2024年度财务决算报告

北京先进数通信息技术股份公司

2024年度财务决算报告

北京先进数通信息技术股份公司（以下简称“公司”）2024年度（2024年1月1日至2024年12月31日，以下简称“报告期”）财务核算工作已经完成，

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表进行了审计，并出具了大信审字[2025]第1-01393号标准无保留意见审计报告。现将2024年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据，单位为人民币万元）：

一、财务状况及分析

（一）资产构成及变动原因分析

截至2024年12月31日公司资产总额264372.98万元，较期初增加4398.29万元，增幅1.69%。主要资产结构及变动情况如下：

2024年12月312023年12月31

项目变动额变动率日日

货币资金56945.0746135.4210809.6523.43%

应收票据54.3842.8811.5026.82%

应收账款44019.0390551.25-46532.22-51.39%

预付款项10297.009360.01936.9910.01%

其他应收款8811.131873.356937.78370.34%

存货96992.0275306.6321685.3928.80%

合同资产1066.897064.44-5997.55-84.90%

其他流动资产11258.641558.249700.40622.52%

流动资产合计229444.16231892.22-2448.06-1.06%

长期股权投资2112.214820.01-2707.80-56.18%

固定资产11465.689618.621847.0619.20%

使用权资产1449.93577.25872.68151.18%

无形资产3444.443715.80-271.36-7.30%

开发支出4409.624991.80-582.18-11.66%

长期待摊费用504.78423.4981.2919.20%递延所得税资

2738.431511.041227.3981.23%

产其他非流动资

8803.742424.476379.27263.12%

产非流动资产合

34928.8228082.476846.3524.38%

计

资产总计264372.98259974.694398.291.69%

-1-2024年度财务决算报告

1.应收账款较期初减少46532.22万元，降幅51.39%，主要系报告期收回到期合

同款增加，同时收入规模下降应收账款相应减少所致；

2.其他应收款较期初增加6937.78万元，增幅370.34%，主要系报告期净额法业

务应收款项增加所致；

3.合同资产较期初减少5997.55万元，降幅84.90%，主要系报告期到期年限一

年以上的合同资产增加，并分类至其他非流动资产列报所致；

4.其他流动资产较期初增加9700.40万元，增幅622.52%，主要系报告期预付净

额法业务的采购款增加所致；

5.长期股权投资较期初减少2707.80万元，降幅56.18%，主要系报告期收到联

营企业共青城银汐投资管理合伙企业（有限合伙）分红款所致；

6.递延所得税资产较期初增加1227.39万元，增幅81.23%，主要系报告期计提

资产减值准备及可弥补亏损增加所致；

7.其他非流动资产较期初增加6379.27万元，增幅263.12%，主要系报告期到期

年限一年以上的合同资产增加所致。

（二）负债构成及变动原因分析

截至2024年12月31日公司负债总额100175.89万元，比期初增加4521.30万元，增幅4.73%。主要负债结构及变动情况如下：

项目2024年12月31日2023年12月31日变动额变动率

短期借款27994.6735381.85-7387.18-20.88%

应付票据25786.229990.3015795.92158.11%

应付账款18122.7218750.72-628.00-3.35%

合同负债14089.0113908.52180.491.30%

应付职工薪酬7713.798600.37-886.58-10.31%

应交税费2776.573504.82-728.25-20.78%

其他应付款1803.042083.41-280.37-13.46%一年内到期的

932.95424.17508.78119.95%

非流动负债

其他流动负债525.652675.77-2150.12-80.36%

流动负债合计99744.6295319.934424.694.64%

租赁负债398.0531.71366.341155.28%

预计负债14.03——14.03——递延所得税负

19.18302.94-283.76-93.67%

债非流动负债合

431.26334.6596.6128.87%

计

-2-2024年度财务决算报告

负债合计100175.8995654.594521.304.73%

1.应付票据较期初增加15795.92万元，增幅158.11%，主要系报告期部分采

购合同使用信用证结算所致；

2.一年内到期的非流动负债较期初增加508.78万元，增幅119.95%，主要系报告

期一年内到期的租赁负债增加所致；

3.其他流动负债较期初减少2150.12万元，降幅80.36%，主要系报告期末待转

销项税减少所致。

（三）股东权益结构及变动原因分析

截至2024年12月31日公司股东权益总额164197.10万元，较期初减少123.01万元，降幅0.07%。股东权益结构及变动情况如下：

项目2024年12月31日2023年12月31日变动额变动率

股本43004.4533080.359924.1030.00%

资本公积38577.7348501.83-9924.10-20.46%

盈余公积9776.208855.13921.0710.40%

未分配利润72838.7773882.80-1044.03-1.41%归属于母公司所有

