北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

北京先进数通信息技术股份公司

2025年半年度报告

2025年8月

1北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李铠、主管会计工作负责人张治安及会计机构负责人(会计主

管人员)刘芹芹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本半年度报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本半年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中详细列示了公司目前经营过程中面临的风险因素，提请投资者注意阅读并充分关注投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................24

第五节重要事项..............................................25

第六节股份变动及股东情况.........................................31

第七节债券相关情况............................................36

第八节财务报告..............................................37

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备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。

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释义释义项指释义内容

公司、本公司、先进数通指北京先进数通信息技术股份公司。

先进数通数字指北京先进数通数字科技有限公司，本公司全资子公司。

广州先进数通指广州先进数通信息技术有限公司，先进数通数字全资子公司。

泛融科技指北京泛融科技有限公司，本公司全资子公司。

香港先进数通指香港先进数通信息技术有限公司，本公司全资子公司。

先进数智指先进数智（北京）信息技术有限公司，本公司持有其54.8847%权益。

共青城银汐投资管理合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的产业投资基共青城银汐指金，公司持有其36.63%权益。

报告期指2025年1月1日至2025年6月30日。

元、万元指人民币元、人民币万元。

IT 指 Information Technology，信息技术。

构成信息系统的基础软硬件设施，包括服务器、存储设备、网络设备、安全IT 基础设施 指

设备和相关的基础软件以及机房环境、本地网络、远程网络等。

分布式计算的一种模式，通过网络将数量庞大的服务器组织成一个有机整体，形成巨大的计算处理能力。复杂、大规模的用户计算处理需求被分解为云计算指

多个子任务，由多个服务器进行处理，并将计算结果合并返回用户，通过计算能力的虚拟整合实现强大效能的计算技术。

Cloud Native，云原生是一套基于云计算特点的应用开发技术和运维管理方式，软件应用放在云端而非传统的 IT 设备中，根据云环境，采用云端技云原生指术，充分利用云平台的弹性伸缩和分布式特点，最终在云端高效、稳定、安全运行。

规模巨大、类型复杂的数据，其规模与复杂程度超出普通数据库管理工具在大数据指

可容忍的运行时间内进行数据捕获、存储和处理的能力。

用于存储数据和运行中央计算机系统、网络、存储等相关设备的专用场所，数据中心指

由 IT 基础设施和应用软件等部分组成。

应用软件指针对用户特定应用目的所编写的软件。

用于构建特定类别多种应用软件的软件，具有稳定的架构并通过技术手段，平台软件指

实现应用软件的快速开发、部署、管理。

为解决企业信息化建设中某一方面的具体问题而提供的一整套咨询、开发和

解决方案指服务方案，包括整体路线、功能架构、技术架构、产品组合、应用设计、定制开发、方案部署等。

Information Technology Service Standards，是在工业和信息化部、国家ITSS 指 标准化委员会的领导和支持下，由 ITSS 工作组研制的一套 IT 服务领域的标准库和提供 IT 服务的方法论。

中登公司指中国证券登记结算有限责任公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称先进数通股票代码300541股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京先进数通信息技术股份公司

公司的中文简称（如有）先进数通

公司的外文名称（如有） Beijing Advanced Digital Technology Co. Ltd

公司的外文名称缩写（如有） ADTec公司的法定代表人李铠

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘志刚徐娜北京市海淀区车道沟1号青东商务区北京市海淀区车道沟1号青东商务区联系地址

B座 4层 B座 4层

电话010-68717009010-68717009

传真010-68700510010-68700510

电子信箱 adtec@adtec.com.cn adtec@adtec.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上本报告期上年同期年同期增减

营业收入（元）1379785618.711036947776.7233.06%

归属于上市公司股东的净利润（元）62603394.927882032.58694.25%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）49931260.797686171.42549.62%

经营活动产生的现金流量净额（元）-911410598.51-57393776.81-1488.00%

基本每股收益（元/股）0.150.02650.00%

稀释每股收益（元/股）0.150.02650.00%

加权平均净资产收益率3.74%0.48%3.26%本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

总资产（元）3191971263.962643729847.7120.74%

归属于上市公司股东的净资产（元）1699359064.991641970964.953.50%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-327504.51的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享133905.30有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

2025年4月23日，公司收到涉诉客户金山云

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回12618660.53(庆阳)数据信息科技有限公司业务合同款，相应转回前期已单项计提的应收款项减值准备

除上述各项之外的其他营业外收入和支出174150.56

2025年4月23日，公司收到涉诉客户金山云

其他符合非经常性损益定义的损益项目4315403.49

(庆阳)数据信息科技有限公司业务合同款，相

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应转回前期已单项计提的存货跌价准备

减：所得税影响额4242503.80

少数股东权益影响额（税后）-22.56

合计12672134.13

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

2023年10月、11月，本公司全资子公司先进数通数字就相关业务与金山云（庆阳）数据信息科技有限公司(以下

简称“金山云”)签订两笔订单，本公司已如约履行，金山云未按订单约定全额支付货款。相关诉讼于2025年2月20日立案审核通过，本公司已于2025年2月24日披露《重大诉讼、仲裁公告》。

基于以上情况，公司在2024年报中审慎估计可变现价值并单项计提了存货跌价准备4315403.49元。

2025年4月23日先进数通数字收到金山云欠付货款，公司重新计算存货的可变现价值后转回前期已单项计提的存货跌价准备。

基于该事项的特殊性及偶发性，公司在本报告期将其归类为非经常性损益事项。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司面向以商业银行为主的金融机构、大型互联网企业、烟草行业及其他大中型企业提供 IT 解决方案及服务，包括：IT 基础设施建设、软件解决方案及 IT 运行维护服务。自公司设立以来，主营业务未发生重大变化。

1、IT 基础设施建设业务

IT 基础设施建设业务领域，公司面向以大中型金融、互联网、烟草为主的行业客户，提供全面、优质的 IT 基础设施建设服务。

公司通过多年技术沉淀，形成三大核心能力集群：

1）数据中心整体解决方案：涵盖分布式多活数据中心架构、私有云定制化部署、轻量化云平台搭建、虚拟化云场景适配。

2）技术专项解决方案：针对特定技术与客户应用场景，包括 SDN 智能网络、SRv6 骨干网及 SD-WAN 分支、互联光网

络、IPv6 升级改造、数据中心迁移工程、智能无损网络架构、NOF+存储网络优化等系列解决方案。

3）增值服务体系：提供云数据中心咨询规划、容灾备份体系建设、全技术栈运维管理等高端技术服务。

报告期内，基于公司的数据中心整体解决方案、技术专项解决方案，为客户提供高吞吐、低时延、高可靠、高带宽算力网络，提供端到端自动化部署、全栈可视化运维等能力。加强构建全技术栈的服务规划与服务交付能力体系，提升技术服务能力，推动行业数字化转型，树立公司高端 IT 服务品牌形象。

报告期内，公司成功把握 AI 大模型驱动算力基础设施爆发的市场机遇，建立供应链协同机制，优先保障客户 AI 算力服务器、GPU 集群的资源调配，向客户提供优质的 AI 训练、推理算力设备。

报告期内，公司的互联光网络解决方案通过超宽、极简、智能的数据中心光传送平台及组网应用，打造高速、可靠、智能的数据中心互联网络，实现大型企业多数据中心间高质量大带宽的连接，有效解决爆发性的数据流量增长，同时有效控制运营成本。

报告期内，大型金融机构、大型企业推进“东数西算”工程。公司已经参与多个客户西部数据中心 IT 基础设施建设项目，公司持续关注这一领域的发展机会。

针对烟草行业，公司依靠对行业理解和技术实力的长期积累，打造了高度契合烟草客户需求的智慧工厂解决方案。

该方案融合了我们在生产系统软件智能制造、智能装备、智能数据平台、二维码应用、智擎解决方案、AI 赋能等六大产

线与分拣线技术改造，以及自动化与智能化运维平台等方面的核心技术与产品线。报告期内，向烟草行业提供二维码设备、数据中心建设、分拣线技术改造等 IT 基础设施建设服务。

2、软件解决方案业务

公司软件解决方案业务主要集中于以银行为主的金融行业，包含业务处理、数据管理与商业智能、区块链基础平台与应用解决方案等应用领域，主要业务模式为基于公司自有知识产权软件产品，向客户提供定制化应用软件解决方案、定量软件开发服务和自有软件产品授权许可。

业务处理领域，公司对自有知识产权 Starring 系列产品进行了全面升级，采用云原生技术栈，全面适配国内各类信创产品，为金融客户提供金融应用信创升级、分布式架构转型、主机下移、多云融合与协同等综合解决方案。

Starring 系列产品包括分布式架构服务治理平台、云原生开发平台、金融级微服务平台、分布式技术效能平台、分布式

应用集成平台、分布式应用运行运维平台等一系列子产品，支持客户将传统集中式应用快速迁移到分布式、云原生架构，支持应用部署到信创私有云及混合云平台中，形成分布式技术中台、云原生总线平台、交易中台、智能支付场景平台、场景化中间业务平台等众多分布式金融应用平台以及生活缴费、财富管理、资金监管等多领域场景化解决方案。

报告期内，公司启动了 Starring AI+一体化研发，正式发布了先进数通金融级大模型智能代码助手平台软件，与国内关键信创厂商完成了双向兼容性认证，助力云原生开发平台的智能代码补全、逐行注释、代码解析、函数注释、代码优化及单元测试代码生成等 AI+能力。下一步规划，Starring 将与 AI 大模型进行全面深度融合，后续将陆续推出需求助手、设计助手、测试助手及运维助手等其它领域。

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数据管理与商业智能领域，公司继续以自有知识产权 iMOIA、SharkData 系列产品为核心，提供涵盖数据采集、数据集成开发、调度监控、大数据管理、数据分析与展现、历史数据管理、数据治理、数据资产管理等基础功能的企业级

一体化大数据管理应用平台解决方案，借助企业客户进行信创改造和企业数据架构升级的契机，在参与存量客户项目、拓展新的客户项目两方面均取得良好的效果。在客户的新核心改造，数字化转型信创项目，客户营销、监管治理、湖仓重构等应用平台和场景等方面都取得进展。特别是在烟草行业的大数据平台建设、数据治理和企业决策支持等业务方向取得了突破性的进展。

报告期内，公司对现有数据产品线的进一步研发进行了规划，新的产品充分借助 AIGC 的能力，打造全新的深度融合 AI 能力的智能化平台。目前研发工作已取得一定成果，并将继续推进。基于自研智能体工厂平台，聚焦数据使用场景，成功打造了系列“助手型”AI 应用，覆盖了信贷风控、精准营销、数据查询与分析提效等核心业务领域。下一步，在现有成功场景基础上，可向更复杂的业务流程（智能数据治理智能立标、大零售营销产品推荐、营销方案助手）进行拓展。

报告期内，公司重点推动核心软件产品和关键解决方案的市场拓展与销售，主要聚焦在基于云原生的分布式架构交易应用、数据资产管理、数据智能应用、数据治理（智能数据链路拓展）、数据产品集成（智能开发助手）以及主要合

作伙伴产品的推广与支持。通过加强研发、方案规划和业务执行之间的协作，不断拓展外部合作渠道，完善自有软件产品和解决方案的全周期服务体系，促进其快速可持续增长。在拓展中小银行客户、销售自有软件产品和解决方案等方面，公司均取得了显著成效。

报告期内，公司积极布局 AI 技术应用，与上游厂商深化在云基础设施、AI 大模型和应用等领域的广泛合作。公司将继续扩大 AI 技术的应用领域，加速 AI 解决方案的研发和市场推广，以实现更持续的业务增长和创新突破。

报告期内，在烟草行业，公司继续推广国家烟草专卖局行业决策系统、烟草行业一体化平台、大数据解决方案、烟草行业二维码系统、二维码管控平台、自动化与智能化运维平台等多个软件解决方案，及推广烟草行业智慧工厂解决方案。

公司的自有知识产权 Starring、iMOIA、SharkData 系列产品对存量客户有较高的粘性，能够在产品基础上获得较多的定制化服务项目及运维服务项目；上述产品在业界具有良好的口碑，在开拓新客户方面有较强的竞争力，目前已经开展港澳及东南亚业务的产品许可销售业务。

3、IT 运行维护服务业务

公司基于 ITSS 运维技术框架，向客户提供标准化、规范化的 IT 运维服务业务，包括数据中心运维服务、基础软硬件维保服务、应用软件维护服务、数据管理及运维服务等。

数据中心运维服务包括：运维体系部署、运行监控、性能优化、故障处置、灾难恢复演练等。

基础软硬件维保服务包括：巡检服务、事件与问题支持、现场值守等。

应用软件维护服务、数据管理及运维服务包括：应用软件系统及大规模数据管理系统定期巡检、故障响应、系统调优、

系统变更支持、现场维护等服务。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

二、核心竞争力分析

公司自成立以来，专注企业 IT 服务，在客户资源与品牌、产品、人才与团队、技术与经验、供应商合作、营销服务网络布局等方面形成了独特的竞争优势。

1、客户资源与品牌优势

经过二十余年的发展，公司积累了政策性银行、国有大型商业银行、全国性股份制商业银行、区域性银行、大型互联网企业、烟草行业等众多的高端客户，与大量行业客户建立了长期、持续、稳定的合作关系。

大中型金融机构及互联网企业，是国内 IT 应用水平最高的行业，公司在与客户长期合作过程中，保持了较高的技术水平。同时，公司高质量的服务、高可靠性的软件产品及稳健的经营风格也获得了良好的行业口碑。近年来，公司良好的品牌形象有力地促进了公司拓展和维护行业优质客户，使公司的客户资源与品牌优势持续提升。

2、产品优势

（1）自有知识产权软件产品技术优势

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公司 Starring、iMOIA、SharkData 等一系列软件产品完全自主研发，已在国内众多的行业客户使用，公司主要软件产品已完成与国内主流基础软硬件产品供应商的主要产品兼容性适配，支持主流芯片、操作系统、数据库及中间件，能够满足行业应用系统大容量、安全、高效、稳定的技术要求。

