证券代码：300534证券简称：陇神戎发公告编号：2026-022

甘肃陇神戎发药业股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月29日

召开第五届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第14号——收入》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司对2025年前三季度相关财务报表进行了会计差错更正及追溯调整，更正后的财务报表及相关附注如下（受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）：

一、2025年第一季度报告更正后的财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司2025年03月31日单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金274849268.71310022521.29结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1013040.0012783868.88

应收账款224126891.27211065270.82应收款项融资

预付款项45974312.2334509426.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款23095218.2228410365.05

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货132928901.14115897093.42

其中：数据资源

1合同资产

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2022529.252269672.85

流动资产合计704010160.82714958218.97

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资49567701.8449567701.84

其他非流动金融资产1791017.741791017.74

投资性房地产72970303.5169450447.77

固定资产480332766.42488659976.91

在建工程30931792.3827607558.73生产性生物资产油气资产

使用权资产3515283.053667207.55

无形资产62527778.4763064636.04

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉13724166.6013724166.60

长期待摊费用1496190.291658746.19

递延所得税资产11503696.7311503696.73

其他非流动资产1170199.801062099.80

非流动资产合计729530896.83731757255.90

资产总计1433541057.651446715474.87

流动负债：

短期借款1215320.004904928.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款376126649.69371287784.51

预收款项1857998.701853423.10

合同负债6942796.8622398600.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬10053348.2616605957.45

应交税费20087234.7443979177.80

其他应付款47745720.4844672698.68

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债34411100.0034499717.82

其他流动负债902563.602911818.05

流动负债合计499342732.33543114106.40

非流动负债：

2保险合同准备金

长期借款97214682.2995838734.50应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2431782.302576197.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益49470931.7640082169.86

递延所得税负债1539971.751539971.75

其他非流动负债23746830.8023746830.80

非流动负债合计174404198.90163783904.75

负债合计673746931.23706898011.15

所有者权益：

股本303345000.00303345000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积97151798.0092151799.45

减：库存股

其他综合收益-2237453.44-2237453.44专项储备

盈余公积35250565.8635250565.86一般风险准备

未分配利润261339387.26242099194.45

归属于母公司所有者权益合计694849297.68670609106.32

少数股东权益64944828.7469208357.40

所有者权益合计759794126.42739817463.72

负债和所有者权益总计1433541057.651446715474.87

法定代表人：康永红主管会计工作负责人：肖荣会计机构负责人：李建萍

2.合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入274678515.06254961825.33

其中：营业收入274678515.06254961825.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本232535365.65221232697.25

其中：营业成本91205411.5367056616.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3764793.163516964.45

3销售费用118896805.76135189244.13

管理费用13362312.7710687606.24

研发费用5999802.115178710.13

财务费用-693759.68-396444.55

其中：利息费用673961.721090261.92

利息收入1400853.491504383.82

加：其他收益3195370.762767814.27

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

11146.25

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）45349666.4236496942.35

加：营业外收入29783.3459339.90

减：营业外支出15489653.838150.00四、利润总额（亏损总额以“－”号填

29889795.9336548132.25

列）

减：所得税费用4113131.785698226.85

五、净利润（净亏损以“－”号填列）25776664.1530849905.40

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

25776664.1530849905.40号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润19240192.8122174114.55

2.少数股东损益6536471.348675790.85

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

45.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额25776664.1530849905.40归属于母公司所有者的综合收益总

19240192.8122174114.55

额

归属于少数股东的综合收益总额6536471.348675790.85

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.06340.0731

（二）稀释每股收益0.06340.0731

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：615465.37元，上期被合并方实现的净利润为：47265.94元。

法定代表人：康永红主管会计工作负责人：肖荣会计机构负责人：李建萍

二、2025年半年度报告更正后的财务报表及相关附注

（一）2025年半年度报告更正后的财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司2025年06月30日单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金215151246.81310022521.29结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1244590.4012783868.88

应收账款234854762.98211065270.82应收款项融资

预付款项37364813.3434509426.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款17368601.4128410365.05

其中：应收利息

5应收股利

买入返售金融资产

存货126901160.69115897093.42

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3515578.472269672.85

流动资产合计636400754.10714958218.97

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资49567701.8449567701.84

其他非流动金融资产1791017.741791017.74

投资性房地产72560677.9069450447.77

固定资产475598067.83488659976.91

在建工程35510061.2727607558.73生产性生物资产油气资产

使用权资产3182481.373667207.55

无形资产69443747.3863064636.04

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉13724166.6013724166.60

长期待摊费用3147554.571658746.19

递延所得税资产11732496.7911503696.73

其他非流动资产902704.801062099.80

非流动资产合计737160678.09731757255.90

资产总计1373561432.191446715474.87

流动负债：

短期借款4904928.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款331708744.48371287784.51

