期末余额为4210.30万元，较上年末减少24.39%，主要系职工短期薪酬已计提未发放减少所致。

（3）应交税费

应交税费期末余额为3783.81万元，较上年末减少50.64%，主要由于2024年12月收入、利润减少，对应的应交税费减少所致。

（4）其他应付款

其他应付款期末余额为3266.64万元，较上年末增加24.40%，主要系下属子公司应付少数股东股利增加所致。

（5）一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债期末余额为4922.11万元，较上年末增加477.52%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。

（6）租赁负债

租赁负债期末余额为528.04万元，较上年末减少46.27%，主要系公司对外租赁房屋/场地租赁期减少所致。

（7）预计负债

预计负债期末余额为3172.18万元，较上年同比减少39.28%，主要系预计产品质量保证金减少所致。

（8）递延所得税负债

递延所得税负债期末余额为216.44万元，较上年同比减少62.10%，主要系本年度经营租赁使用权资产减少所致。

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3、所有者权益情况

单位：元项目2024年末2023年末变动幅度

股本232637638.00232637638.000.00%

资本公积786961400.91786687302.590.03%

其他综合收益-165008.22246672.81-166.89%

盈余公积31938684.6331938684.630.00%

未分配利润144085186.17466212432.81-69.09%

归属于母公司所有者权益合计1195457901.491517722730.84-21.23%

少数股东权益268916449.68289678477.10-7.17%

主要变动指标分析：

（1）其他综合收益

其他综合收益期末余额为-16.50万元，较上年末减少166.89%，主要系外币财务报表折算差异所致。

（2）未分配利润

未分配利润期末余额为14408.52万元，同比减少69.09%，主要系本年度公司亏损所致。

三、经营成果分析

单位：元项目2024年度2023年度变动幅度

营业收入1401059378.932256824745.15-37.92%

营业成本1029156021.711391335512.28-26.03%

税金及附加10919140.6214199806.03-23.10%

销售费用194241449.57222997126.03-12.90%

管理费用238490504.36234746203.191.60%

研发费用137530230.47142794887.63-3.69%

财务费用36406515.6927282329.1733.44%

其他收益32092026.5857053118.88-43.75%

投资收益-13438094.21-2065597.52-550.57%

信用减值损失-64037227.69-115441729.33-44.53%

资产减值损失-53221680.82-26891569.4797.91%

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项目2024年度2023年度变动幅度

资产处置收益-803116.26-517174.34-55.29%

营业外收入1803.64661173.48-99.73%

营业外支出1003609.241725307.96-41.83%

所得税费用-9544784.2024294812.11-139.29%

净利润-336549597.29110246982.45-405.27%

归属于母公司所有者的净利润-322127246.6479641695.79-504.47%

主要变动指标分析：

（1）营业收入

营业收入为140105.94万元，较上一年度减少37.92%，主要系本年度验收的项目减少所致。

（2）营业成本

营业成本为102915.60万元，较上一年度减少26.03%，主要系本年度收入减少，营业成本同步减少所致。

（3）销售费用

销售费用为19424.14万元，较上一年度减少12.90%，主要系本年度降本增效所致。

（4）税金及附加

税金及附加为1091.91万元，较上一年度减少23.10%，主要系本年度应交增值税减少，计提的附加税也相应减少所致。

（5）财务费用

财务费用为3640.65万元，较上一年度增加33.44%，主要系本年度利息收入减少所致。

（6）其他收益

其他收益为3209.20万元，较上一年度减少43.75%，主要系本年度软件产品退税减少所致。

（7）投资收益

投资收益为-1343.81万元，较上一年度减少550.57%，主要系本年度参股公司亏损增大所致。

（8）信用减值损失

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信用减值损失为-6403.72万元，较上一年度减少44.53%，主要系本年度计提应收账款坏账准备减少所致。

（9）资产减值损失

资产减值损失为-5322.17万元，较上一年度增加97.91%，主要系本年度计提的存货跌价准备增加所致。

（10）资产处置收益

资产处置收益为-80.31万元，较上一年度减少55.29%，主要系本年度处置固定资产产生的损失增加所致。

（11）营业外收入

营业外收入为0.18万元，较上一年度减少99.73%，主要系本年度与日常经营无关的营业外收入减少所致。

（12）营业外支出

营业外支出为100.36万元，较上一年度减少41.83%，主要系本年度与日常经营无关的营业外支出减少所致。

（13）所得税费用

所得税费用为-954.48万元，较上一年度减少139.29%，主要系公司本年度亏损，所得税计提较上年度减少所致。

四、现金流量情况

单位：元项目2024年度2023年度变动幅度

经营活动产生的现金流量净额-179719362.25-609315181.6670.50%

投资活动产生的现金流量净额-18248686.42-2230192.27-718.26%

筹资活动产生的现金流量净额111351392.58131679113.50-15.44%

现金及现金等价物净增加额-88746932.22-470647625.6581.14%

主要变动指标分析：

（1）公司的经营活动产生的现金流量净额较上一年度增加70.50%，主要系本年度提质增效所致。

（2）公司的投资活动产生的现金流量净额较上一年度减少718.26%，主要系本年度结构性存款变动所致。

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（3）公司的筹资活动产生的现金流量净额较上一年度减少15.44%，主要系本年度偿还借款较上年增加所致。

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2025年4月28日

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