公司 Starring 产品已全面启动 AI+研发，在需求、设计、开发、测试及运维等领域深度融合 AI 大模型，借助于AIGC 能力，全面打造智能化、一体化、全链路的分布式技术工具链，助力客户高效的数智化转型。

（2）软件产品具有高粘性优势

公司绝大多数软件解决方案基于公司自主研发的应用平台软件，是封装于客户 IT 基础设施之上的开发、运行、管理平台软件，客户基于公司平台软件，可以构建多种应用系统，客户粘性极强。公司在承接客户后续应用系统开发项目方面具有明显优势，同时公司在平台软件基础上构建的新应用系统也会有较好的推广前景。

（3）公司细分业务之间形成了协同效应

公司 IT 基础设施建设、软件解决方案、IT 运维服务三类细分业务面向同类客户，不同业务线能够在销售和实施中为其他业务线创造机会，实现交叉销售。公司业务范围全面涵盖了 IT 服务三大领域，使得公司具备对客户全方位的综合服务能力，同时在三项业务开展过程中也使得公司对客户的需求具备更加全面、深入的理解，在产品研发、市场开拓、后续服务方面拥有明显的竞争优势。

3、人才与团队优势

公司高度重视人才队伍建设，经过持续投入和系统培养，已拥有了一大批信息技术及行业应用领域的专家级人才，形成了一支掌握专业技术、熟悉行业客户业务特征与管理模式的技术队伍。公司拥有大量具有丰富行业应用经验的资深技术人员，公司技术人员占比常年保持在较高水平。

公司管理层与核心团队长期专注于 IT 服务行业，管理层与核心技术人员的平均从业年限超过 20 年。公司建立了人性化的管理体系和具有市场竞争力的考核激励机制，形成了务实稳健的公司文化。公司的管理层与核心团队高度认同公司的经营理念，核心团队保持长期稳定。

4、技术创新与项目经验优势

公司长期坚持自主可控的技术路线，致力于将业界领先的技术与产品应用于公司产品研发与应用项目中，核心技术团队拥有较高的技术能力和创新能力，使得公司产品、解决方案的技术、性能、可靠性水平获得了以商业银行为代表的大中型金融行业客户的广泛认可。

公司是高新技术企业、中关村高新技术企业，获得了 ISO9001、ISO14001、ISO45001、ISO20000、ISO27001、ISO22301、ISO37001、ISO28000、GBT29490、GBT27922、SA8000 等标准体系认证证书，通过了 CMMI L5、软件能力成熟度五级（SPCA 5）、信息系统建设和服务能力五级（CS5）、ITSS 运行维护服务能力成熟度一级、信息安全服务资质-安

全集成二级、信息安全服务资质-安全运维二级、国产化信息系统集成和服务能力评估四级（LS4）、数据管理能力成熟

度等级证书（DCMM3 级）等认证，全资孙公司广州先进数通获得了涉密信息系统集成资质甲级，具备了行业领先的工程实施及服务保障。

公司拥有众多大中型 IT 项目的成功经验，充分了解行业用户的管理模式、业务环境、应用系统现状，长期跟踪并全程参与客户信息系统规划设计、产品选型、开发测试、安装调试、运营维护的各个环节，能够对客户信息系统建设过程中可能出现的问题做出有效预判，帮助行业客户高水平、高质量完成信息系统建设任务。

5、供应商合作优势

公司与 IT 行业主流产品供应商建立了长期、持续、良好的合作关系，能够获得供应商全面支持，包括快速订货渠道、优先配送、账期等，可有效缩短项目工期，提高服务响应速度，减少资金占用，进而形成公司的市场竞争优势。同时，公司与供应商共享销售渠道，将双方的销售优势形成合力，大大提高了获取订单的能力。

6、营销服务网络优势

大中型企业普遍拥有大量地理分布广泛的分支机构和业务网点，IT 服务商必须拥有相应规模的网点分布和技术资源，才能满足客户跨区域的服务需求。截至报告期末，公司已形成以公司总部、17个分公司、4个全资子公司、1个全资孙公司、1个合并报表范围内的控股子公司为依托，建立覆盖全国的服务网络，同时以香港子公司为基础拓展港澳及东南亚业务。广泛分布的营销服务网络使公司有能力向全国性的大中型企业及各地区的本地企业提供及时、优质的服务，同时也积累了大范围、多网点、多层次服务网络的管理经验。

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三、主营业务分析概述

报告期内，公司营业收入 13.80 亿元，较上年同期增长 33.06%，其中 IT 基础设施建设业务收入增长 53.53%，软件解决方案业务下降 19.78%，IT 运维服务业务收入基本持平。

报告期内，公司综合毛利率14.94%，较上年同期略有下降。公司综合毛利率主要由业务结构与产品结构因素决定，IT 基础设施建设业务较上年大幅增长，但其毛利率相对较低；来自银行的业务及毛利率较上年均有下降；使得公司综合毛利率较上年同期下降。

报告期内，公司实现归属上市公司股东净利润 6260 万元，较上年同期上升 694.25%。来自 IT 基础设施建设业务的收入大幅增长，毛利率也有所上升是公司净利润较上年同期有较大幅度上升的主要原因。报告期内非经常性损益

1267万元对净利润也有较大影响。

报告期内，公司投资收益145万元，对净利润的影响为123万元；上年同期投资损失917万元，对净利润的影响为-781万元。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

主要系报告期 IT 基础设施建设业务收

营业收入1379785618.711036947776.7233.06%入增加所致

主要系报告期 IT 基础设施建设业务收

营业成本1173633278.97870178898.9434.87%入增加，相应成本增加所致销售费用45174134.0245802565.87-1.37%

管理费用57321281.1753825615.216.49%

财务费用7880005.077351170.747.19%

所得税费用10326905.89-5690436.55281.48%主要系报告期利润总额增加所致主要系报告期公司根据整体业务发展对

研发投入36685014.7761795072.27-40.63%研发项目进行了战略调整，部分研发投入暂缓所致

主要系报告期 IT 基础设施建设业务规经营活动产生的

-911410598.51-57393776.81-1488.00%模上升，采购付款增加，同时项目执行现金流量净额

存在一定周期，未达到收款条件所致投资活动产生的主要系报告期共青城银汐分红款减少及

-18724563.96-36496760.0948.70%现金流量净额资产采购付款减少所致

筹资活动产生的主要系报告期融资需求增加，收到的融

639934780.16-51313115.311347.12%

现金流量净额资款增加所致

现金及现金等价主要系报告期购买商品、接受劳务支付

-290326612.94-145201392.85-99.95%物净增加额的现金增加所致

主要系报告期应交增值税减少，相应税税金及附加2012888.567249184.23-72.23%金及附加减少所致主要系报告期取得增值税即征即退款减

其他收益1722232.016857384.93-74.89%少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

12北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分产品或服务

IT 基础设施建设 1104806472.97 980929081.50 11.21% 53.53% 48.89% 2.76%

软件解决方案157390888.80102744422.6834.72%-19.78%-12.16%-5.66%

IT 运行维护服务 117588256.94 89959774.79 23.50% -2.92% -4.67% 1.40%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露

要求：

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分客户所处行业

全国性银行304060653.31252996408.8616.79%-1.88%3.74%-4.51%

区域性银行140424097.98104158764.0725.83%-13.21%-12.29%-0.77%

互联网行业694862256.47615537095.5211.42%152.87%136.36%6.19%

其他155350168.49126278158.4318.71%-28.04%-32.76%5.69%分产品

IT 基础设施建设 1104806472.97 980929081.50 11.21% 53.53% 48.89% 2.76%

软件解决方案157390888.80102744422.6834.72%-19.78%-12.16%-5.66%

IT 运行维护服务 117588256.94 89959774.79 23.50% -2.92% -4.67% 1.40%分地区

华北802754818.98699802288.5612.82%34.03%32.55%0.97%

华东353815756.50296832264.3216.11%96.73%107.65%-4.41%主营业务成本构成

单位：元本报告期上年同期成本构成同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

直接材料896018585.4476.35%595643389.0468.45%50.43%

直接人工120400200.7810.26%119786204.7313.77%0.51%

技术服务费151527953.6312.91%149287306.9017.16%1.50%

直接费用5686539.120.48%5461998.270.62%4.11%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

主要系本报告期 IT 基础设施建设业务规模增加，相应营业收入及营业成本均增加 30%以上。

13北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元是否具有金额占利润总额比例形成原因说明可持续性

投资收益1447857.692.00%主要为来自共青城银汐的投资收益否主要为转回前期已单项计提的存货减值准备及计提

资产减值-1606990.22-2.22%否合同资产减值准备

营业外收入391178.810.54%主要为收到的社保中心各项补贴款否

营业外支出410627.460.57%主要为固定资产报废损失否

信用减值损失12090440.7016.71%主要为转回前期已单项计提的应收款项减值准备否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重占总资占总资重大变动说明金额金额增减产比例产比例

-主要系报告期支付业务合同采购

货币资金261285850.308.19%569450667.0521.54%

13.35%款所致

主要系报告期部分确认收入的合

应收账款647277343.8020.28%440190342.5616.65%3.63%同未达到收款时点所致主要系报告期确认合同收入相应

合同资产17127003.950.54%10668895.630.40%0.14%确认合同质保金为合同资产所致主要系报告期部分业务合同还在

存货1558059149.6548.81%969920181.0136.69%12.12%交付中，尚未达到收入确认条件所致

长期股权投资22569931.960.71%21122074.270.80%-0.09%

固定资产111972791.663.51%114656779.624.34%-0.83%主要系报告期取得的办公场所处

在建工程20947763.480.66%0.000.00%0.66%在装修阶段所致

使用权资产13302251.300.42%14499279.260.55%-0.13%

主要系报告期融资需求增加，取短期借款939134503.4529.42%279946692.9010.59%18.83%得的银行借款增加所致

合同负债108508760.903.40%140890096.575.33%-1.93%

租赁负债2784511.600.09%3980480.160.15%-0.06%主要系报告期新增持有目的为收

应收款项融资37847095.651.19%0.000.00%1.19%取合同现金流量和出售的应收款项所致主要系报告期资本化研发项目确

无形资产53539048.141.68%34444371.681.30%0.38%认为无形资产所致主要系报告期支付到期采购款所

应付账款119795745.193.75%181227195.426.85%-3.10%致主要系报告期发放上年度计提奖

应付职工薪酬38451134.371.20%77137911.292.92%-1.72%金所致主要系报告期应交增值税减少所

应交税费7585522.250.24%27765664.921.05%-0.81%致

14北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元本期计入权期公允益的累本期计提的项目初价值计公允本期购买金额本期出售金额其他变动期末数减值数变动价值变损益动金融资产应收款项

0.00190186.41228519201.64188785359.58-1696560.0037847095.65

融资

上述合计0.00190186.41228519201.64188785359.58-1696560.0037847095.65

金融负债0.000.00其他变动的内容其他变动为到期直接收到的应收款项报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末公司使用受限的保函保证金5686381.19元，无其他资产权利受限情况。

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

18852804.8953089840.81-64.49%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

15北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期末已累计使募集资金报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使尚未使用闲置两年证券上市募集资金募集资金用募集资使用比例变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资募集资金以上募集

日期总额净额（1）金总额（3）=的募集资集资金总集资金总用途及去金总额总额资金金额

（2）（2）/金总额额额比例向

（1）部分用于暂时补充向特定对2023年流动资

2023年象发行股09月222500024496.231123.7916993.8469.37%000.00%7502.39金，其他0

票日存放于募集资金专户

合计----2500024496.231123.7916993.8469.37%000.00%7502.39--0募集资金总体使用情况说明

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2023]1925号”《关于同意北京先进数通信息技术股份公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定投资者诺德基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、宁波佳投源股权投资合伙企业(有限合伙)、林金涛和中信证券股份有限公司发行人民币普通股21079258股(每股面值1元)，每股发行价格为人民币11.86元，募集资金总额人民币249999999.88元，扣除各项发行费用人民币5037745.74元(不含增值税)，实际募集资金净额人民币244962254.14元。上述募集资金已于2023年9月7日划至公司指定账户。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2023]第1-00054号验资报告。

（二）募集资金使用金额及当前余额

2023年度，投入募集资金9822.90万元（其中：直接投入募投项目3024.37万元，补充流动资金6798.53万元），银行手续费0.12万元，收到银行利息16.61万元，使用闲

置募集资金8000.00万元暂时补充流动资金。

2024年度，投入募集资金6047.15万元(均为直接投入)，银行手续费0.35万元，收到银行利息45.00万元，归还暂时补充流动资金的闲置募集资金8000.00万元至募集资金专户，使用闲置募集资金4100.00万元暂时补充流动资金。

2025半年度，投入募集资金1123.79万元（均为直接投入），银行手续费0.09万元，收到银行利息5.34万元。截至2025年6月30日，募集资金专户余额为3468.78万元，

均存放于募集资金银行专户中。

16北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元截止项目截至期本报报告可行项目达到是否承诺投资项目是否已变募集资金截至期末末投资告期期末性是融资项目证券上募集资金调整后投本报告期预定可使达到

和超募资金投项目性质更项目(含承诺投资累计投入进度(3)实现累计否发

名称市日期净额资总额(1)投入金额用状态日预计

向部分变更)总额金额(2)＝的效实现生重期效益

(2)/(1)益的效大变益化承诺投资项目

2023年基于云原生的

2023年2026年

向特定对金融开发效能不适

09月22研发项目否7988.37988.37988.3115.286786.0884.95%08月31否

象发行股平台及应用解用日日份决方案

2023年

2023年2026年

向特定对数据治理智能不适

09月22研发项目否3686.73686.73686.7559.391251.7833.95%08月31否

象发行股洞察平台用日日份

2023年

2023年数据资产运营2026年

向特定对不适

09月22管理和应用工研发项目否6022.76022.76022.7449.122157.4535.82%08月31否

象发行股用日作平台日份

2023年

2023年2023年

向特定对不适

09月22补充流动资金补流否6798.536798.536798.536798.53100.00%09月22否

象发行股用日日份

承诺投资项目小计--24496.2324496.2324496.231123.7916993.84--------超募资金投向

2023年

不适无09月22无不适用否否用日

合计--24496.2324496.2324496.231123.7916993.84----00----

分项目说明未达到计划进度、预计收公司承诺投资的项目基于云原生的金融开发效能平台及应用解决方案、数据治理智能洞察平台、数据资产运营管理和应用工作平台均为执行中的研益的情况和原因（含“是否达到预计发项目，暂不适用计算实现的效益。17北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文效益”选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况