预收款项19763.521853423.10

6合同负债7220260.9322398600.38

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬10243324.7716605957.45

应交税费11776457.8543979177.80

其他应付款41164079.2144672698.68

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7412705.4034499717.82

其他流动负债933914.932911818.05

流动负债合计410479251.09543114106.40

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款124122126.7395838734.50应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2036857.252576197.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益47868473.0940082169.86

递延所得税负债1539971.751539971.75

其他非流动负债23746830.8023746830.80

非流动负债合计199314259.62163783904.75

负债合计609793510.71706898011.15

所有者权益：

股本303345000.00303345000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积97151798.0092151799.45

减：库存股

其他综合收益-2237453.44-2237453.44专项储备

盈余公积35250565.8635250565.86一般风险准备

未分配利润259135554.94242099194.45

归属于母公司所有者权益合计692645465.36670609106.32

少数股东权益71122456.1269208357.40

7所有者权益合计763767921.48739817463.72

负债和所有者权益总计1373561432.191446715474.87

法定代表人：康永红主管会计工作负责人：肖荣会计机构负责人：李建萍

2.合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入481463835.82540608116.46

其中：营业收入481463835.82540608116.46利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本424406074.87487721354.75

其中：营业成本152790412.64127488605.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9429725.737543876.76

销售费用223785790.80319351456.59

管理费用25589528.4622106264.70

研发费用13835836.6212646202.86

财务费用-1025219.38-1415051.45

其中：利息费用1290100.812100457.69

利息收入2386114.953575296.66

加：其他收益4943112.815347587.82

投资收益（损失以“—”号填列）600000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-3682175.78-335505.68

填列）资产减值损失（损失以“—”号

45899.12

填列）8资产处置收益（损失以“—”号-12916.87

填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）58351680.2358498843.85

加：营业外收入29983.34205454.00

减：营业外支出16526076.402437382.43四、利润总额（亏损总额以“—”号填

41855587.1756266915.42

列）

减：所得税费用7838227.9618774525.67

五、净利润（净亏损以“—”号填列）34017359.2137492389.75

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”

34017359.2137492389.75号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

23103260.4921929867.06亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”

10914098.7215562522.69号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额34017359.2137492389.75归属于母公司所有者的综合收益总

23103260.4921929867.06

额

归属于少数股东的综合收益总额10914098.7215562522.69

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.07620.0723

（二）稀释每股收益0.07620.0723

9本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：615465.37元，上期被合并方实现

的净利润为：47265.94元。

法定代表人：康永红主管会计工作负责人：肖荣会计机构负责人：李建萍

3.合并所有者权益变动表

本期金额单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数

项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计

30392-23524267069739

34151237250096020881

一、上年年

5079455691913574

末余额

00.9.43.45.894.06.7.463.

005464532072

加：会计政策变更前期差错更正其他

30392-23524267069739

34151237250096020881

二、本年期

5079455691913574

初余额

00.9.43.45.894.06.7.463.

005464532072

2223

三、本期增1719

49036950

减变动金额

9903614

（减少以3545

998

“－”号填36098.559.07.7

列）0.4.72

46

9

23231034

103103914017

（一）综合

26260935

收益总额

0.40.48.79.2

9921

49491867

（二）所有

99990099

者投入和减

998998000998

少资本.55.55.00.55

1818

1．所有者投0000

入的普通股000000.00.00

102．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

494949

999999

4．其他

998998998.55.55.55

-6-6-10-16

0660668086

（三）利润

90900069

分配

0.00.000.00.

000000

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

-6-6-10-16

3．对所有者0660668086（或股东）90900069

的分配0.00.000.00.

000000

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

650650650

060606

1．本期提取

8.38.38.3

000

650650650

2．本期使用060606

8.38.38.3

11000

（六）其他

25969271763

136412276

34151237250

四、本期期

5079455655544579

末余额

00.8.03.45.854.65.6.121.

