北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

北京万集科技股份有限公司

2025年半年度报告

2025年8月

1北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人翟军、主管会计工作负责人刘明及会计机构负责人(会计主管

人员)刘明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本报告涉及的未来计划前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................8

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理、环境和社会........................................34

第五节重要事项..............................................36

第六节股份变动及股东情况.........................................53

第七节债券相关情况............................................59

第八节财务报告..............................................60

3北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

二、载有公司法定代表人签名的2025年半年度报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

四、其他有关资料。

4北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

本公司、公司、万集科技指北京万集科技股份有限公司上海万集指上海万集智能交通科技有限公司万集智能网联指北京万集智能网联技术有限公司武汉万集指武汉万集光电技术有限公司北京慧集指北京慧集科技有限公司深圳万集指深圳市万集科技有限公司雄安万集指河北雄安万集科技有限公司苏州万集指苏州万集车联网技术有限公司万集数字信息指湖南万集数字信息技术有限责任公司

万集国际指万集国际（香港）控股有限公司万集智能交通指武汉万集智能交通技术有限公司

万集车联网指万集（天津）车联网有限公司

郑州万集指万集（郑州）车联网技术有限公司成都万集指成都万集网联科技有限公司

桐乡万集指万集（桐乡）数据科技有限公司万集数据指北京万集数据技术有限公司南京万集指南京万集网联科技有限公司

济南万集指万集（济南）数据科技有限公司万集信息工程指北京万集信息工程科技有限公司越畅通指北京越畅通科技有限公司

三川在线指三川在线（杭州）信息技术有限公司万集寰跃指安徽万集寰跃数字科技有限公司武汉承泰指武汉承泰智能科技有限公司武汉汇捷指武汉汇捷技术有限公司武汉数慧指武汉数慧智能科技有限公司集光智研指北京集光智研科技有限公司

韩国万集 指 VanJee Korea LiDAR Solution Corp

众行千里科技指众行千里（内蒙古包头市）科技有限责任公司易构软件指山东易构软件技术股份有限公司广东车网指广东车网科技股份有限公司通慧网联指重庆通慧网联科技有限公司信联科技指山东高速信联科技股份有限公司信联支付指山东高速信联支付有限公司车百科技指北京车百智能网联科技有限公司湖南交科院指湖南省交通科学研究院有限公司上海济达指上海济达交通科技有限公司上海雪湖指上海雪湖科技有限公司易诚高科指北京易诚高科科技发展有限公司

·6364

山东信托·6364

山东省国际信托股份有限公司－山东信托传字传字号财富传承财产信托指号财富传承财产信托

5北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

保荐机构、东北证券指东北证券股份有限公司

审计机构、信永中和指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《北京万集科技股份有限公司章程》

报告期指2025年1-6月报告期末指2025年6月末发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会交通部指中华人民共和国交通运输部住建部指中华人民共和国住房和城乡建设部工信部指中华人民共和国工业和信息化部科技部指中华人民共和国科学技术部

通过雷达、视频等先进的车、路感知设备对道路交

通环境进行实时高精度感知，按照约定的通信协议和数据交互标准，实现车与车、车与路、车与人以及车与道路交通设施间的通讯、信息交换以及控制

指令执行，最终形成智能化交通管理控制、智能化智能网联指动态信息服务以及网联车辆自动驾驶的一体化智能网络系统。广义上，智能网联交通系统涵盖了智能网联汽车系统与智能网联道路系统，智能网联系统和产品在提高交通行车安全、减轻驾驶员负担方面

具有重要作用，并有助于节能环保和提高交通效率搭载先进的车载传感器、控制器、执行器等装置，并融合车联网现代通信与网络技术，实现车内网、车外网、车际网的无缝链接，具备信息共享、复杂智能网联汽车指

环境感知、智能化决策、自动化协同等控制功能，与智能公路和辅助设施组成的智能出行系统，可实现“高效、安全、舒适、节能”行驶的新一代汽车

Vehicleto Everything，即车对车的信息交换、车对外界的信息交换。是未来智能交通运输系统的关键技术。它使得车与车、车与基站、基站与基站之间能V2X 指够通信，从而获得实时路况、道路信息、行人信息等一系列交通信息，从而提高驾驶安全性、减少拥堵、提高交通效率、提供车载娱乐信息等

基于 LTE移动通信技术演进形成的 V2X车联网无线

LTE-V2X 指 通信技术，包括蜂窝通信（Uu）和直接通信（PC5）两种工作模式

基于脉冲激光的时间-飞行的测距原理，以激光作为信号源，以脉冲激光不断地扫描目标物，通过测量激光雷达指

激光信号的时间差、相位的时间差、相位确定距离，实现对物体外形的实时扫描的设备英文 Automated Guided Vehicle的缩写，即"自动导引运输车"，装备有电磁或光学等自动导引装置，能AGV 指

够沿规定的导引路径行驶，具有安全保护以及各种移载功能的运输车

英文 Automatic Mobile Robot的缩写，意思是自主移AMR 指 动机器人。AMR无需特定的轨迹，采用完全自主的导航技术。

电子不停车收费系统（Electronic TollETC 指 CollectionSystem），实现了车辆在通过收费节点时，通过专用短程通信技术实现车辆识别、信息写

6北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

入并自动从预先绑定的 IC卡或银行账户上扣除相应资金。这一技术使得道路的通行能力与收费效率大幅度提高

路侧单元（Road Side Unit），又称路侧天线，电子ETC-RSU/路侧天线 指 不停车收费系统中的路侧组成部分，由微波天线和读写控制器组成，实时采集和更新标签和 IC卡车载单元（On Board Unit），又称电子标签，安装ETC-OBU/电子标签 指 于车辆前挡风玻璃内侧，通过 OBU与 RSU之间的通信，实现不停车收费功能手持发行器/台式发行器 指 OBU的发行、激活及检测设备

在常规 OBU的基础上，从行车安全、车载供电、稳定可靠性、车辆高度融合、车路人互联、减少车机

OBU 安装数量等实际需求出发，实现前装车载电子标签智能 指的多维拓展，将行车记录仪、蓝牙、Wifi、4G、导航定位、移动互联网应用等功能与 OBU结合的复合

应用型 ETC产品通过测量和分析轮胎动态力测算一辆运动中的收费

车辆的轮重、轴重以及总重量，实现了测量行驶车动态称重指

辆重量的要求，这一技术在交通轴载调查、治理超限超载运输和计重系统中具有不可替代的作用

通过检测器等设备对道路通行车辆的外廓尺寸、轴

超限检测指荷及质量进行检测，确认车辆是否超出国家标准的限值

是集高速动态称重系统、交通视频监控系统、激光

轮廓扫描检测系统、执法业务综合管理平台于一体，在不影响车辆正常行驶的情况下，将超限超载超限超载非现场执法系统指

车辆鉴别出来，保证交通流量的正常同时消除超载超限的车辆，是一种全天候24小时无人值守全新的科技治超执法模式

7北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称万集科技股票代码300552股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京万集科技股份有限公司

公司的中文简称（如有）万集科技

公司的外文名称（如有） VANJEE TECHNOLOGY CO. LTD.公司的外文名称缩写（如 VANJEE有）公司的法定代表人翟军

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘明范晓倩北京市海淀区东北旺西路8号院中关北京市海淀区东北旺西路8号院中关联系地址村软件园12号楼万集空间村软件园12号楼万集空间

电话010-59766888010-59766888

传真010-58858966010-58858966

电子信箱 zqb@wanji.net.cn zqb@wanji.net.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

8北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）421132031.03377798744.6411.47%

归属于上市公司股东的净利-100325453.64-149691342.0832.98%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润-119211217.61-157686042.7324.40%

（元）

经营活动产生的现金流量净-120371178.66-148389845.5118.88%额（元）

基本每股收益（元/股）-0.4707-0.702332.98%

稀释每股收益（元/股）-0.4707-0.702332.98%

加权平均净资产收益率-5.39%-6.71%1.32%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2820705805.122931470228.46-3.78%

归属于上市公司股东的净资1811756928.571912088386.42-5.25%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-4655755.76处置股权损失资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

10607321.61政府补助

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益1169026.26理财产品到期收益

除上述各项之外的其他营业外收入和125021.19

9北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

支出

其他符合非经常性损益定义的损益项本期收购通慧网联股权，股权按公允

11756846.59

目价值重新计量产生的利得

少数股东权益影响额（税后）116695.92

合计18885763.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

10北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司所处行业情况

公司继续深耕智能网联和智能交通行业。随着人工智能、移动互联、大数据等新一代信息技术的持续快速发展，以数据为核心的智能网联与自动驾驶技术持续推动智能交通系统革新，为公司所处行业带来了前所未有的发展机遇。

1、智慧交通与数字交通的大力发展：我国持续推动智慧交通、数字交通的发展，特别是在智能交通基

础设施、出行服务、车路协同等重点领域，积极引导智慧交通、数字交通产业化进程。2024年5月，财政部、交通运输部联合发布《关于支持引导公路水路交通基础设施数字化转型升级的通知》，自2024年起，通过3年左右时间，支持30个左右的示范区域，打造一批线网一体化的示范通道及网络，力争推动85%左右的繁忙国家高速公路、25%左右的繁忙普通国道实现数字化转型升级。随着数字化转型升级改造建设，将显著提升公路运输的智能化、智慧化、数字化水平。2025年5月17日，国家数据局综合司印发《数字中国建设2025年行动方案》。《行动方案》部署了体制机制创新、地方品牌铸造、“人工智能+”、基础设施提升、数据产业培育、数字人才培育、数字化发展环境优化、数字赋能提升等8个方面的重大行动。其中提出，深度挖掘人工智能应用场景，积极开展人工智能高质量数据集建设。着力发展智能网联新能源汽车、人工智能手机和电脑、智能机器人等新一代智能终端及智能制造装备。