存在擅自改变募集资金用途、违规占不适用用募集资金的情形募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情不适用况适用2023年9月27日第四届董事会2023年第四次临时会议、第四届监事会2023年第四次临时会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专用账户。截止2024年9月24日，公司已将上述用于暂时补充流动资金款项全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12用闲置募集资金暂时补充流动资金情个月。

况

2024年10月17日，公司第五届董事会独立董事2024年第一次专门会议、2024年10月24日，公司第五届董事会2024年第二次临时会议、2024年10月24日，公司第五届监事会2024年第二次临时会议审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金项目正常进行的前提下，公司拟使用不超过4100万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专用账户。截至2025年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为4100万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及不适用原因

尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年6月30日，公司使用4100.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，其余尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

18北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

19北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

公公司司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润名类称型

先技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础进软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；云计子

数 算中心（限 PUE 值在 1.4 以下）；计算机维修；销

公100000000.001146876243.28194114295.87412509981.1120972226.9715591848.04

通售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设司

数备、通迅设备；货物进出口；技术进出口；代理进字出口。

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

先进数通数字为公司全资子公司，是算力基础设施解决方案提供商，为高速发展的互联网客户群体构建与运营高可用、智能化、绿色节能的下一代智算中心。本报告期内，受惠于全球人工智能(AI)及大模型技术浪潮的强劲驱动，客户相关需求呈现大幅跃升，实现营业收入较上年同比激增 235.97%。本报告期收回前期单项计提减值损失的应收款项，相应转回相关减值损失，扣除非经常性损益的净利润为280.46万元，同比增长127.87%。

20北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

公司提请投资者关注目前公司业务发展过程中面临的以下风险因素：

（1）人力资源与人力成本风险

IT 服务行业是智力密集型行业，行业企业对人才争夺较为激烈。公司经过多年发展，建立起了技术精湛、经验丰富、团结合作的技术与管理团队，并成为公司市场竞争力的重要来源。若公司不能及时培养和引进所需的人才，则将对公司业务规模的扩大造成较大限制；若公司的核心研发人员、技术服务人员与管理人员流失，也将对公司竞争力的保持造成不利影响。

近年来，公司员工工资及福利呈现持续上涨趋势，公司面临营业成本及费用上升的压力。随着公司规模的扩大，若公司未能有效提高营业收入水平、控制人力成本，则将面临盈利能力下降的风险。

（2）客户集中风险

2024年度，公司来自前五大客户的收入占营业总收入的36.17%，比重较高。若公司主要客户放缓信息化建设的速度，或采购政策等发生变化，采购规模出现下降，则公司会由于客户较为集中、对单一客户销售收入占比较高而面临经营波动的风险。

（3）市场竞争风险

虽然企业 IT 服务行业市场容量较大，但由于服务商较多、竞争格局高度分散，且公司的主要竞争对手亦在不断进步，公司在行业市场中尚未占据绝对优势，使公司面临如下市场压力：

*公司目前金融行业主要客户为国有大型商业银行、股份制商业银行与省级农信社，对中小银行市场覆盖不足。由于服务商纷纷看好中小银行市场，参与竞争的服务商快速增加，使公司在这一细分市场的拓展中面临较激烈的市场竞争。

* 由于银行业 IT 系统的复杂性，银行对服务商的选择与更换较为慎重，如果其他服务商已经在为公司的目标客户服务，则将拥有较强的先发优势，使公司在争取业务机会时面临较激烈的市场竞争。

*大型互联网企业已成为公司重要的收入来源，该类企业技术能力强，对供应商依赖程度较低，市场竞争更加激烈，公司较容易因相关客户采购政策、采购规模变化，面临较大的经营波动风险。

* 公司政企行业客户涉及的细分行业众多，客户较为分散，客户 IT 需求差异较大，公司在这一行业业务拓展面临更加激烈的市场竞争。

（4）毛利率波动风险

公司主营业务分为 IT 基础设施建设业务、软件解决方案业务及 IT 运维服务业务。IT 基础设施建设业务行业竞争激烈，行业毛利率整体处于较低水平，上游设备生产厂商和下游客户的议价能力较强，毛利率受供应商和客户的影响较大。

软件解决方案业务和 IT 运维服务业务的毛利率受人力成本、服务价格等因素的影响较大。如果公司经营模式、服务价格、技术更新速度、市场竞争环境、人力资源成本等因素发生变化，可能导致公司各项业务的毛利率水平出现一定幅度的波动，从而影响公司的盈利水平。

（5）技术风险

IT 技术发展迅速，技术和产品更新换代较快，对技术储备要求较高。公司的软件解决方案是基于自主平台软件、针对金融行业特定应用需求而开发的，能够有效提升客户应用软件的开发效率。若公司不能持续创新以适应客户特定应用需求的变化，或在技术开发方向上发生决策失误，则将对公司软件业务的市场前景造成较大的不利影响。

IT 基础设施建设及 IT 运维服务涉及到众多厂商的设备及系统软件。如果公司的技术储备不够充分或不能快速更新，则不能高效满足客户的需求，公司可能丧失现有技术和市场的优势地位。

信息技术发展变化较快，并在基础架构、运行性能、可靠性等各方面对软硬件系统水平提出了更高的要求。若公司的产品与服务不能准确把握行业技术的发展趋势，或不能将新技术应用于公司产品的开发和升级，将使公司面临一定的技术风险。

21北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（6）应收账款回收风险

报告期末，公司应收账款账面价值64727.73万元，占总资产比重为20.28%，是公司资产的重要组成部分，账龄在

1年以内的应收账款账面余额占公司应收账款账面余额的比重为86.28%。公司主要应收账款来自大中型企业客户，客户信誉较高。尽管如此，若主要客户经营状况发生重大不利变化，应收账款不能及时收回或产生坏账，将对公司资产质量以及财务状况产生较大不利影响。

（7）收入及净利润季节性波动风险

以商业银行为主的金融行业客户是公司最大的客户群体，金融行业客户的采购计划主要在上年年底到第二年一季度制定，需经过方案审查、立项批复、采购申请、招投标、合同签订等严格的程序，服务商收入较大比例在每年下半年才能确认，来自金融行业客户的收入存在明显的季节性特征。公司来自互联网客户的收入季节性特征并不明显，整体经营业绩由结构性因素决定，投资者不宜以季度或半年度数据推测公司全年业绩情况。

（8）股权分散风险

截至本报告发布日，公司总股本43004.45万股，第一大股东为公司董事长李铠，持股比例为4.77%，前十大股东中四位为公司董事，持股比例为12.93%，公司股权相对分散，使得公司有可能成为被收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。

（9）募集资金投资项目未能实现预期效益的风险

公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金已于2023年投入项目，公司已对各募集资金投资项目进行了充分的市场调研和严格的可行性论证，但在项目开发建设过程中，受技术开发的不确定性、技术进步、宏观政策变化、市场变化等诸多因素的影响，募集资金投资项目将可能存在市场发生变化、项目实施进度不能保证、市场营销不理想等方面的风险，可能影响项目的投资效益。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内接待时接待对调研的基本情接待地点接待方式接待对象容及提供的资间象类型况索引料深圳证券交易详见巨潮资讯详见巨潮资讯所“互动易平2025年网《300541先网《300541先台”http://i 网络平台 先进数通 2024 年度业绩说明会采用网络远

04月其他进数通投资者进数通投资者

rm.cninfo.co 线上交流 程方式进行，面向全体投资者

29日关系管理信息关系管理信息m.cn“云访

20250429》20250429》谈”栏目

深圳市前海国金资产管理有限公司：王涛国

金证券股份有限公司：岳吉庆详见巨潮资讯详见巨潮资讯2025年国泰海通证券股份有限公司：万雪网《300541先网《300541先公司 B 座 4 层

06月实地调研机构上海证券有限责任公司：刘薇进数通投资者进数通投资者

大会议室

12日远东宏信有限公司：安阳关系管理信息关系管理信息北京青青园中葵咨询有限公司：周树国20250613》20250613》

紫时私募基金管理(三亚)有限公司：丁帅

中信证券股份有限公司：邵籽杰

兴业证券股份有限公司：张科

华福证券有限责任公司：王瑾华、黄如鹏

浙江同花顺智能科技有限公司：史丰瑞详见巨潮资讯详见巨潮资讯

南洋商业银行（中国）有限公司：李正森2025年网《300541先网《300541先公司 B 座 4 层 金石金控（广州）有限责任公司：刘勇

06月实地调研机构进数通投资者进数通投资者

大会议室河北开熙投资管理有限公司：李海涛

18日关系管理信息关系管理信息

方富天元（北京）资产管理有限公司：曲胜

20250619》20250619》

伟

青岛鹿秀投资管理有限公司：于洪岩

北京瑞植资产管理有限公司：田东波

中财招商投资集团有限公司：刘佳馨、尤飞

22北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

23北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因张淑君财务总监解聘2025年06月30日个人原因张治安财务总监聘任2025年06月30日工作调动

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

五、社会责任情况

1、公司理念与愿景在报告期内，公司始终坚守聚焦信息科技前沿，助力社会价值创造，矢志不渝地秉承“追求卓越品质、推动持续发展，达成客户、员工及股东多方共赢”的发展目标，秉持诚信原则开展经营活动，严格遵循规范流程进行运作。公司坚决恪守国家法律法规、社会公序良俗以及商业道德准则，全力保障企业的稳健、可持续发展。与此同时，公司积极践行社会责任，致力于促进企业与社会、环境、股东、员工、客户、供应商等各利益相关方之间的全面协调与可持续发展。

2、公司治理与内部控制

公司严格依照《公司法》《证券法》以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，持续完善公司治理架构，不断健全内部控制体系。公司高度重视社会责任意识的培养与强化，切实维护投资者尤其是中小投资者的合法权益，为企业的长远发展奠定坚实基础。

3、员工权益保护

公司严格执行相关法律法规，充分尊重并切实维护员工的各项合法权益。公司密切关注员工的身心健康、工作安全以及职业满意度，为员工提供具有市场竞争力的合理薪酬待遇，并定期组织年度健康体检。此外，公司还设立了优秀员工及团队评选机制，以此激励员工积极进取、不断发展。

4、供应商、客户及利益相关者权益保障

公司致力于打造公平、公开、公正的经营环境，建立了科学、规范的供应商管理体系。在供应商的开发、认证、考察、评价以及暂停合作等环节，均确保流程透明、公正。公司与客户保持着诚实守信的良好合作关系，及时了解客户需求，不断提升研发创新能力，为客户提供优质高效的服务，从而有效提升公司的市场声誉、客户满意度以及运营效率。

24北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺承诺期履行情承诺事由承诺方承诺类型承诺内容时间限况收购报告书或权益变动报告不适用不适用不适用不适用不适用书中所作承诺资产重组时所不适用不适用不适用不适用不适用作承诺

1、本人将严格根据相关监管部门颁布的相关法

律法规及规范性文件的有关规定以及本人就持股锁定事项出具的相关承诺执行有关股份限售事项，在本人所持股份的锁定期内，本人不会进行任何违反相关规定及股份锁定承诺的股份减持行为。2、除承诺自公司股票上市后三十六个月内不减持公司股票外，本人在前述锁定期满后两年内累计减持公司股票不超过上市时持有公司股票

数量的25%，如本人确定依法减持公司股份的，将在满足以下条件后减持：（1）公司股价不低

于最近一期经审计的每股净资产；（2）公司运营正常，减持公司股票对其二级市场价格不构成重大干扰；（3）减持价格不低于发行价。自公司股票上市至本人减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，发行价和股份数量将相应进行调整。3、所持股票在锁定期满后，如本人确定依法减持公司做出承

2016股份减

首次公开发行股份的，将提前三个交易日公告减持计划。在遵诺时至庄云江、股份减持年09持承诺或再融资时所守股份转让相关法律法规及证券交易所相关规定承诺履杨格平承诺月13已履行

作承诺的条件下，本人将在减持公告中明确减持的具体行完毕日完毕。

数量或区间、减持的执行期限等信息；本人将在时。

公告的减持期限内以相关监管部门允许的方式进行减持，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

4、如本人未来依法发生任何增持或减持公司股

份情形的，本人将严格按照相关监管部门颁布的相关法律法规及规范性文件的规定进行相应增持

或减持操作，并及时履行有关信息披露义务。

5、若本人未履行上述关于股份减持的承诺减持意向，则减持公司股份所得收益归先进数通所有，本人将在股东大会及相关监管部门指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公

司股东和社会公众投资者道歉，并自愿接受相关监管部门依据相关规定给予的监管措施或处罚。

6、若本人未履行上述减持意向，本人持有的公

司股份自本人未履行上述减持意向之日起6个月内不得减持。

股权激励承诺不适用不适用不适用不适用不适用其他对公司中不适用不适用不适用不适用不适用

25北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

小股东所作承诺其他承诺不适用不适用不适用不适用不适用承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的无具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

26北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用是否形

涉案金诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)基本情成诉讼(仲裁)进诉讼(仲裁)审理结果及披露

额（万判决执行情披露索引况预展影响日期

元）况计负债先进数通数字起诉详见巨潮资讯金山云（庆阳）数2025网《重大诉公司收到欠付款项

据信息科技有限公等待一审判年04讼、仲裁进展

14142否诉讼过程中13557.52万元，已开司、北京金山云网决中。月28的公告》（公庭，等待一审判决中。

络技术有限公司买日告编号：2025-卖合同纠纷一案019）详见巨潮资讯二审维持原2025网《重大诉公司起诉成都加华一审判决支持我公司诉判，判决已年04讼、仲裁进展