00046

9436248

法定代表人：康永红主管会计工作负责人：肖荣会计机构负责人：李建萍

（二）2025年半年度报告更正后的财务报表附注

1.“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“14、无形资产”

（1）无形资产情况项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额70803929.592660588.625029134.5178493652.72

2.本期增加

7647375.31357319.808004695.11

金额

（1）购置7647375.31357319.808004695.11

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额361080.87361080.87

（1）处置

（2）调整原值361080.87361080.87

4.期末余额70803929.597647375.312660588.625025373.4486137266.96

二、累计摊销

1.期初余额12312766.112366924.97749325.6015429016.68

2.本期增加

759914.61179938.2455912.59268737.461264502.90

金额

（1）计提759914.61179938.2455912.59268737.461264502.90

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额13072680.72179938.242422837.561018063.0616693519.58

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少金额

12（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值57731248.877467437.07237751.064007310.3869443747.38

2.期初账面价值58491163.480.00293663.654279808.9163064636.04

2.“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“25、应交税费”项目期末余额期初余额

增值税7829996.899155575.57

企业所得税2819952.6730911339.44

个人所得税90735.562376196.22

城市维护建设税442671.40575653.98

房产税269011.38

教育费附加234506.76267425.01

地方教育费附加156337.84178283.34

印花税202256.73245341.50

车船使用税351.36

合计11776457.8543979177.80

3.“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“37、未分配利润”项目本期上期

调整前上期末未分配利润242099194.45234189225.95

调整后期初未分配利润242099194.45234189225.95

加：本期归属于母公司所有者的净利润23103260.4924632967.56

减：提取法定盈余公积4589199.06

应付普通股股利6066900.0012133800.00

期末未分配利润259135554.94242099194.45

4.“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“38、营业收入和营业成本”本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务471455131.98147286380.49532227681.07122026395.04

其他业务10008703.845504032.158380435.395462210.25

合计481463835.82152790412.64540608116.46127488605.29

营业收入、营业成本的分解信息：

分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业营业营业营业营业收入营业成本

13收入成本收入成本

业务类型

其中：

药品销售429400515.22111091798.82429400515.22111091798.82医疗器械及

40661779.0235968347.8740661779.0235968347.87

其他

检验检测522554.7286233.80522554.7286233.80

技术服务870283.02140000.00870283.02140000.00

房屋租赁3771523.131569011.963771523.131569011.96

材料销售1579240.952474898.611579240.952474898.61

提供咨询3868889.811196953.243868889.811196953.24

服务费收入789049.95263168.34789049.95263168.34按经营地区分类

其中：

国内销售475182727.18147026721.60475182727.18147026721.60

国外销售6281108.645763691.046281108.645763691.04市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计481463835.82152790412.64481463835.82152790412.64

5.“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“49、营业外收入”计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助10000.0010000.0010000.00

赔偿金、违约金及罚款750.00186315.24750.00

无法支付的应付款12656.800.0312656.80

其他6576.549138.736576.54

合计29983.34205454.0029983.34

6.“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“51、所得税

14费用”

（1）所得税费用表项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用8067028.0219524362.26

递延所得税费用-228800.06-749836.59

合计7838227.9618774525.67

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额

利润总额41855587.17

按法定/适用税率计算的所得税费用6278338.08

子公司适用不同税率的影响-91832.12

非应税收入的影响-3780000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2132686.55本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

3776035.29

亏损的影响

研发费加计扣除的影响-476999.84

所得税费用7838227.96

7.“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“54、现金流量表补充资料”补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润34017359.2137492389.75

加：资产减值准备3636276.66335505.68

固定资产折旧、油气资产折耗、

17386331.1515056351.04

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧484726.18341823.63

无形资产摊销1264502.901014427.36

长期待摊费用摊销396229.9237395.17

处置固定资产、无形资产和其他

-12916.87

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1290100.812100457.69

投资损失（收益以“－”号填列）-600000.00递延所得税资产减少（增加以-228800.06-732745.40“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-17091.19“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-10958168.15-4031458.91

列）15经营性应收项目的减少（增加以

218209879.14111695730.57“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-327932266.9946728075.28“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-62446746.10209420860.67

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额215151246.81363353286.47

减：现金的期初余额310022521.29299833138.33

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-94871274.4863520148.14

8.“第十节财务报告”之“十、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”

（2）重要的非全资子公司本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额甘肃药业集团三元医

49.00%1493696.2016196559.08

药有限公司甘肃普安制药股份有

30.00%9947390.5610800000.0050085175.68

限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债甘肃药业集团1759150217741444144418821256189415941594

三元6459889.6748132813282967464.861380290.008029

医药6.93486.414.214.215.24559.797.187.18有限公司甘肃普安2462485925842912

23973282237923104689269515512850

制药

227014533723291643335350639514977893230544103746

股份

1.67

有限2.183.858.63.301.938.532.240.772.20.112.31公司子公司名本期发生额上期发生额

16称综合收益经营活动综合收益经营活动

营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量甘肃药业

集团三元2811066304835930483591401744353294756612675661267-648713.医药有限55.36.59.59.8300.81.17.1766公司甘肃普安