2025年4月1日，《公路水路交通基础设施数字化转型升级示范区域（第二批）公示》，包括天津、河

北、山西、辽宁、吉林、江西、山东、湖北、海南、重庆、贵州和新疆十二个省份，覆盖范围较广，为公司所在行业提供了广阔的发展空间。

2、车路云一体化应用试点：2024年1月17日，工业和信息化部、公安部、自然资源部、住房和城乡建设部、交通运输部发布《关于开展智能网联汽车“车路云一体化”应用试点工作的通知》（以下简称“《通知》”），组织开展“车路云一体化”应用试点，进一步推动智能网联汽车商业化应用。本次应用试点从“车路云一体化”技术落地和智能网联汽车规模应用两个维度开展更加深入的道路测试和示范应用，通过城市级的规模化应用试点，推动智能网联汽车加速从示范应用向商业化推广演进。

2024年7月3日，工信部等五部委《关于公布智能网联汽车“车路云一体化”应用试点城市名单的通知》，北京市、上海市、重庆市等20个城市（联合体）入选，标志着“车路云一体化”进入规模化落地发展的新阶段。

3、智能网联汽车的快速发展：政府相关部门积极推动智能网联汽车行业的发展，2024年，随着《关于

11北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文开展智能网联汽车准入和上路通行试点工作的通知》及后续相关政策的实施，智能网联汽车的商业化应用进程显著加快。2024年6月，工信部等四部门确定9家联合体进入智能网联汽车准入试点，覆盖乘用车、商用车及特种车辆领域。2025年5月6日，工业和信息化部办公厅发布《关于做好2025年工业和信息化质量工作的通知》，提到落实《制造业可靠性提升实施意见》，聚焦机械、电子、汽车等重点行业，深入实施基础产品可靠性“筑基”和整机装备与系统可靠性“倍增”工程。落实新能源和智能网联汽车、低空装备等领域政策措施，支持仪器仪表、农机装备、航空等领域高端关键零部件质量攻关，加强相关产品质量标准研制，促进先进团体标准转化为行业或国家标准，带动提升产品供给质量。

《北京市自动驾驶汽车条例》于2025年4月1日起施行，推动完善自动驾驶汽车创新链和产业链，支持自动驾驶汽车整车及核心零部件制造，以及自动驾驶座舱、自动驾驶解决方案和感知、决策、通信、控制等关键技术研发，促进自动驾驶汽车产品的功能、性能提升和产业生态的迭代优化，推动自动驾驶汽车产业高质量发展。

4、设备更新与技术改造：2024年《政府工作报告》提出，推动各类生产设备、服务设备更新和技术改造，鼓励和推动消费品以旧换新。2024年3月13日，国务院印发的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》提出，到2027年，工业、农业、建筑、交通、教育、文旅、医疗等领域设备投资规模较2023年增长25%以上；其中重点包括支持交通运输设备的更新。2024年6月7日，交通运输部等十三部门关于印发《交通运输大规模设备更新行动方案》，推动新一轮交通运输设备更新换代，支撑构建绿色低碳交通运输体系。

根据2024年3月中国电动汽车百人会论坛信息，我国已经建成一批智能网联新型基础设施，完成大量路口智能化改造，安装了大量路侧设施，并完成了大量 5G基站建设，为智能网联汽车的规模化应用提供了坚实的基础。《北京市自动驾驶汽车条例》于2025年4月1日起施行，条例提出本市自动驾驶智能化路侧基础设施建设可以通过改造现有路侧基础设施的方式推进。新建、改建、扩建道路，应当按照智慧交通发展规划和自动驾驶汽车发展规划要求，与自动驾驶智能化路侧基础设施建设衔接。智能化路侧基础设施的设计和使用，应当考虑各种自动驾驶技术路线的需求。

展望未来，随着技术的不断革新演进和数字经济发展的全面提速，我国智慧城市建设将迎来更大的发展空间。同时，汽车产业的电动化、网联化、智能化转型与城市融合发展，将进一步促进智能网联汽车与智慧城市的协同进步。车路云一体化的智能网联市场蓄势待发，由过去碎片化和孤岛化的小规模市场，迅速走向规模化、批量化和标准化的蓝海市场。车路协同、高精度地图、云控平台等细分领域竞争加剧，头部企业技术壁垒进一步巩固。公司将紧密把握行业发展趋势，持续研发投入，不断提升核心产品竞争力，以更好地服务于智能交通和智能网联行业的发展。

（二）报告期内公司从事的主要业务

12北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

1、主要业务概述

公司本着从“交通是兴国之要、强国之基”的国家发展总基调出发，基于在交通行业多年的经验积累和技术积淀，充分理解交通行业的客户需求以及未来发展趋势，致力于在智慧交通、智能网联、智慧城市等方向不断突破传统、追求创新。公司围绕“车”和“路”构建泛在感知业务生态，以人工智能、车路协同、数字孪生共性技术为基础，形成物联网全域融合感知、时空一体化数字底座、跨域资源共享与交换三大核心驱动能力。主要业务可概括为5大事业部、2大基础支撑体系、2类业务组团、2个营销体系。其中，5大事业部包括智能网联事业部、激光产品事业部、汽车电子产品事业部、ETC产品事业部、称重产品事业部；2大基础

支撑体系包括北京、武汉、苏州、深圳的研发体系以及全国32个地市级技术服务中心的客户服务体系；2类

业务组团包括 18个分子公司和智能 ETC等创新业务；2个营销体系包括国内业务营销和国际业务营销。

2、主要产品及用途

（1）数字城市产品大类主要产品具体产品名称用途

V2X 实现车对车的信息交换、车对车载通信产品外界的信息交换

提供道路全息感知数据、多维

实时交通信息服务，为自动驾路侧感知-通信-计算产品

驶、智能网联车辆服务赋能，为城市治理提供数据支撑智慧城市产品实现城市级相关数据接入和处理，提供智能网联汽车安全监测、交通辅助决策、城市融合城市级服务管理平台

感知一体化交通展示、车路协数字城市

同服务管理、设备运维管理等功能服务车路云一体化综合建设方案

车辆网联化改造解决方车路云一体化的建设，提升智车路云一体化案能网联汽车和自动驾驶的发

综合解决方案路侧基础设施建设解决展，为城市交通安全和通行效方案率服务赋能城市级服务管理平台解决方案

13北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

AVP停车解决方案智能网联公交解决方案低速无人车解决方案高校自动驾驶闭环练习

为高等院校科研、测试和职业系统解决方案院校教学提供相关的软硬件系

高校、测试场高职实训教学系统解决统，布设相关的应用环境，提综合解决方案方案

升科研效率和教学质量，共同智能网联测试场解决方推动行业的发展案

（2）数字交通产品大类主要产品具体产品名称用途干线主动管控解决方案数字隧道解决方案数字收费站解决方案主要用于公路数字化转型升级公路数字化综智慧服务区解决方案建设，以提高通行效率和交通合解决方案数字桥梁解决方案安全水平车路云协同解决方案交通安全韧性提升解决方案路侧激光雷达毫米波雷达激光视频融合感知软件毫米波视频融合感知软感知类产品增强道路感知能力件全域感知软件交通事件检测软件两客一危车辆识别软件

数字交通 V2X路侧天线

V2X车载单元

通信类产品 （V2X+ETC双模） 提升车路云通信服务水平

车路云协同场景 APP车路协同应用平台边缘计算单元计算类产品增强道路感知能力边缘计算服务器数字孪生平台交通仿真引擎交通模型算法交通仿真算法提升应用系统支撑能力融合感知算法仓交通算法模型库