科技股份有限公司2534否诉讼过程中求，对方公司需支付合生效，申请月28的公告》（公合同纠纷一案同欠款及资金占用费。强制执行日告编号：2025-中。

019）

详见巨潮资讯北京浩丰创源科技2025网《重大诉一审裁定生

股份有限公司起诉一审法院裁定驳回原告年04讼、仲裁进展

3180否诉讼过程中效，驳回原先进数通数字合同的起诉。月28的公告》（公告诉求。

纠纷两案日告编号：2025-

019）

详见巨潮资讯先进数通数字起诉2025网《重大诉大族激光科技产业立案审核通过，等待开等待开庭年05讼、仲裁公

32497否诉讼过程中集团股份有限公司庭中。中。月19告》（公告编合同纠纷一案日号：2025-

023）

一案已仲裁结一案已仲

一案已仲裁，支持公司案，一案判决裁，公司已诉求。一案已判决，支其他小额诉讼及仲后强制执行收到对方欠

297否持公司诉求，强制执行未达披露标准裁合计中。其余案件款。一案已中。其余案件诉讼或仲诉讼或仲裁过判决，强制裁过程中。

程中。执行中。

其他诉讼事项

□适用□不适用

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

27北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

公司无控股股东、无实际控制人，公司第一大股东李铠先生诚信状况良好，不存在未履行法院生效法律文书确定的义务，不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

28北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

报告期内，公司存在租赁其他公司资产的情况，主要为公司办公场地租赁等，租金价格公允，公司与出租方均不存在关联关系。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保反担保担保额度相是否是否为担保对担保额实际发生实际担保物情况担保关公告披露担保类型履行关联方象名称度日期金额（如（如期日期完毕担保有）有）公司对子公司的担保情况担保反担保担保额度相是否是否为担保对担保额实际发生实际担保物情况担保关公告披露担保类型履行关联方象名称度日期金额（如（如期日期完毕担保有）有）先进数2025年042025年03

50005000连带责任担保无无3年否否

通数字月15日月12日先进数2025年042025年05

50004985.73连带责任担保无无3年否否

通数字月15日月19日先进数2025年042025年06

4000011377.24连带责任担保无无3年否否

通数字月15日月12日先进数2025年042025年06

10001000连带责任担保无无3年否否

通数字月15日月05日先进数2025年042025年04

40001990.02连带责任担保无无3年否否

通数字月15日月03日广州先2025年042025年06

10001000连带责任担保无无3年否否

进数通月15日月06日报告期内对子公司担保实际发生额合计

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 140000 28509.99

（B2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 140000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 25352.99子公司对子公司的担保情况担保反担保担保额度相是否是否为担保对担保额实际发生实际担保物情况担保关公告披露担保类型履行关联方象名称度日期金额（如（如期日期完毕担保有）有）

29北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际发生额合计

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 140000 28509.99

（A2+B2+C2）报告期末实际担保余额合计

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 140000 25352.99

（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.92%

其中：

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 25352.991

上述三项担保金额合计（D+E+F） 25352.99

注：1均为公司对合并报表范围内的全资子（孙）公司提供的担保。

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

报告期内，先进数通数字相关诉讼情况见本报告“第五节重要事项”之“八、诉讼事项”。

30北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行送公积金数量比例其他小计数量比例新股股转股

一、有限售条件股

7201623016.75%000-28550221-285502214346600910.11%

份

1、国家持股00.00%0000000.00%

2、国有法人持股00.00%0000000.00%

3、其他内资持股7201623016.75%000-28550221-285502214346600910.11%

其中：境内法

00.00%0000000.00%

人持股境内自然人持

7201623016.75%000-28550221-285502214346600910.11%

股

4、外资持股00.00%0000000.00%

其中：境外法

00.00%0000000.00%

人持股境外自然人持

00.00%0000000.00%

股

二、无限售条件股

35802826283.25%000285502212855022138657848389.89%

份

1、人民币普通股35802826283.25%000285502212855022138657848389.89%

2、境内上市的外

00.00%0000000.00%

资股

3、境外上市的外

00.00%0000000.00%

资股

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数430044492100.00%00000430044492100.00%股份变动的原因

□适用□不适用

本报告期内公司前任董事范丽明，前任董事、董事会秘书朱胡勇于2024年10月任期届满离任，二位分别持有的公司17335178股、11215045股限售股股票于本报告期内解除限售。其余增加2股限售股股票为中登公司年末重新计算限售股数量导致的尾数差异。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

31北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期相关股份已于范丽明173351781733517800董监高锁定股2025年4月解除限售依据相关法律李铠1537736501115377366董监高锁定股法规规定依据相关法律林鸿146295760014629576董监高锁定股法规规定相关股份已于朱胡勇112150451121504500董监高锁定股2025年4月解除限售依据相关法律罗云波68798500126879851董监高锁定股法规规定依据相关法律金麟6377630006377630董监高锁定股法规规定依据相关法律王先进15834000158340董监高锁定股法规规定依据相关法律刘志刚432460043246董监高锁定股法规规定

合计7201623028550223243466009----

注：1中登公司上年末重新计算限售股数量导致的尾数差异

2中登公司上年末重新计算限售股数量导致的尾数差异

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

32北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数持有特别表决权股份的股报告期末普通股股东总数5832500（如有）（参见注8）东总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情持有有限售持有无限售持股报告期末持报告期内增况股东名称股东性质条件的股份条件的股份比例股数量减变动情况数量数量股份状数量态

李铠境内自然人4.77%205031550153773665125789质押7150000

林鸿境内自然人4.54%195061010146295764876525不适用0

范丽明境内自然人3.70%15905178-1430000015905178不适用0

朱胡勇境内自然人2.32%9965045-125000009965045不适用0

罗云波境内自然人2.13%9173135068798512293284不适用0

金麟境内自然人1.49%6403507-2100000637763025877不适用0

苏颜翔境内自然人0.98%4202000--104202000不适用0

吕强境内自然人0.90%3857300--203857300不适用0中国建设银行股

份有限公司－华宝中证金融科技

其他0.84%360427083063903604270不适用0主题交易型开放式指数证券投资基金

谢智勇境内自然人0.73%3141634-9550003141634不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况无（如有）（参见注3）上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无

前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）无

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量范丽明15905178人民币普通股15905178朱胡勇9965045人民币普通股9965045李铠5125789人民币普通股5125789林鸿4876525人民币普通股4876525苏颜翔4202000人民币普通股4202000吕强3857300人民币普通股3857300

中国建设银行股份有限公司－华宝中证金融科技主题交易型开放3604270人民币普通股3604270式指数证券投资基金谢智勇3141634人民币普通股3141634许锋2534987人民币普通股2534987罗云波2293284人民币普通股2293284

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如不适用有）（参见注4）

注：1新进

2新进

33北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用本期增期初被授本期被授期末被授本期减持任职状期初持股数持股份期末持股予的限制予的限制予的限制姓名职务股份数量态（股）数量数（股）性股票数性股票数性股票数

（股）

（股）量（股）量（股）量（股）董事现任金麟8503507021000006403507000副总经理现任

合计----8503507021000006403507000

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

34北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

35北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

36北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京先进数通信息技术股份公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金261285850.30569450667.05结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据3912723.17543803.85

应收账款647277343.80440190342.56

应收款项融资37847095.65

预付款项83595812.71102969977.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款84804323.2088111342.65

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1558059149.65969920181.01

其中：数据资源

合同资产17127003.9510668895.63持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产146106518.36112586403.69

流动资产合计2840015820.792294441614.31

非流动资产：

37北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资22569931.9621122074.27其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产111972791.66114656779.62

在建工程20947763.48生产性生物资产油气资产

使用权资产13302251.3014499279.26

无形资产53539048.1434444371.68

其中：数据资源

开发支出34023075.8144096186.16

其中：数据资源商誉

长期待摊费用5642858.095047845.68

递延所得税资产23521808.7927384341.50

其他非流动资产66435913.9488037355.23

非流动资产合计351955443.17349288233.40

资产总计3191971263.962643729847.71

流动负债：

短期借款939134503.45279946692.90向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据233373443.77257862213.83

应付账款119795745.19181227195.42预收款项

合同负债108508760.90140890096.57卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬38451134.3777137911.29

应交税费7585522.2527765664.92

其他应付款21323024.1918030423.92

其中：应付利息应付股利

38北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债9030685.609329485.61

其他流动负债6532704.125256537.48

流动负债合计1483735523.84997446221.94

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2784511.603980480.16长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债140343.09递延收益

递延所得税负债249766.39191816.14其他非流动负债

非流动负债合计3034277.994312639.39

负债合计1486769801.831001758861.33

所有者权益：

股本430044492.00430044492.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积388453656.59385777282.34

减：库存股

其他综合收益-151355.51-476.50专项储备

盈余公积97761953.8297761953.82一般风险准备

未分配利润783250318.09728387713.29

归属于母公司所有者权益合计1699359064.991641970964.95

少数股东权益5842397.1421.43

所有者权益合计1705201462.131641970986.38

负债和所有者权益总计3191971263.962643729847.71

法定代表人：李铠主管会计工作负责人：张治安会计机构负责人：刘芹芹

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金186163852.85477024699.57交易性金融资产

39北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据3628366.37543803.85

应收账款488313797.86292723175.97

应收款项融资37847095.65

预付款项35360414.5563095479.68

其他应收款694530758.25620418707.81

其中：应收利息应收股利

存货854248958.43530100613.92

其中：数据资源

合同资产16592804.4510298395.63持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产80156306.4871781947.80

流动资产合计2396842354.892065986824.23

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资165313853.06159574004.75其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产92203146.8994137452.73

在建工程20947763.48生产性生物资产油气资产

使用权资产8910891.719178601.40

无形资产43438084.2231456583.02

其中：数据资源

开发支出31360739.0641670484.05

其中：数据资源商誉

长期待摊费用3722845.263139911.44

递延所得税资产12416907.9111353160.00

其他非流动资产66052288.9487653730.23

非流动资产合计444366520.53438163927.62

资产总计2841208875.422504150751.85

流动负债：

短期借款695397442.09239908131.80交易性金融负债衍生金融负债

40北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

应付票据221988230.77245986703.95

应付账款130270011.97187417477.49预收款项

合同负债82912692.54118547071.33

应付职工薪酬29134615.6257520406.11

应交税费6558784.4726745157.92

其他应付款18483477.6513803262.06

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债5903454.195496118.37

其他流动负债3530870.002475845.46

流动负债合计1194179579.30897900174.49

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1787466.142562443.70长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债140343.09递延收益

递延所得税负债182995.71168005.90其他非流动负债

非流动负债合计1970461.852870792.69

负债合计1196150041.15900770967.18

所有者权益：

股本430044492.00430044492.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积346649052.25345777282.34

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积97761953.8297761953.82

未分配利润770603336.20729796056.51

所有者权益合计1645058834.271603379784.67

负债和所有者权益总计2841208875.422504150751.85

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1379785618.711036947776.72

41北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

其中：营业收入1379785618.711036947776.72利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1321062429.381032402883.65

其中：营业成本1173633278.97870178898.94利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2012888.567249184.23

销售费用45174134.0245802565.87

管理费用57321281.1753825615.21

研发费用35040841.5947995448.66

财务费用7880005.077351170.74

其中：利息费用7565662.787094155.33

利息收入678778.68899667.43

加：其他收益1722232.016857384.93

投资收益（损失以“—”号填列）1447857.69-9167651.93

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1447857.69-9167651.93以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）12090440.70297401.53

资产减值损失（损失以“—”号填列）-1606990.22-591725.76

资产处置收益（损失以“—”号填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）72376729.511940301.84

加：营业外收入391178.81339531.50

减：营业外支出410627.4688237.31

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）72357280.862191596.03

减：所得税费用10326905.89-5690436.55

五、净利润（净亏损以“—”号填列）62030374.977882032.58

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）62030374.977882032.58

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）62603394.927882032.58

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-573019.95

六、其他综合收益的税后净额-150879.01

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-150879.01

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

42北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-150879.01

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-150879.01

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额61879495.967882032.58

归属于母公司所有者的综合收益总额62452515.917882032.58

归属于少数股东的综合收益总额-573019.95

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.150.02

（二）稀释每股收益0.150.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李铠主管会计工作负责人：张治安会计机构负责人：刘芹芹

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入989518811.20974755262.53

减：营业成本816390970.47817410662.18

税金及附加1526259.606738178.79

销售费用32710580.6739312857.58

管理费用44303570.7539951149.23

研发费用33173181.5943823158.35

财务费用5783107.406413985.35

其中：利息费用5443393.076253241.44

利息收入613122.65829879.47

加：其他收益1485884.086698012.96

投资收益（损失以“—”号填列）1447857.69-9167651.93

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1447857.69-9167651.93以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-377664.701969829.60

资产减值损失（损失以“—”号填列）-4662990.14-589416.79

资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）53524227.6520016044.89

加：营业外收入267974.10158388.63

减：营业外支出400160.1984175.08

43北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）53392041.5620090258.44

减：所得税费用4843971.75-1481616.74

四、净利润（净亏损以“—”号填列）48548069.8121571875.18

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）48548069.8121571875.18

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额48548069.8121571875.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1285157973.241243125880.86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1241804.686871221.00

收到其他与经营活动有关的现金73352456.8432887260.87

经营活动现金流入小计1359752234.761282884362.73

购买商品、接受劳务支付的现金1854607967.46894649489.16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

44北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现金303167897.88313357192.31

支付的各项税费33068448.9058377378.55

支付其他与经营活动有关的现金80318519.0373894079.52

经营活动现金流出小计2271162833.271340278139.54

经营活动产生的现金流量净额-911410598.51-57393776.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金16483516.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额128240.93109564.24处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计128240.9316593080.72

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18852804.8953089840.81投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计18852804.8953089840.81

投资活动产生的现金流量净额-18724563.96-36496760.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金904288971.60306382734.79

收到其他与筹资活动有关的现金871769.91

筹资活动现金流入小计905160741.51306382734.79

偿还债务支付的现金245774414.96306052757.54

分配股利、利润或偿付利息支付的现金14633198.9946790570.05

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金4818347.404852522.51

筹资活动现金流出小计265225961.35357695850.10

筹资活动产生的现金流量净额639934780.16-51313115.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-126230.632259.36

