浙江和仁科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了2023年12月31日的合并及母公司财务状况、2023年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。公司财务报表已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2023年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下:
一、报告期内主要财务数据和指标
1、主要财务数据
单位:元项目2023年度2022年度增减幅度
营业收入439252256.21360330264.9521.90%
营业成本268301357.65286672092.21-6.41%
营业利润41543287.98-94807013.22143.82%
利润总额40970736.19-95045877.76143.11%
归属于母公司所有者的净利润39116183.90-83306464.12146.95%
资产总额1438378630.671427259420.830.78%
负债总额357905927.02385709955.99-7.21%
股本262560141.00262738501.00-0.07%
归属于母公司所有者的所有者权益1079270615.541040154431.643.76%
2023年度,公司实现营业收入439252256.21元,较上年同期上升21.90%;
营业利润41543287.98元,较上年同期上升143.82%;利润总额40970736.19元,较上年同期上升143.11%;归属于上市公司股东的净利润39116183.90元,较上年同期上升146.95%。
截止2023年12月31日,资产总额1438378630.67元,较上年同期上升
0.78%;归属于上市公司股东的净资产1079270615.54元,较上年同期上升
3.76%。
2、主要财务指标
单位:元项目2023年度2022年度增减幅度
基本每股收益(元/股)0.15-0.32146.88%
加权平均净资产收益率(%)3.69%-7.67%11.36%
销售毛利率(%)38.92%20.44%18.48%
销售净利率(%)8.91%-23.12%32.02%
经营性现金净流量83375495.06-89170980.51193.50%
流动比率(倍)3.333.0110.63%
速动比率(倍)3.262.8514.39%
资产负债率(%)24.88%27.02%-2.14%
应收账款周转天数280.40317.29-11.63%
1、盈利能力分析
公司的基本每股收益为0.15元/股,与上年同期相比上升146.88%;公司的加权平均净资产收益率为3.69%,与上年同期相比增加11.36%,主要系归属于公司普通股股东的净利润增加;销售毛利率较上年同期上升了18.48%,主要系项目交付效率提高,加强人力成本管控,使得销售毛利率增加,进而导致销售净利率较去年同期上升32.02%。
公司将继续拓宽销售渠道,增加收入规模,加强成本和费用的控制。
2、经营现金流分析
公司本期经营性现金净流量为83375495.06元,较上年同期增加了
193.50%,主要由于销售回款增加所致。
3、偿债能力分析
公司流动比率为3.33,同比增加了10.63%,速动比率为3.26,同比增加了
14.39%,资产负债率为24.88%,同比减少了2.14%,公司偿债能力较强。
4、营运能力分析
应收账款周转天数较上期有所下降,公司将继续加强应收账款管理,不断提高资产运营效率和管理水平。
二、2023年度资产负债状况
单位:元增减比
项目本报告期末上期末增减额例货币资金555323304.95506315013.8349008291.129.68%
交易性金融资产80258152.7970144902.7810113250.0114.42%
应收票据4000000.000.004000000.00100.00%
应收账款224717166.20190972044.6733745121.5317.67%
应收款项融资3315027.000.003315027.00100.00%
预付款项1650219.815715033.30-4064813.49-71.12%
其他应收款15600005.6718067446.54-2467440.87-13.66%
存货20838491.2753074448.49-32235957.22-60.74%
合同资产276159244.66301913862.80-25754618.14-8.53%
其他流动资产6961724.758623288.45-1661563.70-19.27%
长期应收款11024038.0017405139.73-6381101.73-36.66%
长期股权投资1906.740.001906.74100.00%
其他权益工具100000.00100000.000.000.00%
投资性房地产55176795.0959057396.13-3880601.04-6.57%
固定资产69329558.6676376987.88-7047429.22-9.23%
使用权资产2549712.053124079.20-574367.15-18.39%
无形资产66458702.5841191105.6225267596.9661.34%
开发支出3359486.5026377255.73-23017769.23-87.26%
商誉926638.80926638.800.000.00%
长期待摊费用17661255.4922860079.84-5198824.35-22.74%
递延所得税资产22967199.6625014697.04-2047497.38-8.19%
资产总计1438378630.671427259420.8311119209.840.78%
短期借款126133955.56120134138.895999816.674.99%
应付票据6075706.359175319.33-3099612.98-33.78%
应付账款167752020.47189571869.84-21819849.37-11.51%
预收款项1143288.891718883.07-575594.18-33.49%
合同负债10392151.2314961812.29-4569661.06-30.54%
应付职工薪酬25452197.7129213345.98-3761148.27-12.87%
应交税费10261364.884743396.745517968.14116.33%
其他应付款6228863.3210907828.95-4678965.63-42.90%
一年内到期的非流动负债1812246.441471257.62340988.8223.18%
其他流动负债1276161.811669387.24-393225.43-23.56%
租赁负债601421.921316786.72-715364.80-54.33%
预计负债776548.44825929.32-49380.88-5.98%
负债合计357905927.02385709955.99-27804028.97-7.21%