单、双片充电车载电子 应用于客、货车，可实现 ETC标签收费站实时扣费

ETC 车路两端系

应用于客、货车，可实现交列产品单、双片车路协同车载

易、路况、气象等信息精准发电子标签布

14北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

应用于客、货车，在 ETC 收费站实时扣费功能基础上增加语

单、双片智能语音车载音功能，可实时播报 ETC 交易电子标签

信息、设备状态信息、提升通行效率，提高行车安全应用于摩托车，可实现 ETC 收摩托车车载电子标签费站实时扣费

应用于客车，产品具备旋转防拆，可实现玻璃和中控台两种安装方式，真正的隐藏式车载拇指车载电子标签

电子标签，同时产品支持更换电池，是至今为止行业内最小的车载电子标签

应用于客、货车，可实现 ETC收费站实时扣费，行车记录，智能 ETC 一体机

碰撞自动上传，4G 远程爱车守护等功能

应用于收费站，实现车辆身份ETC 车道路侧单元识别及实时扣费

应用于 ETC 门架，记录车辆行ETC 门架路侧单元驶路径

应用于高速公路关键路段，实ETC 车路协同路侧单元现信息精准采集和发布

实现局部路段的信息汇聚、信

路侧智能站息处理、决策生成与安全分发等功能

提供一站式稽核解决方案，保障路方业主的收费权益，提升数字化稽核解决方案及

稽核产出，提高稽核效率，降产品

低人员投入成本，实现高效稽核

提供收费站整体解决方案，提智慧站点综合解决方案升收费站通行效率和运营管理

及产品效率，并降低收费站整体运营成本提供服务区智慧运营管理的综

ETC+智慧高速

合解决方案，加强服务区车辆解决方案智慧服务区综合解决方

监管、饱和度监管及安全监案及产品管，提升管理效率和司乘服务满意度

提供基于 ETC+的拓展应用解决方案，较低成本的实现特殊路段、长大桥隧的车辆运行监

基于 ETC 车路协同的车测，并通过 ETC 路侧天线应用辆运行监测方案及产品

实现与车端语音交互，实现车路协同，提升道路通行安全及效率

ETC 路内停车解决方案城市拓展应用

ETC 智慧停车场解决方案 ETC 在停车场等涉车场所应用解决方案

ETC 加油解决方案

15北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

基于公司专利技术的一种称重传感器，实现车辆重量、轴型等信息的感知。广泛应用于公司数字治超及大件运输全链条

数字窄条式称重传感器监管的各个场景：超限运输非

现场执法、高速公路入口治

超、虚拟省界站等，构建公司治超业务的核心系统—动态公动态称重系列路自动衡器产品及解决方在无人值守情况下实现对任何超限超载非现场执法系案车辆在自由流行驶状态下的准统确稳定检测

将称重与激光检测技术、ETC

技术等相融合，形成了涵盖重高速公路入口治超系统

量检测、车型识别、驱动轴检测等功能的标准化建设方案基于大数据架构的货运车辆超

综合交通信息采集系统限超载、运行状态监测等综合信息管理及业务平台

（3）汽车电子产品大类主要产品具体产品名称用途

前装 V2X车路 前装 4G/5G-V2X 车载通

使车辆获得实时路况、道路信协同信终端

息、行人信息等一系列交通信

后装 V2X车路汽车电子息协同

前装 ETC系列

前装 ETC车载通信终端 按照车规级设计的 ETC-OBU产品

（4）激光雷达产品大类主要产品具体产品名称用途

为实现城市 NOA功能或高阶前装车载激光辅助驾驶提供更全面的感知信雷达息

应用于工业 AGV/AMR、自动

工业移动机器导航类、避障类激光雷叉车、重载牵引车等，以及清激光雷达

人激光雷达达扫、医疗、导引、巡检、配送等商用服务移动机器人在公路交通行业可实现对通行交通用激光雷

车辆轮廓尺寸、车型、车道位达置信息的精准识别

3、经营模式

报告期内，公司主要以“产品＋服务”的方式获取利润，盈利来源主要包括产品及系统销售和服务提供。

公司向客户销售智能网联、激光雷达、汽车电子、ETC、动态称重等相关产品及配套软件或平台系统，并根

16北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

据具体产品的要求进行土建施工、设备安装调试、系统联调、技术培训等流程，获得收入与盈利。此外，公司根据签订的技术服务合同为客户提供增值服务，包括设备日常养护、维修、更新与升级。

（三）报告期业务经营情况分析

（1）数字城市

报告期内，公司深度参与全国车路云一体化试点城市建设，围绕城市智慧化发展与车路协同基础设施建设协同复用需求，打造多感合一基础设施建设方案，推动车路协同数据在交通管理业务中的高效转化，为交通治理提供更加丰富的管理评价指标与事件数据支撑。公司构建了城市交通管理数据服务引擎，实现了车路云一体化基础设施感知数据向交管业务的高效赋能转化，为道路交通管控与信息服务系统提供高质量的数据输入。在国家交通政策引导下，公司紧贴交警业务发展方向，持续推动核心技术、系统平台与交管场景深度融合，助力交警部门实现高效治理与精细化管理。公司基于高质量感知结果，构建“感知—诊断—优化—评价—服务”业务闭环的统一信控平台、智慧决策平台、信控调优平台、诱导服务平台等四大平台体系，为交管部门提供全维度决策支持，提升整体交通效率。

在方案应用方面，报告期内，公司积极参与车路云一体化试点城市建设，如海南车路云一体化4·13项目、无锡市车路云一体化项目、成都锦江区智能网联汽车新型基础设施建设项目、苏州高铁新城三期智能网联项目等。同时，公司构建的“城市路网宏观调控、中观协调均衡和微观精细化治理”三级智慧治理体系，助力济南市“城市绿波示范区项目”打造了行业领先的“AI+感知+互联网”信控优化示范区，实现路网拥堵点精准定位、区域流量调控与路口瓶颈分析，为交通管理提供可量化、可追溯、可验证的决策支持。

（2）数字交通

1）智慧城际

报告期内，公司紧抓高速公路基础设施数字化转型升级的机会，聚焦路网运行监测、干线主动管控、智慧站点、数字隧道、智慧服务区、车路云协同等典型应用场景，构建了“数字时空底座—融合感知—交通算法模型—应用系统优化”的关键技术体系，形成可落地的系统化解决方案。在产品部分，公司继续在路侧激光雷达、毫米波雷达、国产化边缘计算单元方面进行技术投入，提供“激光+视频”融合、“毫米波+视频”融合、断面精准感知等多种感知系统方案，为市场提供高质量的路侧感知系统。在公路数字化建设方面，公司构建了“多源融合感知+交通态势研判+仿真推演”的核心能力，根据不同的道路线形、交通流特征等因素，因地制宜的开展路段数字化建设。同时，公司在高速公路主线开展车道级运行监测与交通事件检测应用，在匝道分合流区、服务区出入口、隧道、收费站等高风险区域构建交通运行风险识别与快速响应机制。

在典型场景应用方面，公司推出的路网运行监测、干线主动管控、智慧站点、数字隧道及智慧服务区、车路云协同等方案，获得了市场及客户的认可。公司聚焦于“路网运行监测+干线通道主动管控”业务，与生态伙伴一起构建了“多源融合感知+交通态势研判+推演预测-管控策略推荐”为核心的系统级解决方案，目前

17北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

已经在京港澳高速、广邻高速、纳黔-雅西高速、贵阳环城高速、广州南沙大桥等进行了项目落地。在隧道应用方面，公司持续扩展市场份额，数字隧道解决方案已经在全国多个省份进行了项目落地，在报告期内新增了八达岭隧道、紫荆关隧道、黑石岭隧道、桃墅岭隧道等多座隧道建设，有效提高了隧道安全管理水平，提升应急响应效率。在智慧站点场景方面，公司数字收费站方案持续发力，预交易、标准化收费站、准自由流通行等方案取得国内数字化转型省份的共识，开展了数字化转型中孝感收费站、尉氏西收费站、常虎莞深收费站等典型智慧站点的建设。

2）ETC

报告期内，公司聚焦高速公路基础设施数字化转型升级及“交通守望者”的核心任务，持续推进 ETC产品创新。

公司 ETC车载产品持续创新升级，智能语音 OBU升级 AI语音交互系统，实现智能对话、语音识别与播报功能，提升用户体验；拇指 OBU、摩托车 OBU等创新产品加速市场推广，进一步完善产品矩阵。同时，新款 OBU新增按键档位调节功能，有效解决车膜信号屏蔽问题，显著提升交易成功率。报告期内，公司成功中标蚂蚁集团 ETC中心化项目，预计将对公司下半年 OBU业务产生积极推动作用。

ETC路侧产品方面，公司积极推广交通守望者、ETC2.0等新产品，目前已在河南、湖北等多个交通数字化转型示范省份完成试点部署，实现了交通突发事件信息的实时精准推送与伴随式出行服务，有效提升了高速公路运营的安全水平和通行能力。

公司深耕交通领域系统解决方案，以“精准感知+AI”为核心技术底座，持续推动行业数字化与智能化升级。在智慧稽核方面，公司推出数字化稽核解决方案及系列产品，提升收费稽核效益及工作效率。在服务区数字化方面，公司研发 AI视频一体机，实现车辆全流程监管与服务，助力服务区数字化转型升级。在 ETC车路协同方面，公司打造低成本、高稳定的车辆监测预警方案，对长大桥隧安全管理提供可靠服务。

3）动态称重

报告期内，随着财政部、交通运输部持续推进公路水路交通基础设施数字化转型升级工作，公路治超工作已经步入“数字化驱动”的新阶段。公司构建了由“精准感知—场景赋能—数据服务”串联起来的数字治超及大件运输全链条监管一体化解决方案，通过一体化数字窄条传感器、激光雷达、边缘计算等设备，准确采集车辆重量、轴型、轮廓尺寸等关键数据，为精准判断车辆超限状态提供技术支撑，为执法构建完整证据链。

公司数字治超一体化解决方案，围绕重点场景治理与赋能，实现违法行为识别和电子证据采集，通过与固定治超站、卸货场联动，构建“检测—处置—完善”的治理闭环。公司非现场执法系统等的市场推广稳中有升，公司推出基于数字窄条称重传感器的“大件运输‘平急两用’车道解决方案”，通过分段称量技术实现精准的轴载荷检测，通过数字化手段实现车道功能的灵活扩容，赋能大件运输车辆检测通道升级。2025年上半年，为配合交通运输部普通国省道交通调查能力全面提升工作，公司在河北、浙江、福建、四川等省市建设了多个