五、现金及现金等价物净增加额-290326612.94-145201392.85

加：期初现金及现金等价物余额545926082.05452125461.29

六、期末现金及现金等价物余额255599469.11306924068.44

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金832358119.781036890940.29

收到的税费返还1110322.046232743.38

收到其他与经营活动有关的现金380209996.22119233526.37

经营活动现金流入小计1213678438.041162357210.04

购买商品、接受劳务支付的现金1186592997.56880014740.44

支付给职工以及为职工支付的现金227239422.46207413404.51

支付的各项税费30891920.2345191921.54

支付其他与经营活动有关的现金475120059.04135553797.21

经营活动现金流出小计1919844399.291268173863.70

经营活动产生的现金流量净额-706165961.25-105816653.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金16483516.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额125550.71103646.20

45北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计125550.7116587162.68

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18448254.2551000171.12投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4291990.62支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计22740244.8751000171.12

投资活动产生的现金流量净额-22614694.16-34413008.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金660709147.35266382734.79

收到其他与筹资活动有关的现金871769.91

筹资活动现金流入小计661580917.26266382734.79

偿还债务支付的现金205774414.96247052757.54

分配股利、利润或偿付利息支付的现金13592486.7945949656.16

支付其他与筹资活动有关的现金3251942.542841817.75

筹资活动现金流出小计222618844.29295844231.45

筹资活动产生的现金流量净额438962072.97-29461496.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-13984.282259.36

五、现金及现金等价物净增加额-289832566.72-169688899.40

加：期初现金及现金等价物余额470453069.85438010958.02

六、期末现金及现金等价物余额180620503.13268322058.62

46北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目

减：一般优永其他综合收专项少数股东权益所有者权益合计股本其资本公积库存盈余公积风险未分配利润其他小计先续益储备他股准备股债

一、上年年末余额430044492.00385777282.34-476.5097761953.82728387713.291641970964.9521.431641970986.38

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额430044492.00385777282.34-476.5097761953.82728387713.291641970964.9521.431641970986.38

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填2676374.25-150879.0154862604.8057388100.045842375.7163230475.75列）

（一）综合收益总额-150879.0162603394.9262452515.91-573019.9561879495.96

（二）所有者投入和减

2676374.252676374.256415395.669091769.91

少资本

1．所有者投入的普通股1804604.341804604.346415395.668220000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他871769.91871769.91871769.91

（三）利润分配-7740790.12-7740790.12-7740790.12

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）-7740790.12-7740790.12-7740790.12

47北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额430044492.00388453656.59-151355.5197761953.82783250318.091699359064.995842397.141705201462.13上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目

减：一般少数股东其他综合专项所有者权益合计优永股本其资本公积库存盈余公积风险未分配利润其他小计权益先续收益储备他股准备股债

一、上年年末余额330803456.00485018318.3488551305.58738828009.821643201089.741643201089.74

加：会计政策变更前期差错更正

48北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

其他

二、本年期初余额330803456.00485018318.3488551305.58738828009.821643201089.741643201089.74

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填99241036.00-99241036.00-31814382.14-31814382.14-31814382.14列）

（一）综合收益总额7882032.587882032.587882032.58

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-39696414.72-39696414.72-39696414.72

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-39696414.72-39696414.72-39696414.72的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

99241036.00-99241036.00

结转

1．资本公积转增资本

99241036.00-99241036.00（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

49北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额430044492.00385777282.3488551305.58707013627.681611386707.601611386707.60

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具

项目优永减：库其他综专项其股本其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股合收益储备他他股债

一、上年年末余额430044492.00345777282.3497761953.82729796056.511603379784.67

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额430044492.00345777282.3497761953.82729796056.511603379784.67三、本期增减变动金额（减

871769.9140807279.6941679049.60少以“－”号填列）

（一）综合收益总额48548069.8148548069.81

（二）所有者投入和减少资

871769.91871769.91

本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

50北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

益的金额

4．其他871769.91871769.91

（三）利润分配-7740790.12-7740790.12

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-7740790.12-7740790.12分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额430044492.00346649052.2597761953.82770603336.201645058834.27

51北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

上期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具

项目减：库其他综专项其股本优永其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股合收益储备他他股债

一、上年年末余额330803456.00445018318.3488551305.58686596637.031550969716.95

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额330803456.00445018318.3488551305.58686596637.031550969716.95三、本期增减变动金额（减

99241036.00-99241036.00-18124539.54-18124539.54少以“－”号填列）

（一）综合收益总额21571875.1821571875.18

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配-39696414.72-39696414.72

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-39696414.72-39696414.72分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转99241036.00-99241036.001．资本公积转增资本（或99241036.00-99241036.00

52北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额430044492.00345777282.3488551305.58668472097.491532845177.41

53北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

三、公司基本情况

1、企业注册地和总部地址：北京市海淀区车道沟1号4号楼6层601-604室。

2、企业实际从事的主要经营活动

公司面向以商业银行为主的金融机构、大型互联网企业、烟草行业及其他大中型企业提供 IT 解决方案及服务，包括：IT 基础设施建设、软件解决方案及 IT 运行维护服务。

3、本财务报表业经本公司董事会于2025年8月18日决议批准。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2025年6月30日的财务状况、2025年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用

54北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额超过200万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化重要应收款项坏账准备收回或转回金额超过200万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销金额超过200万元重要的资本化研发项目金额超过200万元

占应付账款或其他应付款余额1%以上，且金额超过200万账龄超过1年的重要应付账款及其他应付款元

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或重要的合营企业或联营企业联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表

净利润的10%以上

重要的或有事项金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值1%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(一）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

（二）合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整

55北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；

本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

56北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

11、金融工具

（一）金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

（二）金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

（三）金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（四）预期信用损失的确定方法及会计处理方法

（1）预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

（2）预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：*第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；*第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已

57北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；*第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

（3）预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

（4）应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成

分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

按汇票承兑机构的类型，将以银行类金融机构为票据承兑人的应收组合1：银行承兑汇票票据划分具有类似信用风险特征的组合

按汇票承兑机构的类型，将除银行类金融机构之外的单位为票据承组合2：商业承兑汇票兑人的应收票据划分具有类似信用风险特征的组合

应收账款按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：合并范围内关联方款项依据往来单位关联方关系确定

组合2：应收非互联网客户款项依据客户行业类别确定

组合3：应收互联网客户款项依据客户行业类别确定

应收款项融资按照信用风险特征组合：

参照应收票据及应收账款计提预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准本公司对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项进行单项认定并计提坏账准备。

2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

（5）其他金融资产计量损失准备的方法

58北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：1）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；2）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；3）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；4）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

5）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；6）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；7）本公司对金融工具信用管理方法是否变化。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：保证金、押金依据款项性质确定

组合2：代垫款项依据款项性质确定

组合3：合并范围内关联方款项依据往来单位关联方关系确定

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

*按照单项计提坏账准备的判断标准参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

12、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本章节“11、金融工具”。

13、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本章节“11、金融工具”。

14、应收款项融资

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本章节“11、金融工具”。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本章节“11、金融工具”。

16、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照本章节“11、金融工具”。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：

组合类别确定依据

组合1：合同质保金依据款项性质确定

59北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

17、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等，主要包括库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。

（3）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

18、持有待售资产无。

19、债权投资无。

20、其他债权投资无。

21、长期应收款无。

22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；

被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（2）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定

60北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-50年5%1.90%-3.17%

电子设备年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%

运输设备年限平均法5-8年5%11.88%-19.00%

办公及其他设备年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%

25、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

类别转固标准和时点房屋及建筑物满足建筑安装验收标准

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

61北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

*无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

*使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法

外购软件5-10年预计受益期直线法

软件著作权3-10年预计受益期直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、办公费用、折旧费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

开发阶段支出资本化的具体条件：开发支出同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项

62北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

28、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产

性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

29、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

30、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

31、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

63北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；

除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

32、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

34、优先股、永续债等其他金融工具无。

35、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代

第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价

64北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

（1）IT 基础设施建设

IT 基础设施建设业务根据客户 IT 基础设施建设不同层次的需求，为客户提供规划设计咨询、软硬件选型采购与部署实施等覆盖 IT 基础设施建设全生命周期的解决方案和服务，同时结合自有知识产权的软件产品为客户提供增值服务。

同时，公司还代理销售相关的 IT 基础设施产品。

此类产品（除代理销售产品外）在产品交付并经客户验收合格后确认收入。

代理销售相关的 IT 基础设施产品在产品交付客户时确认收入。

（2）IT 运维服务

IT 运维服务业务主要为客户提供软硬件系统运维支持服务，包括基础软硬件维保、系统运维、专项运维、系统调优、产品培训等。

按期提供的此类服务，根据合同约定的服务期间按期确认收入。按次提供的此类服务，在合同约定的服务已经提供完毕，并经客户验收后一次性确认收入。

（3）软件解决方案

软件解决方案业务是向客户提供以自主平台软件为基础的软件系统开发服务，包括定制软件开发、定量软件开发服务。

定制开发是指合同签订时有明确开发需求在软件系统上线运行并经客户验收后按履约义务金额确认收入。

定量开发是指合同约定按照开发工作量结算，在提供相应工作量的开发劳务并经客户确认后，确认对应工作量劳务的收入。

36、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

65北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

37、政府补助

（1）政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

（3）递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得

税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

66北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

39、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

（3）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

40、其他重要的会计政策和会计估计无。

41、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

67北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

42、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应纳增值额(应纳税额按应纳税销售额

增值税乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进13%、6%、1%

项税后的余额计算)

城市维护建设税应纳流转税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京先进数通信息技术股份公司15%

北京泛融科技有限公司15%

香港先进数通信息技术有限公司16.5%

成都泛融合创科技有限公司20%

先进数智（北京）信息技术有限公司20%

广州先进数通信息技术有限公司25%

北京先进数通数字科技有限公司25%

2、税收优惠

1.企业所得税税收优惠

公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定和批准，于2023年11月30日取得GR202311003988 号高新技术企业证书，有效期三年。公司自 2023 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日止按 15％的企业所得税率征收企业所得税。

公司的子公司北京泛融科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定和批准，于 2024 年 12 月 29 日取得 GR202411002533 号高新技术企业证书，有效期三年。公司自 2024 年 1 月 1 日起至

2026年12月31日止按15％的企业所得税率征收企业所得税。

根据香港特别行政区《2018年税务(修订)(第3号)条例》的规定自2018年4月1日或之后开始的课税年度采用两

级制税率不超过200万港币的应评税利润按8.25%的利得税率应评税利润中超过200万港币的部分按16.5%的利得税率。

公司的子公司香港先进数通信息技术有限公司，实际适用的企业所得税税率为8.25%。

2.增值税税收优惠依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）的规定，自2011年1月1日起，公司销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

68北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的规定试点纳税人提

供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税字〔2011〕100号)文件规定，本公司、泛融科技自行开发生产的软件产品收入享受增值税“即征即退”优惠，按13%的法定税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退。

2025年半年度公司享受增值税“即征即退”优惠政策的金额为：1241804.68元，并计入“其他收益”科目。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金53.6149.98

银行存款255571755.65545892804.57

其他货币资金5714041.0423557812.50

合计261285850.30569450667.05

其中：存放在境外的款项总额4155828.73290225.54其他说明

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据3784356.80315000.00

商业承兑票据129663.00231115.00

坏账准备-1296.63-2311.15

合计3912723.17543803.85

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏

3914019.80100.00%1296.630.03%3912723.17546115.00100.00%2311.150.42%543803.85

账准备的应收

69北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

票据

其中：

组合1：银行

3784356.8096.69%3784356.80315000.0057.68%315000.00

承兑汇票

组合2：商业

129663.003.31%1296.631.00%128366.37231115.0042.32%2311.151.00%228803.85

承兑汇票

合计3914019.80100.00%1296.630.03%3912723.17546115.00100.00%2311.150.42%543803.85

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

一年以内3784356.800.000.00%

合计3784356.800.00

确定该组合依据的说明：

按汇票承兑机构的类型，将以银行类金融机构为票据承兑人的应收票据划分具有类似信用风险特征的组合按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

一年以内129663.001296.631.00%

合计129663.001296.63

确定该组合依据的说明：

按汇票承兑机构的类型，将除银行类金融机构之外的单位为票据承兑人的应收票据划分具有类似信用风险特征的组合如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

一年以内2311.15-1014.521296.63

合计2311.15-1014.521296.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

70北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）588597669.92338064353.32

1至2年61933557.00115094336.50

2至3年3383233.962596568.67

3年以上28273990.8630980584.86

3至4年11065213.4712695132.08

4至5年14871809.4315565540.43

5年以上2336967.962719912.35

合计682188451.74486735843.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏

账准备的应收23223132.173.40%23223132.17100.00%0.00107347535.7222.05%35841792.7033.39%71505743.02账款

其中：

按组合计提坏

账准备的应收658965319.5796.60%11687975.771.77%647277343.80379388307.6377.95%10703708.092.82%368684599.54账款

其中：

组合2：应收

非互联网客户420755264.1661.68%10264455.492.44%410490808.67343826198.9470.64%10525897.553.06%333300301.39款项

组合3：应收

互联网客户款238210055.4134.92%1423520.280.60%236786535.1335562108.697.31%177810.540.50%35384298.15项

合计682188451.74100.00%34911107.945.12%647277343.80486735843.35100.00%46545500.799.56%440190342.56

按单项计提坏账准备类别名称：成都加华科技股份有限公司

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

涉及诉讼，对成都加华科技方经营及财务

23223132.1723223132.1723223132.1723223132.17100.00%

股份有限公司状况欠佳，预计难以收回

合计23223132.1723223132.1723223132.1723223132.17

71北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

按单项计提坏账准备类别名称：金山云（庆阳）数据信息科技有限公司

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

金山云（庆阳）数据信息科技有限公司84124403.5512618660.530.000.000.00%

合计84124403.5512618660.530.000.00

按组合计提坏账准备类别名称：应收非互联网客户款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内350387614.513503876.141.00%