164197.10164320.11-123.01-0.07%

者权益合计

所有者权益合计164197.10164320.11-123.01-0.07%

1.股本较期初增加9924.10万元，增幅30.00%，主要系报告期资本公积转增股本所致。

二、利润表构成及变动原因分析

2024年度公司实现营业收入221959.68万元，比上年减少51801.35万元，

降幅18.92%；实现净利润3846.68万元，比上年减少11943.71万元，降幅75.64%。

主要经营情况如下：

项目2024年度2023年度变动额变动率

营业收入221959.68273761.03-51801.35-18.92%

营业成本182168.46225441.12-43272.66-19.19%

税金及附加1066.751156.45-89.70-7.76%

-3-2024年度财务决算报告

销售费用9461.348337.041124.3013.49%

管理费用11330.6610463.36867.308.29%

研发费用8808.228931.92-123.70-1.38%

财务费用1385.10645.74739.36114.50%

其他收益801.11529.39271.7251.33%

投资收益-934.21872.31-1806.52-207.10%

信用减值损失-1068.65-2377.711309.06-55.06%

资产减值损失-3382.71-463.99-2918.72629.05%

营业利润3154.6717345.39-14190.72-81.81%

营业外收入33.0141.91-8.90-21.24%

营业外支出38.3022.6315.6769.24%

利润总额3149.3817364.67-14215.29-81.86%

所得税费用-697.291574.28-2271.57-144.29%

净利润3846.6815790.39-11943.71-75.64%

1. 营业收入较上年减少51801.35万元，降幅18.92%，主要系报告期IT基础设施

建设业务规模下降所致；

2.财务费用较上年增加739.36万元，增幅114.50%，主要系报告期融资规模增加所致；

3.投资收益较上年减少1806.02万元，降幅207.10%，主要系报告期联营企业共

青城银汐投资管理合伙企业（有限合伙）归属公司的利润减少所致；

4.信用减值损失较上年减少1309.06万元，降幅55.06%，主要系报告期单项计

提应收账款信用减值损失减少所致；

5.资产减值损失较上年增加2918.72万元，增幅629.05%，主要系报告期计提存

货减值准备及无形资产减值准备增加所致；

6. 净利润较上年减少11943.71万元，降幅75.64%，主要系报告期IT基础设施建

设业务规模及毛利率均有所下降，同时资产减值损失增加所致。

三、现金流量构成及变动原因

2024年度公司现金流量简表如下：

项目2024年度2023年度变动额变动率

-4-2024年度财务决算报告经营活动现金流

322145.47299440.1222705.357.58%

入小计经营活动现金流

286282.15308105.50-21823.35-7.08%

出小计经营活动产生的

35863.32-8665.3844528.69513.87%

现金流量净额投资活动现金流

1676.333724.53-2048.20-54.99%

入小计投资活动现金流

6892.417548.72-656.31-8.69%

出小计投资活动产生的

-5216.08-3824.19-1391.89-36.40%现金流量净额筹资活动现金流

34972.5751998.96-17026.39-32.74%

入小计筹资活动现金流

56240.1751615.364624.818.96%

出小计筹资活动产生的

-21267.61383.60-21651.20-5644.26%现金流量净额现金及现金等价

9380.06-12105.3921485.45177.49%

物净增加额期初现金及现金

45212.5557317.93-12105.38-21.12%

等价物余额期末现金及现金

54592.6145212.559380.0620.75%

等价物余额

1.经营活动产生的现金流量净额较上年增加44528.69万元，增幅513.87%，主

要系报告期销售回款增加及部分采购合同使用信用证结算相应采购款账期延长所致；

2.投资活动产生的现金流量净额较上年减少1391.89万元，降幅36.40%，主要

系从联营企业共青城银汐投资管理合伙企业（有限合伙）收回的现金减少所致；

3.筹资活动产生的现金流量净额较上年减少21651.20万元，降幅5644.26%，主

要系上年向特定对象增发股票募集资金，本期无股权融资事项所致。

四、主要财务指标项目主要指标2024年度2023年度变动

资产负债率37.89%36.79%1.10%偿债能力

流动比率2.302.43-0.13

-5-2024年度财务决算报告

速动比率1.011.43-0.42

利息保障倍数3.2828.91-25.63

销售净利率1.73%5.77%-4.03%

盈利能力权益净利率2.34%10.89%-8.55%

基本每股收益0.090.39-0.30

应收账款周转率3.303.230.07

营运能力存货周转率2.583.62-1.04

总资产周转率0.851.07-0.22

1．公司偿债能力指标中资产负债率、流动比率、速动比例较上期小幅变动。

受本期利润总额下降的影响，利息保障倍数下降至3.28。公司整体偿债能力良好；

2．公司盈利能力各项指标均下降，主要系报告期IT基础设施建设业务规模

及毛利率均有所下降，同时资产减值损失增加所致；

3．公司营运能力指标中应收账款周转率有所提升。存货周转率及总资产周

转率有所下降，主要系报告期末采购量增加且暂未完成交付，因此存货的期末余额增加所致。

北京先进数通信息技术股份公司

2025年4月3日