18北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

多功能交调站点，为未来市场推广做好了技术、市场准备。

（3）汽车电子

报告期内，公司持续深耕前装 ETC产品与业务，客户群体涵盖传统国际豪华车企、国内新能源头部车企及主流本土车企，根据客户需求成功开发并交付多款前装 ETC产品。公司持续提升汽车电子产品开发技术能力，成功获取软件质量 ASPICE认证、网络安全 ISO-21434认证，硬件及结构可靠性设计能力得到客户广泛认可。公司抓住端到端辅助驾驶在新能源汽车领域落地的契机，推出行业领先的前装 ETC与智驾系统整合方案将前装 ETC与智驾系统打通，并与头部车企联合开发智能驾驶过 ETC收费站场景功能。公司与部分国际知名车企达成长周期合作，并将前装 ETC在其车型车辆进行标配。

公司的车路云综合智驾解决方案，聚焦封闭及半封闭场景，通过融合车端感知、路端协同与云端控制，打通车辆与基础设施、调度平台之间的数据壁垒，构建智能高效的协同驾驶体系。该方案有效突破传统单车智能在定位、路径规划与调度方面的瓶颈，助力多种典型场景下的全无人驾驶商业落地应用。

（4）激光雷达

机器人用激光雷达方面，公司自主设计的全球最小 3D安全激光雷达采用紧凑的 3D扫描结构，支持高精度安全防护，具备污垢检测和抗干扰功能，确保移动机器人在动态环境中的数据接收和稳定运行，通过工业领域的功能安全认证，提升机器人安全等级，出货量持续增长。

自动驾驶用激光雷达方面，公司凭借全固态设计、无运动部件的激光雷达及 3D球形激光雷达等产品，已在国内多家自动驾驶企业的低速无人驾驶场景中得到实际应用，有效解决了低速行驶中的“盲区”问题，进一步提升设备的精准导航与安全运行。

车载激光雷达方面，公司192线车载激光雷达已构建起涵盖设计、制造、测试的国产化一体化体系，并通过多家主流车企厂平台验证，具备前装量产能力。同时，公司加快硅基全固态激光雷达 OPA产品的研发进程，持续提升芯片化率与系统集成能力，实现更多技术突破。

此外，公司积极探索激光雷达在其他行业的应用，如智能割草机、低空经济及具身机器人等，将公司更多激光雷达送测并不断优化改进。

（5）全球化发展战略

报告期内，公司海外出口业务较上年同期增长。公司重点向全球两大行业 ITS和可移动机器人（AMR）供应激光雷达（LiDAR）。公司激光雷达（VanJee LiDAR）销往到爱尔兰、墨西哥、韩国、马来西亚、德国等地，应用于收费站车型分类和机器人导航防避障。

公司在韩国、匈牙利、巴基斯坦等地批量完成高速动态称重（HSWIM）项目交付，能够保证在车辆高速通行状态下实现对重型车辆的精准称重与自动识别，联动处罚流程，助力道路执法向智慧监管转型，提升道路通行安全与执法效率。另外，公司积极参加国际展会如美国 CES消费电子展、德国斯图加特国际物流

19北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文展（LogiMAT）、美国芝加哥全球物流行业盛会 Promat、韩国水原 2025亚太智能交通论坛（ITS SUWONASIA PACIFIC FORUM 2025）等，积极推进 LiDAR在智能交通和自动化行业的实际价值与落地。

二、核心竞争力分析

（一）研发实力和技术创新优势

公司作为深耕智慧交通领域三十余年的科技型企业，凭借对行业趋势的敏锐洞察与持续的高额研发投入，在智能网联领域构建起的深厚技术壁垒。

1、车路云一体化技术底座

公司紧跟国家智能网联汽车发展战略，创新性地提出车路云一体化总体架构。该架构涵盖智能化路侧基础设施、车辆网联化升级、统一时空数字底座、云控基础及应用平台，不仅能为智能网联汽车提供协同感知、协同决策、协同控制服务，还支持智能网联示范应用的运营管理和测试评价。同时，公司强化时空一体化数字底座、全息立体感知、实时动态数字孪生、车路协同实时交互四大核心能力，为车-路-云-网-图的整体解决方案奠定了坚实基础，全面提升在车路协同安全预警、辅助驾驶及自动驾驶领域的架构与交付能力。在生态建设方面，公司与生态合作伙伴就人工智能算法、自动驾驶技术、信息通信、交通仿真、CA安全认证体系及软件应用等多个重点技术领域展开合作，围绕智能网联汽车产业发展目标，发挥产业生态优势，推动产业链资源共享和创新协同。车路云一体化技术底座如下图：

2、激光雷达领域

公司以自主研发为核心，在光学结构、激光发射与接收电路设计等方面积累了丰富技术经验。目前，公司已成功布局机械式激光雷达、固态激光雷达等多条技术路线，覆盖智能交通、机器人、自动驾驶及 ADAS等多个领域。公司自主研发的激光雷达产品屡获殊荣，并在下一代激光雷达技术，如全固态激光雷达解决方案 OPA+FMCW上取得重要突破，获得国家自然科学基金、北京市科委重点课题等多项资金支持。同时，公司主导或参与的已发布标准5项、在编标准13项，在激光雷达技术标准化领域占据先发优势。

3、数字交通领域

ETC领域，公司成功研制出语音播报单片式 OBU、智能 OBU等车路协同 ETC，并通过支付宝、抖音、京东、天猫等线上渠道直接面向车主销售。同时，公司开发的标准化收费站系统、精确还原路径收费系统、智慧化稽核解决方案及

20北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

智能稽核工单机器人产品等，集成多源数据融合、雷达定位、图形+视频增强识别、RPA+OCR+NLP融合技术等先进技术，显著提升了高速公路收费及稽核效率。此外，公司还研发出基于 ETC+技术的车辆监测系统，实现服务区车辆身份监测、桥梁及隧道内车辆身份识别、车辆区间定位、车辆轨迹仿真等功能，进一步提高车辆监测准确率和管理水平。

动态称重领域，公司凭借多年的深厚研发积累，通过传感器的数字化和先进算法逻辑，不断更新迭代动态称重核心技术和产品，始终保持业界领先地位。公司的动态称重技术已在国内及海外市场成功应用，彰显了公司的国际领先水平。

4、知识产权与创新体系

公司高度重视知识产权的保护与创新体系的构建，获得 GB/T29490知识产权管理体系认证。公司持续进行技术创新，构建了车路云一体化的自主核心知识产权体系。报告期内新增50件授权发明专利、11件授权实用新型专利，4件授权外观设计专利，新增10件软件著作权，新增2件国外专利授权。

截至2025年6月30日，公司取得3件美国授权专利，2件欧洲授权专利，354件软件著作权，另有8件美国专利处于审查阶段，公司国内专利情况如下：

国内有效专利数量国内申请中专利数量业务方向发明实用新型外观设计小计发明实用新型外观设计小计智能网联100747925345742463激光产品（不OPA 145 290 15 450 266 1 1 268含 ）

OPA 10 7 - 17 126 1 - 127

ETC 104 178 22 304 45 5 3 53动态称重655513133521053

其他15-6----合计4256091291163946126964同时，公司高度重视技术研发与技术标准的制定工作，积极参与国家及行业标准的制定与修订工作，在为行业的技术进步和标准化作出重要贡献。截至2025年6月30日，公司参与标准制定情况如下：

参与的已发布标准情况参与在编标准情况业务方向国家行业团体国家行业团体国际小计小计标准标准标准标准标准标准标准

智能网联41498116122482-118

汽车电子111214252-9

激光雷达2-35243211

ETC 6 1 13 20 4 0 10 - 14

动态称重3148213-6合计161713016322341002158

（二）产业化能力优势

经历三十余年在智能交通行业的深耕，公司已从单一的设备制造商转型为综合解决方案提供商。公司依托在智能交通领域的深厚积累，通过工厂智能化升级和精益管理体系建设，打造出集自动化、数字化、可视化于一体的智能制造平台，加速制造体系向智能化、数字化协同方向迈进。

21北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

智能制造能力方面，在北京顺义，公司已建成4.25万平米的智能制造生产基地，配备万级/十万级无尘车间，用于V2X车载及路侧通信单元、多线激光雷达、ETC产品及前装 ETC-OBU等关键产品的生产和测试、智能网联大数据中心的运营。公司引入了全球领先的 ERP系统（SAP）、生产管理系统（MES）和仓库管理系统（WMS），实现生产流程的数字化管理，通过高速 SMT贴片线和全自动化装配测试线，能够高效生产车规级 PCBA及产品，满足车路两端业务需求。

公司“智能网联终端产品智造工厂”成功入选“2025年北京市先进级智能工厂（第一批）”，标志了公司在智能制造、提升系统集成能力方面取得重要成果及认可。

（三）营销网络渠道及专业服务优势

公司构建了高效的矩阵式营销网络，通过产品事业部精准统筹各产品线的市场推广。同时，公司依据地域特点设立销售分机构，以分公司为支点实现市场的无缝覆盖。目前，公司在上海、武汉、重庆、广州、沈阳、南京等核心区域均设有营销机构，形成强大的市场影响力。此外，公司还搭建了一支遍布三大洲的全球销售精英团队，采用矩阵营销管理模式，结合产品研发部门与销售部门的优势，实现资源的最优配置。公司的销售代表遍布全球，包括亚洲、欧洲、拉丁美洲等地，为公司的全球化布局提供了强有力的支撑。