1至2年61933557.003096677.855.00%

2至3年3383233.96338323.4010.00%

3至4年1841676.11552502.8330.00%

4至5年872214.62436107.3150.00%

5年以上2336967.962336967.96100.00%

合计420755264.1610264455.49

确定该组合依据的说明：

依据客户行业类别确定

按组合计提坏账准备类别名称：应收互联网客户款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0至6个月233044055.411165220.280.50%

6个月至1年5166000.00258300.005.00%

合计238210055.411423520.28

确定该组合依据的说明：

依据客户行业类别确定

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提的坏账准备35841792.7012618660.5323223132.17

按组合计提的坏账准备10703708.09783576.68-200691.0011687975.77

合计46545500.79783576.6812417969.530.000.0034911107.94

72北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元收收回或转回金回单位名称转回原因确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性额方式

2025年4月23日，公2023年10月、11月，本公司全资子公司北京先进数通数字

金山云司收到涉诉客户金山科技有限公司就相关业务与金山云(庆阳)数据信息科技有限电（庆阳）云(庆阳)数据信息科公司签订两笔订单，我公司已如约履行，但对方未按合同约汇

数据信息12618660.53技有限公司业务合同定支付相应款项，经过多次沟通协调均无果。相关诉讼于转

科技有限款，相应转回前期已2025年2月20日立案审核通过，我公司已于2025年2月24账

公司单项计提的应收款项日披露《重大诉讼、仲裁公告》。基于以上情况，公司在减值准备。2024年报中审慎估计预期信用损失并单项计提坏账准备。

合计12618660.53

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款0.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名133144272.46133144272.4617.18%665721.36

第二名75631560.2675631560.269.76%756315.60

第三名19044252.6454497288.4773541541.119.49%7153130.66

第四名30875000.0030875000.003.98%154375.00

第五名22076991.1522076991.152.85%110384.96

合计280772076.5154497288.47335269364.9843.26%8839927.58

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合同质保金92904543.889341625.9983562917.8982874966.915289998.0577584968.86

73北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

列示于其他非流

------动资产的合同资

74206821.967770908.0266435913.9471731879.504815806.2766916073.23

产

合计18697721.921570717.9717127003.9511143087.41474191.7810668895.63

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏

18697721.92100.00%1570717.978.40%17127003.9511143087.41100.00%474191.784.26%10668895.63

账准备

其中：

组合1：合同质

18697721.92100.00%1570717.978.40%17127003.9511143087.41100.00%474191.784.26%10668895.63

保金

合计18697721.92100.00%1570717.978.40%17127003.9511143087.41100.00%474191.784.26%10668895.63

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：合同质保金

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内6670718.8066707.191.00%

1-2年2456663.16122833.165.00%

2-3年8389980.90838998.0910.00%

3-4年240000.0072000.0030.00%

4-5年940359.06470179.5350.00%

合计18697721.921570717.97

确定该组合依据的说明：

依据款项性质确定按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

合同资产减值准备1096526.19

合计1096526.19——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

74北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额

实际核销的合同资产0.00其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收账款37847095.65

合计37847095.65

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提比账面价值金比金计提金额比例金额价值例额例额比例

其中：

按组合计提

38037282.06100.00%190186.410.50%37847095.65

坏账准备

其中：

应收账款38037282.06100.00%190186.410.50%37847095.65

合计38037282.06100.00%190186.410.50%37847095.65

按组合计提坏账准备类别名称：应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0-6个月38037282.06190186.410.50%

合计38037282.06190186.41

75北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额0.000.00

2025年1月1日余额

在本期

本期计提190186.41190186.41

2025年6月30日余

190186.41190186.41

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收账款0.00190186.41190186.41

合计0.00190186.41190186.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款84804323.2088111342.65

合计84804323.2088111342.65

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金24052512.6027119562.05

单位往来款57120970.6463901836.22

其他6501742.61405375.77

76北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

合计87675225.8591426774.04

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）78712889.4881290562.15

1至2年3089819.493215976.27

2至3年2875582.372384939.61

3年以上2996934.514535296.01

3至4年1865071.393403432.89

4至5年99320.0099320.00

5年以上1032543.121032543.12

合计87675225.8591426774.04

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏

87675225.85100.00%2870902.653.27%84804323.2091426774.04100.00%3315431.393.63%88111342.65

账准备

其中：

按账龄计提坏

账的其他应收87675225.85100.00%2870902.653.27%84804323.2091426774.04100.00%3315431.393.63%88111342.65款

合计87675225.85100.00%2870902.653.27%84804323.2091426774.04100.00%3315431.393.63%88111342.65

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄计提坏账的其他应收款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按账龄计提坏账的其他应收款87675225.852870902.653.27%

合计87675225.852870902.65

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2025年1月1日余额3315431.393315431.39

2025年1月1日余额在本期

77北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

本期计提-444528.74-444528.74

2025年6月30日余额2870902.652870902.65

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

3315431.39-444528.742870902.65

账准备

合计3315431.39-444528.742870902.65

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名单位往来款18306540.001年以内20.88%183065.40

第二名单位往来款11569956.001年以内13.20%115699.56

第三名单位往来款8876940.001年以内10.12%88769.40

第四名单位往来款8194002.001年以内9.35%81940.02

第五名单位往来款7676760.001年以内8.76%76767.60

合计54624198.0062.31%546241.98

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内70008516.9083.75%98937595.4196.08%

1至2年13435031.6516.07%4032382.463.92%

2至3年152264.160.18%

合计83595812.71102969977.87

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

78北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额（元）占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第一名16450766.1919.68

第二名13044390.0215.6

第三名11439946.2513.68

第四名9557522.1211.43

第五名6562922.147.85

合计57055546.7268.24

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或合同存货跌价准备或合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备库存

196221392.32196221392.32190353498.95190353498.95

商品合同

履约1365284012.703446255.371361837757.33786756198.137189516.07779566682.06成本

合计1561505405.023446255.371558059149.65977109697.087189516.07969920181.01

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

合同履约成本7189516.071870765.775614026.473446255.37

合计7189516.071870765.775614026.473446255.37按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

79北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

增值税留抵税额63821618.1429815546.81

待认证进项税额19359713.181455150.55

贸易业务采购款62925187.0481315706.33

合计146106518.36112586403.69

其他说明：

10、长期股权投资

单位：元本期增减变动其宣告计追减其他被投资单期初余额（账面减值准备期初他发放提期末余额（账面减值准备期末加少权益法下确认综合其位价值）余额权现金减价值）余额投投的投资损益收益益股利值他资资调整变或利准动润备

一、合营企业

二、联营企业共青城银汐投资管

理合伙企21122074.271447857.6922569931.960.00

业（有限合伙）北京海同

科技有限0.001252325.430.001252325.43公司

小计21122074.271252325.431447857.6922569931.961252325.43

合计21122074.271252325.431447857.6922569931.961252325.43可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元账面价可收回金减值金关键参关键参数的确定项目公允价值和处置费用的确定方式值额额数依据

北京海同科技有经营状况不佳，资不抵债，预计投资

0.000.000.00

限公司无法收回。

合计0.000.000.00可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

80北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

11、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产111972791.66114656779.62

合计111972791.66114656779.62

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物电子设备及其他运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额110350111.2044363569.232451748.55157165428.98

2.本期增加金额124667.893470260.923594928.81

（1）购置124667.893470260.923594928.81

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额3674328.013674328.01

（1）处置或报废3674328.013674328.01

4.期末余额110474779.0944159502.142451748.55157086029.78

二、累计折旧

1.期初余额15415928.6925278915.891813804.7842508649.36

2.本期增加金额1596456.264077927.08163541.465837924.80

（1）计提1596456.264077927.08163541.465837924.80

3.本期减少金额3233336.043233336.04

（1）处置或报废3233336.043233336.04

4.期末余额17012384.9526123506.931977346.2445113238.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值93462394.1418035995.21474402.31111972791.66

2.期初账面价值94934182.5119084653.34637943.77114656779.62

81北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（2）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

12、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程20947763.48

合计20947763.48

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

装修阶段的外购办公场所20947763.4820947763.48

合计20947763.4820947763.48

（2）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额47750109.3847750109.38

2.本期增加金额4143428.854143428.85

（1）新增租赁4143428.854143428.85

3.本期减少金额

4.期末余额51893538.2351893538.23

二、累计折旧

1.期初余额33250830.1233250830.12

2.本期增加金额5340456.815340456.81

（1）计提5340456.815340456.81

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额38591286.9338591286.93

三、减值准备

82北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值13302251.3013302251.30

2.期初账面价值14499279.2614499279.26

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术外购软件软件著作权合计

一、账面原值

1.期初余额9723267.41138007882.97147731150.38

2.本期增加金额13362.8331082101.4131095464.24

（1）购置13362.8313362.83

（2）内部研发22862101.4122862101.41

（3）企业合并增加

（4）接受投资8220000.008220000.00

3.本期减少金额19038.4619038.46

（1）处置19038.4619038.46

4.期末余额9717591.78169089984.38178807576.16

二、累计摊销

1.期初余额6603507.0882657371.9189260878.99

2.本期增加金额370373.4011630414.3812000787.78

（1）计提370373.4011630414.3812000787.78

3.本期减少金额19038.4619038.46

（1）处置19038.4619038.46

4.期末余额6954842.0294287786.29101242628.31

三、减值准备

83北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

1.期初余额24025899.7124025899.71

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额24025899.7124025899.71

四、账面价值

1.期末账面价值2762749.7650776298.3853539048.14

2.期初账面价值3119760.3331324611.3534444371.68

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例74.14%

（2）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

15、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费4907018.741642933.931014701.665535251.01

其他140826.9491419.81124639.67107607.08

合计5047845.681734353.741139341.335642858.09其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备56591519.2610356823.4768178585.9413647862.41

内部交易未实现利润9634206.521937252.169549488.951924544.53

可抵扣亏损17989639.194497409.8022189835.905547458.98

无形资产累计摊销40312683.476046902.5235427665.895314149.88

公允价值变动4556138.93683420.846151883.60922782.54

租赁负债11815197.202184707.2713309965.772521635.24

预计负债0.000.00140343.0921051.46

合计140899384.5725706516.06154947769.1429899485.04

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目期末余额期初余额

84北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产13302251.302434473.6614499279.262706959.68

合计13302251.302434473.6614499279.262706959.68

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产2184707.2723521808.792515143.5427384341.50

递延所得税负债2184707.27249766.392515143.54191816.14

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异8155868.448150603.44

可抵扣亏损14973873.3413768258.72

合计23129741.7821918862.16

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2027年1766895.421766895.42

2028年1645288.111645288.11

2029年2713229.332713229.33

2030年0.000.00

2031年1141772.851141772.85

2032年1148190.071148190.07

2033年4382776.924382776.92

2034年970106.02970106.02

2035年1205614.62

合计14973873.3413768258.72其他说明

17、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产74206821.967770908.0266435913.9471731879.504815806.2766916073.23预付长期资产购置

21121282.0021121282.00

款

合计74206821.967770908.0266435913.9492853161.504815806.2788037355.23

其他说明：

85北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

18、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限类受限类账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况型型货币资保函保证保函保证

5686381.195686381.19保证金6571629.726571629.72保证金

金金金司法冻

16952955.2816952955.28冻结司法冻结

结

合计5686381.195686381.1923524585.0023524585.00

其他说明：

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款937631889.60279117332.96

未到期短期借款利息1502613.85829359.94

合计939134503.45279946692.90

短期借款分类的说明：

20、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票18201402.001580553.88

银行承兑汇票73875272.0013667777.00

信用证141296769.77242613882.95

合计233373443.77257862213.83

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）102593422.61166983211.69

1年以上17202322.5814243983.73

合计119795745.19181227195.42

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

86北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名3220158.72未达到付款时点

第二名2443800.94未达到付款时点

合计5663959.66

其他说明：

22、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款21323024.1918030423.92

合计21323024.1918030423.92

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

单位往来款20993385.4417264841.26

个人往来款252597.63367780.30

其他77041.12397802.36

合计21323024.1918030423.92

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

23、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收合同款108508760.90140890096.57

合计108508760.90140890096.57账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名12621551.42项目未验收

第二名4245438.41项目未验收

第三名3648647.15项目未验收

合计20515636.98报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

87北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬74283446.93246848966.23285051600.2736080812.89

二、离职后福利-设定

2112365.3221806369.5621891285.762027449.12

提存计划

三、辞退福利742099.046674852.077074078.75342872.36

合计77137911.29275330187.86314016964.7838451134.37

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴71611102.50216682183.14254787755.5333505530.11

2、职工福利费0.005271983.965271983.960.00

3、社会保险费1304193.4312025773.7612081361.411248605.78

其中：医疗保险费1271636.5811617477.2111672820.941216292.85

工伤保险费20642.44351120.10362275.759486.79

生育保险费11914.4157176.4546264.7222826.14

4、住房公积金1368151.0011293719.8011335193.801326677.00

5、工会经费和职工教育经费0.001575305.571575305.570.00

合计74283446.93246848966.23285051600.2736080812.89

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2067075.6321061228.3521143185.241985118.74

2、失业保险费45289.69745141.21748100.5242330.38

合计2112365.3221806369.5621891285.762027449.12

其他说明：

25、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税2270676.9015743231.47

消费税0.00

企业所得税3784954.788191619.56

个人所得税1253814.491986185.89

城市维护建设税161044.381076033.00

教育费附加69019.02461157.00

88北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

地方教育附加税46012.68307438.00

合计7585522.2527765664.92其他说明

26、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债9030685.609329485.61

合计9030685.609329485.61

其他说明：

27、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税6104238.195256537.48

预收合同相关税款428465.93

合计6532704.125256537.48

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

28、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额12107478.5613682483.87

未确认融资费用-292281.36-372518.10

一年内到期的租赁负债-9030685.60-9329485.61

合计2784511.603980480.16其他说明

29、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼140343.09诉讼

合计140343.09

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

89北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

30、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

4300444943004449

股份总数

2.002.00

其他说明：

31、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）385777282.341804604.34387581886.68

其他资本公积871769.91871769.91

合计385777282.342676374.25388453656.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