27443083315732331573226458764366898429092242909221421062

制药股份

95.874.914.915.8496.998.248.2474.36有限公司

9.“第十节财务报告”之“十九、补充资料”之“1、当期非经常性损益明细表”“2、净资产收益率及每股收益”项目金额说明

非流动性资产处置损益-12916.87计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

4150665.28

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准

11146.25

备转回同一控制下企业合并产生的子公司期

615465.37

初至合并日的当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-16283883.63支出

减：所得税影响额-1738506.55

少数股东权益影响额（税后）-2280115.43

合计-7500901.62--每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.39%0.07620.0762

利润扣除非经常性损益后归属于

4.49%0.10090.1009

公司普通股股东的净利润

三、2025年第三季度报告更正后的财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司2025年09月30日单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金178646043.67310022521.29结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2231246.9012783868.88

应收账款216840028.50211065270.82应收款项融资

17预付款项40747732.5934509426.66

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款16310629.4128410365.05

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货124989444.62115897093.42

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2788751.682269672.85

流动资产合计582553877.37714958218.97

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资49567701.8449567701.84

其他非流动金融资产1791017.741791017.74

投资性房地产75995913.7269450447.77

固定资产480556245.88488659976.91

在建工程24058978.9627607558.73生产性生物资产油气资产

使用权资产3294294.733667207.55

无形资产68632115.6263064636.04

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉13724166.6013724166.60

长期待摊费用3344558.371658746.19

递延所得税资产11732496.7911503696.73

其他非流动资产821879.801062099.80

非流动资产合计733519370.05731757255.90

资产总计1316073247.421446715474.87

流动负债：

短期借款4904928.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款282725159.15371287784.51

预收款项32528.521853423.10

合同负债6697781.8022398600.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬10793351.1016605957.45

18应交税费9294980.1043979177.80

其他应付款44756812.2644672698.68

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7412705.4034499717.82

其他流动负债870711.632911818.05

流动负债合计362584029.96543114106.40

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款128970126.7595838734.50应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2033531.872576197.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益47064003.9940082169.86

递延所得税负债1539971.751539971.75

其他非流动负债23746830.8023746830.80

非流动负债合计203354465.16163783904.75

负债合计565938495.12706898011.15

所有者权益：

股本303345000.00303345000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积97151798.0092151799.45

减：库存股

其他综合收益-2237453.44-2237453.44专项储备

盈余公积35250565.8635250565.86一般风险准备

未分配利润251869309.21242099194.45

归属于母公司所有者权益合计685379219.63670609106.32

少数股东权益64755532.6769208357.40

所有者权益合计750134752.30739817463.72

负债和所有者权益总计1316073247.421446715474.87

法定代表人：康永红主管会计工作负责人：肖荣会计机构负责人：李建萍

2.合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入632195670.24771707421.15

其中：营业收入632195670.24771707421.15利息收入已赚保费

19手续费及佣金收入

二、营业总成本574715764.75706276206.26

其中：营业成本202787874.75195794622.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11810810.0710527687.54

销售费用302356497.61450502306.24

管理费用38549926.6932962886.40

研发费用20327903.8719096231.40

财务费用-1117248.24-2607528.10

其中：利息费用1990434.422575682.88

利息收入3195099.295296903.30

加：其他收益6724397.557938232.82

投资收益（损失以“－”号填列）800000.00600000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”号-2165182.1240795.52

填列）资产减值损失（损失以“－”号

45899.12

填列）资产处置收益（损失以“－”号-12916.87-693129.05

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）62872103.1773317114.18

加：营业外收入102649.82206284.25

减：营业外支出17608304.852465342.83四、利润总额（亏损总额以“－”号填

45366448.1471058055.60

列）

减：所得税费用9467322.9523176019.68

五、净利润（净亏损以“－”号填列）35899125.1947882035.92

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

35899125.1947882035.92号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净22351949.9225001897.51

20亏损以“－”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“－”

13547175.2722880138.41号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额35899125.1947882035.92

（一）归属于母公司所有者的综合收

22351949.9225001897.51

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

13547175.2722880138.41

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.07370.0824

（二）稀释每股收益0.07370.0824

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：615465.37元，上期被合并方实现的净利润为：47265.94元。

法定代表人：康永红主管会计工作负责人：肖荣会计机构负责人：李建萍

四、2025年年度报告更正后的相关财务数据

1.“第二节公司简介和主要财务指标”之“（六）、分季度主要财务指标”

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入（元）274678515.06206785320.76150731834.42254763049.85

归属于上市公司股东的净利润（元）19240192.813863067.68-751310.5721598843.74

21第一季度第二季度第三季度第四季度

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

26922986.503681175.61-1598366.0821520681.67

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-32384718.82-30062027.28-18368951.2274278691.14特此公告。

甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会

2026年4月29日

22