公司各产品线均配备了专业的技术服务与质量控制团队，确保为客户提供从售前咨询到售后支持的全程专业服务。

团队能够为客户提供产品介绍、方案设计、产品安装测试等一站式服务，并根据用户反馈持续优化产品与服务体验。为提升客户服务水平，公司在总部设立了技术服务中心，负责统筹各区域的客户服务管理工作，并与质量管理部门、各事业部形成紧密的业务协同，能够快速响应客户需求，提供及时、专业的服务支持。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入421132031.03377798744.6411.47%

营业成本288812187.47271688274.826.30%

销售费用102016417.3084190930.4621.17%

管理费用50202427.0458678609.72-14.45%

财务费用2306573.033022187.72-23.68%

所得税费用4354428.40-543554.11901.10%主要系递延所得税费用

研发投入119535494.09128065537.05-6.66%

经营活动产生的现金-120371178.66-148389845.5118.88%流量净额

投资活动产生的现金-3802299.92460555.71-925.59%主要系本期投资活动

22北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

流量净额现金支出增加筹资活动产生的现金

80019075.3481122251.89-1.36%

流量净额

主要系经营、投资、现金及现金等价物净

-44085995.83-66767732.6133.97%筹资活动现金流综合增加额影响所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

智能交通行业421132031.03288812187.4731.42%11.47%6.30%3.33%分产品

专用短程通信251621380.58176894150.0829.70%5.21%-1.85%5.05%

动态称重85637860.1852973187.1038.14%3.26%-2.34%3.55%

激光雷达58771987.3439937749.6432.05%54.56%54.28%0.13%

智能网联24186985.1518525419.5923.41%42.91%71.73%-12.85%

其他913817.78481681.0647.29%22.38%-12.11%20.69%分地区

华北地区100671878.1466762394.6533.68%3.17%-3.88%4.86%

华东地区106219010.1977908949.1626.65%35.03%30.17%2.74%

华南地区35664462.8923790612.0133.29%-5.43%-10.05%3.42%

华中地区62663792.8545025197.6928.15%-9.11%-10.49%1.11%

西南地区64649903.1841880757.2735.22%11.05%1.45%6.13%

东北地区17605274.8611346950.1535.55%-4.15%-12.59%6.23%

西北地区22884593.4415915203.1530.45%74.36%63.10%4.80%

国外10773115.486182123.3942.62%107.75%285.84%-26.48%分销售模式

直销421132031.03288812187.4731.42%11.47%6.30%3.33%

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系权益法核算的

长期股权投资收益、权益法核算的长期股

投资收益16850477.65-17.89%其他权益工具投资的权投资收益具有可持

股利收入、理财产品续性收益

营业外收入261290.51-0.28%主要系收到的违约金否

营业外支出136269.32-0.14%主要系资产报废处置否

23北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金328623574.6811.65%371049274.7412.66%-1.01%

应收账款888338917.1631.49%944951320.9832.23%-0.74%

存货374380195.8713.27%374235974.5112.77%0.50%

投资性房地产18568811.810.66%19041319.550.65%0.01%

长期股权投资101741564.453.61%113877805.813.88%-0.27%

固定资产321749671.1511.41%317005061.7410.81%0.60%

使用权资产38973882.271.38%52023774.261.77%-0.39%

短期借款210000000.007.44%112500000.003.84%3.60%

合同负债76357140.102.71%83461896.772.85%-0.14%

租赁负债13141473.200.47%19740702.930.67%-0.20%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，货币资金27993738.11元主要系银行承兑汇票保证金及保函保证金；固定资产28213531.97元主要系抵押的资产。

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

24990000.0010027000.00149.23%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元被投截至本期披露披露主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否资公资产投资日期索引

24北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文司名业务方式金额比例来源方期限类型负债收益盈亏涉诉（如（如称表日有）有）的进展情况南京

万集已出-智能1000

网联100.0自有销售资1096

交通新设0000无长期0.00否

科技0%资金型116232.相关.00有限万55公司万集

（济南）智能1000100.0数据交通新设0000自有销售未出

无长期0.000.000%否.00资金型资科技相关有限公司巨潮资讯网

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n《关于拟以公重庆开摘首讯牌方科技式参重庆股份与重

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网联53.00自有公销售资4101年02慧网

交通收购000.长期0.00否

科技%资金司、型254278.月20联科相关00有限重庆万元28日技有公司通渝限公科技司

有限5%股公司权转让项目暨关联交易的公告》

（公告编

号：

2025-

009

）众行智能2450包头2025巨潮

49.00技术销售未出

千里交通新设000.市联长期0.000.00否年02资讯

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（内相关00众大月20网

25北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

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科技 责任 nfo.c

有限 公司 om.c

责任 n公司《关于对外投资设立包头合资公司的公告》

（公告编

号：

2025-

010

）

-

2499

5197

合计----0000------------0.00------

510..00

83

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期末报告累计已累募集累计尚未本期期内变更闲置计使资金变更尚未使用募集已使变更用途两年证券募集用募使用用途使用募集募集募集资金用募用途的募以上上市资金集资比例的募募集资金年份方式净额集资的募集资募集日期总额1金总（

3）集资资金用途

（）金总=集资金总资金额金总总额及去额

（22金总额比金额

）（）额向

/额例

（1）

26北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

截至

2025年6月30日，公司募集资金专户资金余额为

3110.

79万

元

（含净利息收入及理财收益

向特661.5

2022

定对1万

2022年0140003914942.4316980.977449.象发000.00%元）0年月1007.1797.89%28行股，同日票时使用

5000.

00万

元闲置募集资金暂时补充流动资金，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户

40003914942.4316980.977449.

合计----000.00%--0

07.1797.89%28

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于同意北京万集科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]178号）同意注册，公司已向11名特定对象发行人民币普通股15232292股，发行价格为人民币26.26元/股，募集资金总额399999987.92元，扣除发行费用人民币（不含税）8528301.72元后，募集资金净额为人民币

391471686.20元。公司于2021年12月14日将全部募集资金存入募集资金专户管理，上述资金到位情况已经信永中和

会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2021年 12月 16日出具了《验资报告》（XYZH/2021BJAA110957）。为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

27北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司与北京银行股份有限公司上地支行、保荐机构东北证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》《募集资金三方监管协议之补充协议》。报告期内，本公司严格履行了协议。

报告期内，公司募集资金使用情况如下：

1、募集资金项目投入情况：截至2021年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为人民币

23039.69万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进

行了专项审核，并出具了《北京万集科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2022BJAA110001）。根据该报告，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为 19724.14万元。因公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额及变更部分募集资金投资项目的议案》，故置换公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额总计为19724.14万元。

2025年1月1日至2025年6月30日，公司募集资金投资项目投入募集资金942.49万元。截至2025年6月30日，

募集资金累计使用31697.89万元，尚未使用的募集资金余额为7449.28万元，其中使用5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。

2、截至2025年6月30日，公司募集资金专户资金余额为3110.79万元，同时使用5000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。募集资金专户资金余额与尚未使用的募集资金余额的差异为661.51万元，差异原因为：募集资金账户银行净利息收入及理财收益增加资金661.51万元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元是否截至承诺项目截止项目已变截至期末投资募集调整达到本报报告可行更项本报期末投资是否融资证券项目募集资金后投预定告期期末性是项目目告期累计进度达到

项目上市和超(资金承诺资总可使实现累计否发性质含投入投入(3)预计名称日期募资净额投资额用状的效实现生重

部分金额金额＝效益

金投总额(1)

变(2)(2)/(态日益的效大变向

更)1)期益化承诺投资项目自动驾驶汽车用低成

2020本、

2022小型2025年度

年化激-向特226226226152年-

01光雷生产942.67.112110

定对否69.269.269.219.9201月达和建设494%月23.8否否

象发11136.6510智能316行股日网联日票设备研发及产业化建设项目

2020

2022智慧2023年度交通年向特智能164164164164年

01研发100.07

定对感知否77.977.977.977.900不适

月项目00%否象发6666月用

10研发25

行股中心日日票建设

28北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

项目

-

391391391316-

942.110

承诺投资项目小计--47.147.147.197.8----201----

4923.8

77796.65

6

超募资金投向

2022年不适01不适不适不适否否用月用用用

10日

-

391391391316-

942.110

合计--47.147.147.197.8----201----4923.8

77796.65

6

分项目说明未达到计划

进度、预计收益的情况

由于“自动驾驶汽车用低成本、小型化激光雷达和智能网联设备研发及产业化建设项目”激光雷达和前装和原因（含ETC等产品市场拓展未达到预期，影响本报告期经济效益为负，未达到项目预计效益。

“是否达到预计效益”选择

“不适用”的

原因）项目可行性发生重大变不适用化的情况说明超募资金的

金额、用途不适用及使用进展情况存在擅自改变募集资金

用途、违规不适用占用募集资金的情形募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况适用

截至2021年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为人民币23039.69万元。信永募集资金投中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进行了资项目先期专项审核，并出具了《北京万集科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报投入及置换 告》（XYZH/2022BJAA110001）。根据该报告，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为情况19724.14万元。因公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额及变更部分募集资金投资项目的议案》，故置换公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额总计为19724.14万元。