32、其他综合收益

单位：元本期发生额税后

期初余减：前期计减：前期计入

项目减：所归属期末余额额本期所得税入其他综合其他综合收益税后归属于得税费于少前发生额收益当期转当期转入留存母公司用数股入损益收益东

二、将重分类

进损益的其他-476.50-150879.01-150879.01-151355.51综合收益外币财务

-476.50-150879.01-150879.01-151355.51报表折算差额应收款项融资

0.00-190186.41-190186.41-190186.41

公允价值变动应收款项融资

0.00190186.41190186.41190186.41

信用减值准备其他综合收益

-476.50-150879.01-150879.01-151355.51合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

33、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积97761953.8297761953.82

合计97761953.8297761953.82

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

90北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

34、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润728387713.29738828009.82

调整后期初未分配利润728387713.29738828009.82

加：本期归属于母公司所有者的净利

62603394.927882032.58

润

应付普通股股利7740790.1239696414.72

期末未分配利润783250318.09707013627.68

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

35、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1379785618.711173633278.971036947776.72870178898.94

合计1379785618.711173633278.971036947776.72870178898.94

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2本期发生额合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本入本入本

业务类型1379785618.711173633278.971379785618.711173633278.97

其中：

IT 基础设施建设 1104806472.97 980929081.50 1104806472.97 980929081.50

软件解决方案157390888.80102744422.68157390888.80102744422.68

IT 运行维护服务 117588256.94 89959774.79 117588256.94 89959774.79

按经营地区分类1379785618.711173633278.971379785618.711173633278.97

其中：

东北22758179.3819370511.4522758179.3819370511.45

华北802754818.98699802288.56802754818.98699802288.56

西北72460483.3362906441.6672460483.3362906441.66

华东353815756.50296832264.32353815756.50296832264.32

华中14956906.729705579.1314956906.729705579.13

华南56644097.3242865287.4756644097.3242865287.47

西南55009714.8341204321.5555009714.8341204321.55

港澳台63717.2332747.3463717.2332747.34

境外1321944.42913837.491321944.42913837.49

市场或客户类型1379785618.711173633278.971379785618.711173633278.97

其中：

91北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

全国性银行304060653.31252996408.86304060653.31252996408.86

区域性银行140424097.98104158764.07140424097.98104158764.07非银行业金融机

79623062.2569561999.5879623062.2569561999.58

构

互联网行业694862256.47615537095.52694862256.47615537095.52

烟草行业5465380.215100852.515465380.215100852.51

其他155350168.49126278158.43155350168.49126278158.43合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计1379785618.711173633278.971379785618.711173633278.97

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2207181185.44元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

36、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税266604.233373809.89

教育费附加114258.491445918.55

房产税403599.40281829.26

土地使用税2856.531110.12

车船使用税360.002070.00

印花税1149037.571180500.73

地方教育费附加76172.34963945.68

92北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

合计2012888.567249184.23

其他说明：

37、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬36864441.5631437542.51

办公费5014350.725377004.74

房租及物业费6693223.795616091.33

折旧摊销费4614535.175621163.73

中介咨询费4134729.935773812.90

合计57321281.1753825615.21其他说明

38、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20343253.0718320318.75

差旅费1906801.921934175.70

销售部门办公费1268319.451552639.51

市场推广费8254862.6611968307.60

售前费用13400896.9212027124.31

合计45174134.0245802565.87

其他说明：

39、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

研发人员工资及社保公积金20412744.3735907616.15

固定资产折旧2085607.981154052.67

无形资产摊销11226024.229832322.44

办公费484953.70490460.40

技术服务费94339.62

材料费561904.81441797.93

其他175266.89169199.07

合计35040841.5947995448.66其他说明

40、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用7565662.787094155.33

减：利息收入678778.68899667.43

汇兑损失17387.2914.08

减：汇兑收益42241.282273.44

93北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

手续费支出821343.481041987.28

其他支出196631.48116954.92

合计7880005.077351170.74其他说明

41、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

增值税即征即退1241804.686299115.04

稳岗补贴33330.50130288.56

个税手续费返还399588.66426858.31

其他47508.171123.02

合计1722232.016857384.93

42、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1447857.69-9167651.93

合计1447857.69-9167651.93其他说明

43、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失1014.52-18366.61

应收账款坏账损失11644897.44381797.60

其他应收款坏账损失444528.74-66029.46

合计12090440.70297401.53其他说明

44、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

2444637.72

值损失

十一、合同资产减值损失-4051627.94-591725.76

合计-1606990.22-591725.76

其他说明：

45、营业外收入

单位：元

94北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助133905.30183665.30133905.30

其他257273.51155866.20257273.51

合计391178.81339531.50391178.81

其他说明：

46、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠7048.03

非流动资产报废损失327504.5174918.05327504.51

其他支出83122.956271.2383122.95

合计410627.4688237.31410627.46

其他说明：

47、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用6298214.04183568.65

递延所得税费用3899431.50-5897330.80

其他129260.3523325.60

合计10326905.89-5690436.55

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额72357280.86

按法定/适用税率计算的所得税费用10853592.13

子公司适用不同税率的影响2306754.70

调整以前期间所得税的影响129260.35

不可抵扣的成本、费用和损失的影响651713.47本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

293282.70

亏损的影响

研发费用加计扣除-3907697.46

所得税费用10326905.89

其他说明：

95北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

48、其他综合收益

详见附注32

49、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入676508.44898806.27

收回保证金44919004.8921739160.16

各项补助590918.73303443.86

往来款27166024.789945850.58

合计73352456.8432887260.87

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

市场推广费9134673.9413277575.47

差旅费7961132.8613621989.94

支付保证金27132343.3923629439.80

办公费等14002584.1017138700.68

房租物业费等2481152.311662479.47

往来款19606632.434563894.16

合计80318519.0373894079.52

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

96北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

取得股东违规减持收益871769.91

合计871769.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付租赁付款额4818347.404852522.51

合计4818347.404852522.51

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

50、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润62030374.977882032.58

加：资产减值准备-10483450.48294324.23

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5837924.805167848.00

使用权资产折旧5340456.814823851.42

无形资产摊销12000787.7811368613.71

长期待摊费用摊销1139341.33874438.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）327504.51109564.24

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）7636063.637208850.89

投资损失（收益以“－”号填列）-1447857.699167651.93

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）3862532.71-5676855.62

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）57950.25-220475.18

存货的减少（增加以“－”号填列）-584395707.94-85383788.21

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-258420905.20-59438645.99

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-154895613.9946428812.55其他

97北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额-911410598.51-57393776.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额255599469.11306924068.44

减：现金的期初余额545926082.05452125461.29

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-290326612.94-145201392.85

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金255599469.11545926082.05

其中：库存现金53.6149.98

可随时用于支付的银行存款255571755.65545892804.57

可随时用于支付的其他货币资金27659.8533227.50

三、期末现金及现金等价物余额255599469.11545926082.05

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物34687774.6345873207.47

（3）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

银行存款34687774.6322763638.92募集专用资金，使用范围受限合计34687774.6322763638.92

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他货币资金5686381.196727029.72保函保证金、票据保证金

合计5686381.196727029.72

其他说明：

51、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

98北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

货币资金6816236.65

其中：美元952167.057.15866816183.04欧元港币

日元1081.000.04959453.61应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

52、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

本期计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用金额为3964171.42元。

涉及售后租回交易的情况

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

研发人员工资及社保公积金33045497.7659420215.35

固定资产折旧2085607.981154052.67

无形资产摊销11226024.229832322.44

办公费487779.37490460.40

技术服务费94339.62

研发材料561904.81441797.93

其他328678.89288545.92

99北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

合计47829832.6571627394.71

其中：费用化研发支出35040841.5947995448.66

资本化研发支出12788991.0623631946.05

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额其确认为无形资转入当期损期末余额内部开发支出他产益基于云原生的金融开发

效能平台及应用解决方35643754.132306940.8119562409.2518388285.69案

数据治理智能洞察平台4108426.044929485.553299692.165738219.43数据资产运营管理和应

1918303.885315930.067234233.94

用工作平台大模型智能应用基础平

2425702.11236634.642662336.75

台研发项目

合计44096186.1612788991.0622862101.4134023075.81重要的资本化研发项目预计完成时预计经济利开始资本化项目研发进度开始资本化的具体依据间益产生方式的时点基于云原生的金融开发效2026年08产品和服务2023年09预计未来可以形成无形资实施中能平台及应用解决方案月31日销售月01日产带来经济利益流入

2026年08产品和服务2024年02预计未来可以形成无形资

数据治理智能洞察平台实施中月31日销售月01日产带来经济利益流入数据资产运营管理和应用2026年08产品和服务2024年01预计未来可以形成无形资实施中工作平台月31日销售月01日产带来经济利益流入

大模型智能应用基础平台已完成，待取得2024年12产品和服务2024年03预计未来可以形成无形资研发项目软件著作权月31日销售月31日产带来经济利益流入开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经注册持股比例子公司名称注册资本业务性质取得方式营地地直接间接广州先进数通信息技术软件和信息技

40000000.00广州广州100.00%设立

有限公司术服务业北京先进数通数字科技科技推广和应

100000000.00北京北京100.00%设立

有限公司用服务业

北京泛融科技有限公司5000000.00北京北京科技推广和应100.00%非同一控制下的

100北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

用服务业企业合并成都泛融合创科技有限软件和信息技

5000000.00成都成都100.00%设立

公司术服务业香港先进数通信息技术软件和信息技

10080000.00香港香港100.00%设立

有限公司术服务业

先进数智(北京)信息技软件和信息技

10932000.00北京北京54.88%设立

术有限公司术服务业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例主要经营对合营企业或联营企业投资的会合营企业或联营企业名称注册地业务性质地间直接计处理方法接共青城银汐投资管理合伙企业（有江西九商务服务共青城36.63%权益法限合伙）江业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

101北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额共青城银汐投资管理合伙企业（有限合共青城银汐投资管理合伙企业（有限合伙）伙）

流动资产82104344.1476691796.50非流动资产

资产合计82104344.1476691796.50

流动负债1220995.141205266.80非流动负债

负债合计1220995.141205266.80少数股东权益

归属于母公司股东权益80883349.0075486529.70

按持股比例计算的净资产份额29627570.7427650715.83

调整事项-7057638.78-6528641.56

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-7057638.78-6528641.56

对联营企业权益投资的账面价值22569931.9621122074.27存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润5396819.30-11014321.36终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额5396819.30-11014321.36

本年度收到的来自联营企业的股利16483516.48其他说明

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计0.000.00下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-533322.45-149270.87

--综合收益总额-533322.45-149270.87其他说明

102北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益1277135.186430403.60

营业外收入133905.30183665.30其他说明

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他权益工具投资、短期借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注十一相关项目。本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，力求降低风险对本公司经营业绩的负面影响。

基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。对于银行存款，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期，定期对客户信用记录进行监控，及时与客户进行结算与收款，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足本公司融资需求。通过控制借款规模、约定提前还款条款等，合理降低利率波动风险。

(三)流动性风险

流动性风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险时，确保有充分的现金及现金等价物并对其进行监控，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求，以满足本公司经营需要。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

103北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值计量--------

（六）应收融资款项37847095.6537847095.65持续以公允价值计量的资产总

37847095.6537847095.65

额

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的应收款项融资预计变现时限较短，其公允价值与账面成本之间差异不重大。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明本公司无母公司及实际控制人。

本企业最终控制方是无。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

104北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系北京海同科技有限公司本公司联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系李铠本公司董事长

林鸿本公司董事、总经理

罗云波本公司董事、副总经理

金麟本公司董事、副总经理

刘志刚本公司董事、董事会秘书张大基本公司董事石宇良本公司独立董事王冉冉本公司独立董事张晨宇本公司独立董事王先进本公司监事会主席李显本公司监事李昭华本公司监事邓军本公司副总经理张治安本公司财务总监

张淑君本公司前任财务总监，于2025年6月离任范丽明本公司前任董事，于2024年10月任期届满离任朱胡勇本公司前任董事、董事会秘书，于2024年10月任期届满离任蔡瑾本公司前任独立董事，于2024年10月任期届满离任肖红英本公司前任独立董事，于2024年10月任期届满离任西藏灿煊企业管理合伙企业（有限合伙）关联自然人（李铠）控制的企业

成都加华科技股份有限公司关联自然人（李铠）控制的企业西藏灿煊持有其33.33%股权

九江同盈企业管理合伙企业（有限合伙）关联自然人（林鸿）及配偶持股100%的企业

北京奥利伊蕾科技有限责任公司关联自然人（罗云波配偶赵寅鸿）持股47%并担任副董事长的企业其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

北京海同科技有限公司软件采购/开发、维护服务5891827.88否0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

105北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

（2）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履担保方担保金额担保起始日担保到期日行完毕

李铠、林鸿、朱胡勇13342918.002025年09月19日2028年09月18日否

李铠、王黎、朱胡勇、李航、林

20000000.002025年09月29日2028年09月28日否

鸿、崔静萱

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇46300000.002025年07月23日2028年07月22日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇32000000.002025年08月28日2028年08月27日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇21000000.002025年08月06日2028年08月05日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇20000000.002026年03月23日2029年03月22日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇19000000.002026年03月24日2029年03月23日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇10196463.852026年03月24日2029年03月23日否