1、应收票据较上期末增加100%,应收融资款项较上期末增加100%,主要系票据结算未到期所致;
2、预付账款较上期末减少71.12%,主要系预付供应商款项减少所致;
3、存货较上期末减少60.74%,主要系期初存货本期满足收入确认条件结转
成本所致;
4、长期应收款较上期末减少36.66%,主要系收回项目款项所致;
5、长期股权投资较上期末增加100%,主要系本年权益法下确认对联营企业
安徽数字健康城市运营有限公司的投资收益;
6、无形资产较上期末增加61.34%,开发支出较上期末减少87.26%,主要系
上年末未完成的自研开发项目本年度验收结项转入无形资产所致;
7、应付票据较上期末减少33.78%,主要系本期末未到期的应付承兑汇票减
少所致;
8、预收账款较上期末减少33.49%,主要系预收的租赁款项减少所致;
9、合同负债较上期末减少30.54%,其他流动负债较上期末减少23.56%,主
要系收到的项目预收款减少所致;
10、应交税费较上期末增加116.33%,主要系本报告期末应交增值税增加所致;
11、其他应付款较上期末减少42.90%,主要系限制性股票回购完成所致;
12、租赁负债较上期末减少54.33%,主要系租赁应付款减少所致;
三、2023年度所有者权益变动情况
单位:元项目本报告期末上期末增减额增减比例
股本262560141.00262738501.00-178360.00-0.07%
资本公积610829131.03612222471.03-1393340.00-0.23%
库存股0.001553793.80-1553793.80-100.00%
盈余公积30046835.4730046835.4700%
未分配利润175834508.04136700417.9439134090.1028.63%
少数股东权益1202088.111395033.20-192945.09-13.83%
股东权益合计1080472703.651041549464.8438923238.813.74%
库存股较上期末减少100%,主要系限制性股票回购完成所致;未分配利润较上年末增加28.63%,主要系本期利润增加所致;四、2023年度经营成果
单位:元项目2023年度2022年度增减额增减比例
营业收入439252256.21360330264.9578921991.2621.90%
营业成本268301357.65286672092.21-18370734.56-6.41%
税金及附加6344066.276312945.1831121.090.49%
销售费用23946046.3832273973.83-8327927.45-25.80%
管理费用57022857.6850770936.356251921.3312.31%
研发费用53807201.1154052709.04-245507.93-0.45%
财务费用-10987061.89-5515312.59-5471749.30-99.21%
其他收益17217415.3912824034.904393380.4934.26%
投资收益413293.572620416.91-2207123.34-84.23%公允价值变动
724000.01144902.78579097.23399.65%
收益
信用减值损失-12222899.08-25858167.0413635267.96-52.73%
资产减值损失-5302786.89-20265227.6114962440.72-73.83%
资产处置收益-103524.03-35894.09-67629.94-188.42%
营业利润41543287.98-94807013.22136350301.20143.82%
营业外收入100.00129828.75-129728.75-99.92%
营业外支出572651.79368693.29203958.5055.32%
利润总额40970736.19-95045877.76136016613.95143.11%
所得税费用2047497.38-10848529.2412896026.62118.87%
净利润38923238.81-84197348.52123120587.33146.23%归属于母公司
39116183.90-83306464.12122422648.02146.95%
股东的净利润
少数股东损益-192945.09-890884.40697939.3178.34%
1、本报告期,公司业务持续稳定发展,订单量较上期有所增加,使得营业
收入较上期增加21.90%,本期加强成本管控,加快项目交付,使得毛利率上升;
2、销售费用较上期减少25.80%,主要系本年人员减少所致;
3、财务费用、投资收益及公允价值变动损益变动,主要系资金理财收益影响;4、其他收益较上期增加34.26%,主要系收到的政府补助增加所致;
5、资产减值损失及信用减值损失变动主要系销售回款增加,计提坏账准备
减少所致;
6、所得税费用较上期增加118.87%,主要系利润总额增加所致;
7、少数股东损益较上期增加78.34%,主要系子公司较上年亏损减少所致;
五、2023年度现金流量情况
单位:元项目2023年度2022年度增减额增减比例
一、经营活动产生的现金流量经营活动现金流入
小计511441945.97358321480.58153120465.3942.73%经营活动现金流出
小计428066450.91447492461.09-19426010.18-4.34%经营活动产生的现
金流量净额83375495.06-89170980.51172546475.57193.50%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入-
小计101710960.62535258613.91433547653.29-81.00%
投资活动现金流出-
小计134869467.75417238050.05282368582.30-67.68%
投资活动产生的现-
金流量净额-33158507.13118020563.86151179070.99-128.10%
三、筹资活动产生的现金流量筹资活动现金流入
小计147000000.00120000000.0027000000.0022.50%筹资活动现金流出
小计148671983.8696615297.7352056686.1353.88%筹资活动产生的现
金流量净额-1671983.8623384702.27-25056686.13-107.15%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等
价物净增加额48545004.0752234285.62-3689281.55-7.06%
六、期末现金及现
金等价物余额551123424.38502578420.3148545004.079.66%公司经营活动现金净流入较上年同期增加193.50%,主要系本报告期项目回款增加所致;投资活动现金流入、投资活动现金流出变动较大主要系购买及赎
回银行理财产品所致;筹资活动现金流入、流出变动主要系短期贷款的借入及偿还所致;
总体来讲,2023年度公司业务稳定发展,资产质量优良,财务状况良好,偿债能力强,财务风险较小,具有较强的盈利能力。
浙江和仁科技股份有限公司董事会
2024年4月23日