用闲置募集适用

29北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

资金暂时补1、公司于2023年10月25日召开第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十二次会议，审议充流动资金通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高闲置募集资金使用效率、降低情况财务成本、提高公司经济效益，同意公司使用不超过人民币5000万元（含5000万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过六个月，到期将归还至募集资金专户。

公司实际使用了5000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。2024年3月11日，公司已将前述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金5000万元全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过六个月。

2、公司于2024年3月15日召开第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高闲置募集资金使用效率、降低财务成本、提高公司经济效益，同意公司使用不超过人民币7000万元（含7000万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户。

公司实际使用了7000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。2024年12月10日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金7000万元全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过十二个月。

3、公司于2025年2月19日召开第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高闲置募集资金使用效率、降低财务成本、提高公司经济效益，同意公司使用不超过人民币5000万元（含5000万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起至2025年12月31日，到期将归还至募集资金专户。

报告期内，公司使用闲置募集资金5000万元暂时补充流动资金，尚未到期未归还。

适用

项目实施出公司于2023年7月21日召开第四届董事会第三十四次会议及第四届监事会第三十次会议，审议通过了现募集资金《关于部分募投项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司向特定对象发行股结余的金额票的募集资金投资项目“智慧交通智能感知研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，公司对该募投项及原因目进行结项并使用节余募集资金827.88万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

2023年7月25日已完成使用节余募集资金共计827.88万元永久补充流动资金。

尚未使用的截至2025年6月30日，公司募集资金专户资金余额为3110.79万元（含净利息收入及理财收益661.51募集资金用万元），同时使用5000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，尚未使用的募集资金存放于公司募集途及去向资金专户。

募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用

30北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

武汉万集22313182--

智能交通60000000.5160013.352191500.光电技术子公司8.1220157950.20311332.相关00389有限公司9796

北京万集---

智能交通20000000.2167273.4

数据技术子公司10624655.0.0030626321.30624655.相关002有限公司048504报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

报告期内，未对公司整体生产经营和北京越畅通科技有限公司股权转让业绩产生重大影响

报告期内，未对公司整体生产经营和重庆通慧网联科技有限公司股权收购业绩产生重大影响主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、政策与市场风险

智能交通和车路协同行业受国家政策影响较大。若未来国家对智能交通有关领域的支持政策或支持力度发生变化，可能影响公司业务发展。同时，随着行业发展，大量集成商、运营商、互联网企业及高科技企业涌入，市场竞争愈加激烈，公司若不能提升市场占有率，巩固竞争力，业务发展将受不利影响。

31北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

针对上述风险，公司持续关注政策动态，拓展新商业化应用领域和客户群体，探索新商业模式。通过持续技术创新、降本增效，为客户提供全方位解决方案，提高平台能力，探索与合作伙伴多元化合作方式，提升市场占有率。

2、业绩波动风险

公司业务发展与国家智能交通行业政策支持力度、交通治理及城市化进程投入强度高度相关。若政策支持出现调整或国家在交通治理、城市化建设等领域的投入规模波动，可能导致公司业绩出现阶段性波动风险。

针对上述风险，公司将采取多维度策略降低业绩波动影响：持续推出适应市场需求的新产品；拓展业务覆盖领域及客户群体，降低单一市场依赖；探索多元化商业模式来降低业绩波动风险；同时强化产品与服务的差异化竞争力，提升应对市场变化的韧性。

3、技术创新风险

智能交通和车路协同行业具有技术更新换代快、多专业领域交叉融合的特征，属于知识密集型、高新技术为主导的行业。

若公司对市场需求把握出现偏差，导致技术方向滞后，或未能及时调整技术和产品方向，或新技术、新产品不能有效实现成果转化，可能面临竞争力下滑、削弱公司技术和市场领先地位，造成预期收益未达标的风险。

针对上述风险，公司持续动态跟踪产业技术发展趋势，精准把握技术演进方向；从战略层面制定技术研发与产品规划，强化目标导向；重点推进新产品市场推广工作，提升技术落地效率；保持高频客户互动，深度挖掘客户核心需求痛点；

针对客户痛点定制解决方案，以增强技术与市场的适配性。

4、应收账款风险

公司业务合同执行期及结算周期长，工程款项结算附有条件，存在客户延迟验收及产生坏账的风险。

针对上述风险，公司加强对应收账款的监控管理，制定销售人员应收账款考核指标提高回款率。重视合同签订质量，合理管控合同付款方式、定价方式等重要条款，提高公司生产力和按时供货率，加强合同执行力，提升公司运行效率，缓解运营压力。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料

32北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

参与网上业绩

2025年04月“约调研”小程网络平台线上公司基本情况

机构、个人说明会的投资

18日序交流及业务情况

者

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

33北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2024年年报。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励公司于2025年4月24日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。本次合计作废已授予但尚未归属的限制性股票数量为177.27万股，分别为：（1）根据《公司2022年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的有关规定，公司2022年限制性股票激励计划的激励对象中，14名激励对象因个人原因离职，上述人员已不具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的限制性股票合计4.38万股不得归属，并作废失效。（2）因公司2022年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件未成就。根据《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《激励计划》的有关规定，344名激励对象对应第三个归属期拟归属的合计172.89万股限制性股票全部取消归属，并作废失效。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

34北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

五、社会责任情况

1、股东权益保护

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保公司与投资者之间的良性沟通，保障全体股东的合法权益。

2、职工权益保护

公司一直严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，依法保障员工各项合法权益，与员工签订劳动合同、缴纳社会保险、并提供住房公积金；以提高员工技能水平为基础，通过岗位培训掌握专业技能，持续推进员工学习能力、实践能力与创新能力，全方位提升员工专业能力和素质水平，为员工发展提供更多机会，实现员工与企业的共同成长。

3、供应商及客户权益保护

公司秉承诚实守信、公平公正的原则，在经济活动中充分尊重供应商、客户、债权人等其他利益相关者的合法权益，积极构建和发展与供应商、客户的互信合作关系，树立了良好的企业形象，切实履行了公司对供应商、对客户的社会责任。

4、环境保护与可持续发展

公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排工作纳入了重要日程。公司虽不属于排污企业，但公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、生活垃圾进行有效综合治理，积极践行企业环保责任，目前公司已通过 ISO50001：2018能源管理体系认证、IECQ QC080000有害物质过程管理体系、ISO 14001环境管理体系认证以及获得“国家级绿色工厂”

和“北京市绿色工厂（四星级）”“2025年北京市先进级智能工厂”的认定。

5、其他履行社会责任情况

公司勇担社会责任，长期通过资助教育的方式回馈社会，已在全国出资建设两所“万集希望小学”，公司分别向北京航空航天大学、吉林大学、华中科技大学、重庆交通大学、北京化工大学、北京工业大学等全国著名高校建立了“万集奖学金”，提供长达十年的助学金。

35北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、上述锁定

期限（包括延长的锁定期

限）届满后24个月内，本人若减持上述股份，减持价格将不低于发行价，本人每年减持股份数量不超过上述本人持有的发行人股份总数的

10%。上述锁定期限（包括延长的锁定期

限）届满后24个月后，本人在任职期间每年转让的股份不超过本人持有的发行人股

首次公开发行控股股东、实份总数的

2016年10月

或再融资时所际控制人：翟股份减持承诺25%。本人减长期有效正常履行中

21日

作承诺军持发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式

通知发行人，并由发行人及

时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，本人可以减持发行人股份。2、本人减持发行人股份应符合

相关法律、法

规、规章的规定，本人减持将通过深圳证券交易所以协

议转让、大宗

交易、竞价交易或其他方法

36北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文依法进行。

一、关于招股说明书内容真

实、准确、完

整的承诺1、如发行人招股说明书有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成

重大、实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份。

2、如发行人

招股说明书有

虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法

律、法规规定承担民事赔偿

控股股东、实责任，赔偿投

2016年10月

际控制人：翟其他承诺资者损失。具长期有效正常履行中

21日

军体的赔偿标

准、赔偿主体

范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实

际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

本人如未履行

上述承诺，则发行人有权将与本人履行上述承诺相等金额的应付本人现金分红予以扣留，直至本人完成上述承诺的履行。

二、北京万集科技股份有限

公司（以下简称"发行人"）拟申请首次公开发行股票并上市，作为发行人控股股东及实际控制人，就本人于

37北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺之履行事宜，本人特此作出承诺如

下：1、本人将严格按照本人在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺履行相关义务和责任。2、若本人未能履行承诺的各项义

务和责任，则本人承诺采取以下措施予以约束：1）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；

2）给发行人

或投资者造成

直接损失的，依法赔偿损失；3）有违

法所得的，按相关法律法规处理；4）如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；

5）其他根据

届时规定可以采取的其他措施。3、本人在作出的各项承诺事项中已提出有具体约

束措施的，按照本人在该等承诺中承诺的约束措施履行。

1、上述锁定

期限（包括延长的锁定期

限）届满后24

第二大股东：2016年10月

股份减持承诺个月内，本人长期有效正常履行中崔学军21日若减持上述股份，减持价格将不低于发行价，本人每年

38北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

减持股份数量不超过上述本人持有的发行人股份总数的

10%。2、上

述锁定期限

（包括延长的锁定期限）届满后24个月后，本人在任职期间每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数的25%。如在本公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职，本人自申报离职之日起