李铠、林鸿、罗云波、金麟80000000.002026年05月22日2029年05月21日否

金麟、李铠、林鸿63761976.442025年09月04日2028年09月03日否

金麟、李铠、林鸿26238023.562025年09月09日2028年09月08日否

金麟、李铠、林鸿10000000.002025年11月21日2028年11月20日否

李铠、王黎、金麟、刘玉萍、林

40000000.002026年04月23日2029年04月22日否

鸿、崔静萱

金麟、李铠、林鸿、罗云波、26488607.172026年05月15日2029年05月14日否

金麟、李铠、林鸿、罗云波、3654069.602026年05月21日2029年05月20日否

李铠、林鸿、朱胡勇60000000.002026年03月30日2029年03月29日否

李铠、林鸿、朱胡勇26657082.002025年09月19日2028年09月18日否

金麟、刘玉萍、李铠、王黎、罗

23301677.142026年04月11日2029年04月10日否

云波、赵寅鸿、林鸿、崔静萱

金麟、刘玉萍、李铠、王黎、罗

24620465.002026年04月23日2029年04月22日否

云波、赵寅鸿、林鸿、崔静萱

金麟、刘玉萍、李铠、王黎、罗

20454420.002026年05月22日2029年05月21日否

云波、赵寅鸿、林鸿、崔静萱

李铠、王黎、林鸿、崔静萱、金

29000882.472026年06月11日2029年06月10日否

麟、刘玉萍、罗云波

李铠、王黎、林鸿、崔静萱、金

20999117.532026年06月19日2029年06月18日否

麟、刘玉萍、罗云波

李铠、王黎、林鸿、崔静萱、金

7920000.002025年10月17日2028年10月16日否

麟、刘玉萍、罗云波

李铠、王黎、林鸿、崔静萱、金

4940000.002025年10月17日2028年10月16日否

麟、刘玉萍、罗云波

李铠、王黎、林鸿、崔静萱、金

20840000.002025年10月17日2028年10月16日否

麟、刘玉萍、罗云波

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇10563400.002025年07月10日2027年07月09日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇4800000.002025年07月10日2027年07月09日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇8296769.772025年10月11日2027年10月10日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇6586600.002025年07月11日2027年07月10日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇3382500.002025年07月11日2027年07月10日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇48542772.002025年07月11日2027年07月10日否

李铠、林鸿、罗云波、朱胡勇7456362.592025年12月26日2027年12月25日否

李铠、林鸿、朱胡勇、罗云波24420000.002026年03月09日2029年03月08日否

106北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

李铠、林鸿、朱胡勇、罗云波14460000.002026年03月18日2029年03月17日否

李铠、林鸿27285688.742026年03月19日2029年03月18日否

李铠、林鸿7960913.362026年03月25日2029年03月24日否

李铠、林鸿3920000.002026年04月02日2029年04月01日否

李铠、林鸿29781420.722026年04月17日2029年04月16日否

李铠、林鸿11051977.182026年05月05日2029年05月04日否

李铠、林鸿、朱胡勇4650854.172026年02月20日2029年02月19日否

李铠、林鸿、朱胡勇13000000.002026年02月20日2029年02月19日否

李铠、林鸿、朱胡勇3361536.052026年02月20日2029年02月19日否

李铠、林鸿、朱胡勇4956817.542026年02月20日2029年02月19日否

李铠、林鸿、朱胡勇4030792.242026年02月20日2029年02月19日否

北京先进数通信息技术股份公司27658884.592025年12月26日2027年12月25日否

北京先进数通信息技术股份公司7323517.202025年12月26日2027年12月25日否

北京先进数通信息技术股份公司3447642.212025年12月26日2027年12月25日否

北京先进数通信息技术股份公司11569956.002025年12月26日2027年12月25日否

北京先进数通信息技术股份公司10000000.002026年06月04日2029年06月03日否

北京先进数通信息技术股份公司3360800.002026年04月03日2029年04月02日否

北京先进数通信息技术股份公司6589317.162026年04月03日2029年04月02日否

北京先进数通信息技术股份公司49857323.232026年05月19日2029年05月18日否

北京先进数通信息技术股份公司99714646.462025年12月12日2028年12月11日否

北京先进数通信息技术股份公司14057737.402025年12月26日2028年12月25日否

北京先进数通信息技术股份公司10000000.002026年06月05日2029年06月04日否关联担保情况说明

上述担保中，担保方为北京先进数通信息技术股份公司的，系为满足日常经营的需要向全资子公司提供的担保。

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2616324.002570601.81

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款成都加华科技股份有限公司23223132.1723223132.1723223132.1723223132.17

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款成都加华科技股份有限公司76000.0076000.00

其他应付款北京海同科技有限公司5236838.360.00

应付账款北京海同科技有限公司851598.111640274.92

107北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

十四、承诺及或有事项

1、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1、未结清保函

截至2025年6月30日公司未结清保函金额为53065801.85元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、其他重要事项

1、其他

2021年7月，本公司全资子公司先进数通数字就相关业务与大族激光科技产业集团股份有限公司(以下简称“大族”)签订了《战略合作框架协议》。在此协议下，本公司预计与大族可签订合同总金额5.7亿元左右。截至2025年6月30日，本公司已完成《战略合作框架协议》下约定的主要工作，与大族签订了约1亿元的合同，其他4.7亿元左右合同由于大族方面的原因一直未能签署。我公司已发起相关诉讼并于2025年5月15日立案审核通过，我公司已于2025年

5月19日披露《重大诉讼、仲裁公告》。目前案件等待开庭。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）459385167.51271747612.08

1至2年28458287.2217758421.58

2至3年4032451.343145473.90

3年以上14274396.0516980990.05

3至4年11065213.4712695132.08

4至5年872214.621565945.62

5年以上2336967.962719912.35

合计506150302.12309632497.61

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

108北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

计提比计提比金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏账准

9223537.361.82%9223537.36100.00%09223537.362.98%9223537.36100.00%0

备的应收账款

其中：

按组合计提坏账准

496926764.7698.18%8612966.901.73%488313797.86300408960.2597.02%7685784.282.56%292723175.97

备的应收账款

其中：

组合1：

合并范围

12643092.422.50%00.00%12643092.4212695110.404.10%00.00%12695110.40

内关联方款项

组合2：

应收非互

340044654.3967.18%7659301.812.25%332385352.58262867633.7984.90%7561553.202.88%255306080.59

联网客户款项

组合3：

应收互联

144239017.9528.50%953665.090.66%143285352.8624846216.068.02%124231.080.50%24721984.98

网客户款项

合计506150302.12100.00%17836504.263.52%488313797.86309632497.61100.00%16909321.645.46%292723175.97

按单项计提坏账准备类别名称：成都加华科技股份有限公司

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

成都加华科技涉及诉讼，对方经营及财务

9223537.369223537.369223537.369223537.36100.00%

股份有限公司状况欠佳，预计难以收回合计9223537.369223537.369223537.369223537.36

按组合计提坏账准备类别名称：应收非互联网客户款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内314477982.823144779.831.00%

1至2年17252748.17862637.415.00%

2至3年3263064.71326306.4710.00%

3至4年1841676.11552502.8330.00%

4至5年872214.62436107.3150.00%

5年以上2336967.962336967.96100.00%

合计340044654.397659301.81

确定该组合依据的说明：

依据客户行业类别确定

按组合计提坏账准备类别名称：应收互联网客户款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0至6个月139073017.95695365.090.50%

6个月至1年5166000.00258300.005.00%

合计144239017.95953665.09

确定该组合依据的说明：

109北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

依据客户行业类别确定

按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内关联方款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内668166.740.000.00%

1-2年11205539.050.000.00%

2-3年769386.630.000.00%

合计12643092.420.00

确定该组合依据的说明：

依据往来单位关联方关系确定

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提的坏账准备9223537.369223537.36按组合计提的坏账准

7685784.28726491.62-200691.008612966.90

备

合计16909321.64726491.62-200691.0017836504.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同占应收账款和合应收账款坏账准

110北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

额额资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减合计数的比例值准备期末余额

第一名133144272.460.00133144272.4622.26%665721.36

第二名75631560.260.0075631560.2612.65%756315.60

第三名19044252.6454497288.4773541541.1112.30%7153130.66

第四名13764448.36144990.4013909438.762.33%374030.40

第五名13283829.18578405.0013862234.182.32%138622.34

合计254868362.9055220683.87310089046.7751.86%9087820.36

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款694530758.25620418707.81

合计694530758.25620418707.81

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

子公司借款641243315.77556068307.17

押金及保证金22390627.1025292117.55

单位往来款28680123.6141732548.88

其他4748725.07395766.32

合计697062791.55623488739.92

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）682525490.23501078415.59

1至2年7138884.44110906138.71

2至3年2813482.372365889.61

3年以上4584934.519138296.01

3至4年3453071.398006432.89

4至5年99320.0099320.00

5年以上1032543.121032543.12

合计697062791.55623488739.92

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提金额比例金额计提

111北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

比例比例

其中：

按组合计

提坏账准697062791.55100.00%2532033.300.36%694530758.25623488739.92100.00%3070032.110.49%620418707.81备

其中：

按账龄计提坏账的

55819475.788.01%2532033.304.54%53287442.4867420432.7510.81%3070032.114.55%64350400.64

其他应收款合并范围

内关联方641243315.7791.99%0.000.00%641243315.77556068307.1789.19%0.000.00%556068307.17往来款项

合计697062791.55100.00%2532033.300.36%694530758.25623488739.92100.00%3070032.110.49%620418707.81

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄计提坏账的其他应收款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按账龄计提坏账的其他应收款55819475.782532033.304.54%

合计55819475.782532033.30

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内关联方往来款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方往来款项641243315.770.000.00%

合计641243315.770.00

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

信用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日余额3070032.113070032.11

2025年1月1日余额在本期

本期计提-537998.81-537998.81

2025年6月30日余额2532033.302532033.30

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

112北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

3070032.11-537998.812532033.30

账准备

合计3070032.11-537998.812532033.30

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名子公司往来款503734300.011年以内72.27%0.00

第二名子公司往来款127389439.931年以内18.28%0.00

第三名单位往来款18306540.001年以内2.63%183065.40

第四名单位往来款8194002.001年以内1.18%81940.02

1年以内、1-2

第五名子公司往来款7878400.00年、2-3年、3-41.13%0.00年

合计665502681.9495.49%265005.42

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资142743921.10142743921.10138451930.48138451930.48

对联营、合营

23822257.391252325.4322569931.9622374399.701252325.4321122074.27

企业投资

合计166566178.491252325.43165313853.06160826330.181252325.43159574004.75

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面价减值准备期期末余额（账面价减值准备期被投资单位减少计提减其值）初余额追加投资值）末余额投资值准备他北京先进数通数字科技

100000000.00100000000.00

有限公司

北京泛融科技有限公司32324739.3132324739.31

113北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

香港先进数通信息技术

127191.174291990.624419181.79

有限公司

先进数智（北京）信息

6000000.006000000.00

技术有限公司

合计138451930.484291990.62142743921.10

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动追减其他宣告发投资单期初余额（账面减值准备期初其他计提期末余额（账面减值准备期末加少权益法下确认的综合放现金其位价值）余额权益减值价值）余额投投投资损益收益股利或他变动准备资资调整利润

一、合营企业

二、联营企业北京海同科技

0.001252325.430.001252325.43

有限公司共青城银汐投

资管理21122074.271447857.6922569931.96合伙企业

小计21122074.271252325.431447857.6922569931.961252325.43

合计21122074.271252325.431447857.6922569931.961252325.43可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元账面价可收回金减值金关键参关键参数的确定项目公允价值和处置费用的确定方式值额额数依据

北京海同科技有经营状况不佳，资不抵债，预计投资仍

0.000.000.00

限公司无法收回。

合计0.000.000.00可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务989518811.20816390970.47974755262.53817410662.18

合计989518811.20816390970.47974755262.53817410662.18

营业收入、营业成本的分解信息：

114北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

单位：元分部1分部2本期发生额合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本入本入本

业务类型989518811.20816390970.47989518811.20816390970.47

其中：

IT 基础设施建设 716626968.60 620888617.89 716626968.60 620888617.89

软件解决方案157142775.59105948919.52157142775.59105948919.52

IT 运行维护服务 115749067.01 89553433.06 115749067.01 89553433.06

按经营地区分类989518811.20816390970.47989518811.20816390970.47

其中：

东北22758179.3819465093.6122758179.3819465093.61

华北557751991.80476315915.16557751991.80476315915.16

西北20595118.5714636465.9820595118.5714636465.98

华东281406777.58230184932.34281406777.58230184932.34

华中14816694.339524540.7014816694.339524540.70

华南45258738.4032047818.0745258738.4032047818.07

西南45545649.4933229723.3445545649.4933229723.34

港澳台63717.2332747.3463717.2332747.34

境外1321944.42953733.931321944.42953733.93

市场或客户类型989518811.20816390970.47989518811.20816390970.47

其中：

全国性银行304060653.31255821706.65304060653.31255821706.65

区域性银行140424097.98104749730.71140424097.98104749730.71

非银行业金融机构79533439.6170069516.9479533439.6170069516.94

互联网行业373130951.93316741543.35373130951.93316741543.35

烟草行业5465380.215100852.515465380.215100852.51

其他86904288.1663907620.3186904288.1663907620.31合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计989518811.20816390970.47989518811.20816390970.47

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

115北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1427462143.79元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1447857.69-9167651.93

合计1447857.69-9167651.93

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-327504.51计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对133905.30公司损益产生持续影响的政府补助除外）

2025年4月23日，公司收到涉诉客户金山云

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回12618660.53(庆阳)数据信息科技有限公司业务合同款，相应转回前期已单项计提的应收款项减值准备

除上述各项之外的其他营业外收入和支出174150.56

2025年4月23日，公司收到涉诉客户金山云

其他符合非经常性损益定义的损益项目4315403.49(庆阳)数据信息科技有限公司业务合同款，相应转回前期已单项计提的存货跌价准备

减：所得税影响额4242503.80

少数股东权益影响额（税后）-22.56

合计12672134.13--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

2023年10月、11月，本公司全资子公司先进数通数字就相关业务与金山云（庆阳）数据信息科技有限公司(以下

简称“金山云”)签订两笔订单，本公司已如约履行，金山云未按订单约定全额支付货款。相关诉讼于2025年2月20日立案审核通过，本公司已于2025年2月24日披露《重大诉讼、仲裁公告》。

基于以上情况，公司在2024年报中审慎估计可变现价值并单项计提了存货跌价准备4315403.49元。

2025年4月23日先进数通数字收到金山云欠付货款，公司重新计算存货的可变现价值后转回前期已单项计提的存货跌价准备。

基于该事项的特殊性及偶发性，公司在本报告期将其归类为非经常性损益事项。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益

116北京先进数通信息技术股份公司2025年半年度报告全文

项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.74%0.150.15

利润扣除非经常性损益后归属于

2.98%0.120.12

公司普通股股东的净利润

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