18个月内不转

让直接持有的发行人股份；

如在首次公开发行股票上市之日起第7个

月至第12个月之间申报离职，本人自申报离职之日起

12个月内不转

让直接持有的发行人股份。

如在首次公开发行股票并上市之日起12个月后申报离职的，本人自申报离职之日起6个月内不转让直接持有的发行人股份。本人减持发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式

通知发行人，并由发行人及

时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，本人可以减持发行人股份。3、本人减持发行

39北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

人股份应符合

相关法律、法

规、规章的规定，减持将通过深圳证券交易所以协议转

让、大宗交

易、竞价交易或其他方法依法进行。4、本人不因职务

变更、离职等原因而放弃履行上述股票锁定期限的承诺。

一、关于招股说明书内容真

实、准确、完整的承诺如发行人招股说明书存在虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人（指发行人的董

事、监事、高级管理人员）将承担相应的民事赔偿责任，依法赔偿

第二大股东：2016年10月其他承诺投资者损失。长期有效正常履行中崔学军21日具体的赔偿标

准、赔偿主体

范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实

际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

本人如未履行

上述承诺，则发行人有权将与本人履行上述承诺相等金额的应付本人现金分红予以扣留，直至本人完成上述承诺的履行。

其他董事、监北京万集科技

事、高管：翟股份有限公司

2016年10月军；崔学军；其他承诺（以下简称"发长期有效正常履行中

21日刘会喜；邓永行人"）拟申请强；房颜明首次公开发行

40北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

股票并上市，作为发行人董

事、监事或高

级管理人员，就本人于发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺之履行事宜，本人特此作出承诺如

下：1.本人将严格按照本人在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺履行相关义务和责任。2.若本人未能履行承诺的各项义务和责任，则本人承诺采取以下措施予以约束：1）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；2）给发行人或投资者造成直接损失的，依法赔偿损失；

3）有违法所得的，按相关法律法规处理；4）如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；

5）其他根据

届时规定可以采取的其他措施。3.本人在作出的各项承诺事项中已提出有具体约束措施的，按照本人在该等承诺中承诺的约束措施履行。

持有公司股份1、上述锁定的本公司董期限（包括延

2016年10月

事、监事、高股份减持承诺长的锁定期长期有效正常履行中

21日级管理人员：限）届满后24

崔学军；刘会个月内，本人

41北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文喜；邓永强；若减持上述股

房颜明份，减持价格将不低于发行价。2、上述锁定期限（包括延长的锁定

期限）届满后，本人在任职期间每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总

数的25%；如在本公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职，本人自申报离职之日起

18个月内不转

让直接持有的发行人股份；

如在首次公开发行股票上市之日起第7个

月至第12个月之间申报离职，本人自申报离职之日起

12个月内不转

让直接持有的发行人股份。

如在首次公开发行股票并上市之日起12个月后申报离职的，本人自申报离职之日起6个月内不转让直接持有的发行人股份。3、本人减持发行人股份应符合相关

法律、法规、

规章的规定，本人减持将通过深圳证券交易所以协议转

让、大宗交

易、竞价交易或其他方法依法进行。4、本人不因职务

变更、离职等原因而放弃履行上述股票锁定期限的承

42北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文诺。

关于招股说明

书内容真实、

准确、完整的

承诺：如发行人招股说明书存在虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人（指发行人的董

事、监事、高级管理人员）持有公司股份将承担相应的的本公司董民事赔偿责

事、监事、高任，依法赔偿

2016年10月

级管理人员：其他承诺投资者损失。长期有效正常履行中

21日

崔学军；刘会具体的赔偿标喜；邓永强；准、赔偿主体

房颜明范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实

际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

本人如未履行

上述承诺，则发行人有权将与本人履行上述承诺相等金额的应付本人现金分红予以扣留，直至本人完成上述承诺的履行。

1、本公司将

严格按照本公司在首次公开北京万集科技发行股票并上2016年10月其他承诺长期有效正常履行中股份有限公司市过程中所作21日出的各项承诺履行相关义务和责任。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

43北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

诉讼()(()仲裁诉讼仲裁

)

诉讼仲裁涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况

该等诉讼、未达到重大仲裁事项不1已结案件诉讼标准的会对公司的已执行完其他诉讼汇已结案件4

342.81否财务状况和毕；3起已不适用

总（公司、起持续经营能结案件，执子公司作为力构成重大行中

被告）不利影响

未达到重大该等诉讼、

4511.3已结案件

40已结案件执

诉讼标准的否仲裁事项不不适用起行中其他诉讼汇会对公司的

44北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

总（公司、财务状况和子公司作为持续经营能

原告）力构成重大不利影响

该等诉讼、未达到重大仲裁事项不诉讼标准的会对公司的其他诉讼汇尚在审理中

5018.87否财务状况和案件审理中不适用

总（公司、案件15起持续经营能子公司作为力构成重大

原告）不利影响

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）巨潮资讯网

http://

www.cninfo.com.cn山东参照《关易构本公市场2024于软件司持协议采购价格转账市场年122025技术股的采购约定47.220.27%1000否商品双方结算价月13年度股份联营价格共同日日常有限单位约定关联公司交易预计的公告》

（公告编

号：

2024-

45北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

097）

参照上海本公市场2024雪湖司持协议采购价格转账市场年12科技股的采购约定7.550.04%200否同上商品双方结算价月13有限联营价格共同日公司单位约定上海参照本公济达市场2024司持协议交通采购价格转账市场年12股的采购约定39.820.22%1500否同上科技商品双方结算价月13参股价格有限共同日单位公司约定重庆参照本公通慧市场2024司持协议网联销售价格转账市场年12股的销售约定200.50.48%5400否同上科技商品双方结算价月13联营价格有限共同日单位公司约定广东参照本公车网市场2024司持协议

科技销售价格438.1转账市场年12股的销售约定1.04%1700否同上股份商品双方8结算价月13联营价格有限共同日单位公司约定山东参照易构本公市场2024软件司持协议销售价格转账市场年12技术股的销售约定39.930.09%1000否同上商品双方结算价月13股份联营价格共同日有限单位约定公司

1080

合计----773.2------------0大额销货退回的详细情况不适用

按类别对本期将发生的日常关联报告期内，公司与关联方发生的关联交易均在2025年度日常关联交易计划范围内。

交易进行总金额预计的，在报告2025年1-2月重庆通慧网联科技有限公司发生关联销售商品交易金额200.5万元，期内的实际履行情况（如有）2025年3月该公司纳入合并范围内。

交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用

46北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司于2024年12月11日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，为满足公司生产经营及日常办公需要，公司拟与北京立腾行企业管理有限公司（以下简称“立腾行”）签订《房屋租赁合同》暨进行关联交易，房屋租赁期为2025年1月1日至2025年12月31日，租赁地址为北京市海淀区中关村软件园 12号楼 A区，租赁面积 15741.64平方米，预计租赁期累计交易金额不超过 3799.79万元（包含水电费金额，具体以签订合同为准）。

报告期内，公司与立腾行发生租赁费、物业费、水电费合计1737.41万元（不含税）。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于2025年度日常关联交易预计的

2024年 12月 13日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn公告》

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

47北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

公司基于生产运营需要，承租写字楼、住宅用于办公及项目运营，同时，也将部分闲置房产对外出租，获取收益。报告期内，公司产生的租赁费用及收益，均未对公司利润产生重大影响。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2024年

武汉万

2024年2024年4月8日

集光电连带责

04月18500004月181000至2025是否

技术有任担保日日年4月限公司

8日

2024年

北京万

06月21

集智能2024年2024年连带责日起至网联技06月22100006月211000否否任担保2027年术有限日日

5月20

公司日

2025年

武汉万04152025月年2025年集光电04月12500005月071000连带责日至否否技术有任担保2026年日日限公司04月14日武汉万湖北省集光电科技融2025年技术有51220252025资担保月年年限公04月12100005月071000有限公日至否否

司、湖司为武2026年日日北省科汉万集5月12技融资在中国日担保有工商银

48北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

限公司行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行办理的本金金额为人民币1000万元的贷款提供担保，公司向湖北省科技融资担保有限公司提供反担保报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计6000担保实际发生额合2000

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度12000实际担保余额合计4000

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计6000发生额合计2000

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计12000余额合计4000

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净 2.21%资产的比例

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担4000

保对象提供的债务担保余额（E）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 4000采用复合方式担保的具体情况说明不适用

49北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用1、公司于2025年1月21日分别召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，公司结合当前募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的实际实施进度，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资规模不发生变更的前提下，同意将“自动驾驶汽车用低成本、小型化激光雷达和智能网联设备研发及产业化建设项目”的达到预定可使用状态的日期延期至2025年12月31日。

详见公司于 2025年 1月 22日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-003）2、公司于2025年2月19日召开第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高闲置募集资金使用效率、降低财务成本、提高公司经济效益，同意公司使用不超过人民币5000万元（含5000万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起至

2025年12月31日，到期将归还至募集资金专户。

详见公司于 2025年 2月 20日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-011）3、公司于2025年4月10日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过了《2024年度利润分配预案》。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-386108066.09元，母公司实现的净利润-226068173.86元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司按净利润的10%提取法定公积金。法定公积金累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。报告期末法定盈余公积

50北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

金累计余额已经超过公司注册资本的50%，当期未提取法定公积金，母公司当年实现的可供分配利润为-226068173.86元。

公司董事会拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2024年年度股东大会审议通过2024年度利润分配预案。

详见公司于 2025年 4月 12日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于 2024年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2025-021）。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用1、公司于2025年2月19日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于拟以公开摘牌方式参与重庆通慧网联科技有限公司5%股权转让项目暨关联交易的议案》。基于公司业务发展和经营战略需要，公司收购首讯科技所持通慧网联5%股权，收购底价为254万元。公司持有通慧网联48%股权，本次股权转让完成后，公司持有通慧网联53%股权，通慧网联成为公司控股子公司。重庆通慧网联科技有限公司已完成工商变更登记手续，并取得由重庆市渝北区市场监督管理局换发的《营业执照》。

详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于拟以公开摘牌方式参与重庆通慧网联科技有限公司 5%股权转让项目暨关联交易的公告》（公告编号：2025-009）、《关于拟以公开摘牌方式参与重庆通慧网联科技有限公司5%股权转让项目暨关联交易的进展公告（一）》（公告编号：2025-014）、《关于拟以公开摘牌方式参与重庆通慧网联科技有限公司5%股权转让项目暨关联交易的进展公告（二）》（公告编号：2025-015）。

2、公司于2025年2月19日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于对外投资设立包头合资公司的议案》。

基于公司战略布局，为了更好的拓展智能交通业务，增强公司在内蒙古自治区市场开拓及智能网联项目承接能力，公司拟与包头市联众大数据科技有限责任公司（以下简称“联众公司”）成立合资公司众行科技（内蒙古包头市）有限责任公司（以下简称“合资公司”），合资公司注册资本为人民币500万元整，其中联众公司以货币出资255万元整，占合资公司注册资本的51%；万集科技以技术出资245万元，占合资公司注册资本的49%。众行千里（内蒙古包头市）科技有限责任公司已完成工商登记手续，并取得由包头市石拐区市场监督管理局颁发的《营业执照》。

详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于对外投资设立包头合资公司的公告》（公告编号：2025-010）、《关于对外投资设立包头合资公司的进展公告》（公告编号：2025-044）。

51北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

3、基于公司战略布局，为了拓展车路云一体化业务，公司设立全资子公司南京万集网联科技有限公司，注册资本1000万元，公司持股比例为100%。

2025年2月14日，南京万集网联科技有限公司完成工商登记手续，并取得南京市江宁区政务服务管理办公室颁发的《营业执照》。

4、基于公司战略布局，为了拓展车路云一体化业务，公司设立全资子公司万集（济南）数据科技有限公司，注册资本

1000万元，公司持股比例为100%。

2025年4月1日，万集（济南）数据科技有限公司完成工商登记手续，并取得济南新旧动能转换起步区管委会市场监管

处颁发的《营业执照》。

5、公司于2025年4月10日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于转让控股子公司股权的议案》，根据公

司整体战略规划，结合公司经营情况，为优化资源配置，提高公司资产运营及使用效率，将公司所持有的控股子公司北京越畅通科技有限公司（以下简称“越畅通”）57.48%股权转让给文印先生，转让价格为人民币1161万元。本次转让所得款项的用途为补充公司流动资金。本次交易完成后公司将不再持有越畅通股权，越畅通将不再纳入公司合并报表范围。

越畅通已完成工商变更登记手续。

详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于转让控股子公司股权的公告》（公告编号：2025-024）、

《关于转让控股子公司股权的进展公告》（公告编号：2025-032）。

52北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限7973688--7537068

售条件股37.41%35.36%6436620043662006份

1、国家

持股

2、国有

法人持股

3、其他7973688--7537068

37.41%35.36%

内资持股6436620043662006

其中：境内法人持股

境内自然7973688--753706837.41%35.36%人持股6436620043662006

4、外资

持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限13339621377624

售条件股62.59%4366200436620064.64%2626份

1、人民13339621377624

62.59%4366200436620064.64%

币普通股2626

2、境内

上市的外资股

3、境外

上市的外资股

4、其他

三、股份21313312131331100.00%00100.00%总数1212股份变动的原因

□适用□不适用

53北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

1、报告期初翟军先生持有公司股份87437136股，由于报告期初重新核算高管锁定股，期初高管锁定股由69738777股

调整为65577852股，报告期内有限售条件股份数量减少4160925.00股，无限售条件股份数量增加4160925.00股。

2、报告期初刘会喜先生持有公司股份1543490股，由于报告期初重新核算高管锁定股，期初高管锁定股由1362892.00

股调整为1157617.00股，报告期内有限售条件股份数量减少205275.00股，无限售条件股份数量增加205275.00股。

综上所述，报告期内有限售条件股份数量合计减少4366200.00股，无限售条件股份数量合计增加4366200.00股。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期

2019年10月

首发承诺，董21日后每年解翟军69738777416092565577852监高股份限股份总数的

25%

2017年10月

80078358007835首发承诺，董

21日后每年解

崔学军监高股份限股份总数的

25%

2017年10月

21

13628922052751157617首发承诺，董日后每年解刘会喜

监高股份限股份总数的

25%

2017年10月

21

266490266490首发承诺，董日后每年解邓永强

监高股份限股份总数的

25%

2017年10月

房颜明260617260617

首发承诺，董21日后每年解监高股份限股份总数的

54北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

25%

2024年3月15日后每年解限高鑫6300063000董监高股份股份总数的

25%

2020年9月21日后每年解限刘明2227522275董监高股份股份总数的

25%

2022年6月27

高学民1500015000董监高股份后每年解限股

份总数的25%

合计797368864366200075370686----

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股持有特别表决报告期末表决权恢权股份报告期末普通股股复的优先股股东总

297010的股东0

东总数数（如有）（参见总数

注8）

（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量境内自874371655778218592

翟军41.02%029820000然人365284质押境内自106771800783266927

崔学军5.01%00然人1459不适用山东省国际信托股份有限公

司－山

405820405820

东信其他1.90%00不适用0

00

托·传字

6364号

财富传承财产信托境内自325000325000

田林岩1.52%00不适用0然人00境内自154349115761

刘会喜0.72%0385873不适用0然人07境内自109612109612

杨连池0.51%-39800不适用0然人66

55北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

香港中央结算境外法

0.43%91985691350919856不适用0

有限公人司中国建设银行股份有限公司

－华商

优势行其他0.40%8511008511000851100不适用0业灵活配置混合型证券投资基金境内自

黎伟权0.37%7809005630000780900不适用0然人珠海基业天成投资管理有限

公司－

基业天其他0.33%7074007074000707400不适用0成长盛

1号私

募证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情不适用况（如有）（参见注3）

上述股东关联关系前10名股东之间，翟军与山东省国际信托股份有限公司－山东信托·传字6364号财富传承财产信或一致行动的说明托为一致行动人，其余前10名股东之间未知是否存在关联关系及是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃不适用表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说不适用明（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量翟军21859284人民币普通股21859284山东省国际信托股

份有限公司－山东

4058200人民币普通股4058200

信托·传字6364号财富传承财产信托田林岩3250000人民币普通股3250000崔学军2669279人民币普通股2669279杨连池1096126人民币普通股1096126香港中央结算有限919856人民币普通股919856公司中国建设银行股份851100人民币普通股851100

56北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

有限公司－华商优势行业灵活配置混合型证券投资基金黎伟权780900人民币普通股780900珠海基业天成投资

管理有限公司－基

707400人民币普通股707400

业天成长盛1号私募证券投资基金中国工商银行股份

有限公司－大成中

证360互联网+大数531300人民币普通股531300据100指数型证券投资基金前10名无限售流通

股股东之间，以及前10名股东之间，翟军与山东省国际信托股份有限公司－山东信托·传字6364号财富传承财产信前10名无限售流通

托为一致行动人，其余前10名无限售流通股之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东股股东和前10名股之间未知是否存在关联联系及是否属于一致行动人。

东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东

公司股东珠海基业天成投资管理有限公司－基业天成长盛1号私募证券投资基金除通过普通证券参与融资融券业务

账户持有0股外，还通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有707400股，实股东情况说明（如际合计持有707400股。

有）（参见注4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

57北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

58北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

59北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京万集科技股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金328623574.68371049274.74结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据28156904.4342646758.14

应收账款888338917.16944951320.98

应收款项融资5627341.053302965.95

预付款项45167381.8437244332.11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款47488616.4341752805.15

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货374380195.87374235974.51

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产25916342.5923916265.93

流动资产合计1743699274.051839099697.51

非流动资产：

60北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资101741564.45113877805.81

其他权益工具投资362890058.91362864621.47其他非流动金融资产

投资性房地产18568811.8119041319.55

固定资产321749671.15317005061.74在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产38973882.2752023774.26

无形资产102450538.59100631988.45

其中：数据资源

开发支出5483496.957879696.93

其中：数据资源

商誉15821150.825337069.77

长期待摊费用539367.73887018.71

递延所得税资产101306816.03107679061.05

其他非流动资产7481172.365143113.21

非流动资产合计1077006531.071092370530.95

资产总计2820705805.122931470228.46

流动负债：

短期借款210000000.00112500000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据107006349.9899473332.58

应付账款390845238.45411819941.43预收款项

合同负债76357140.1083461896.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬59635110.5886519684.15

应交税费10240438.8226118132.29

其他应付款28391077.0451651985.43

其中：应付利息应付股利

61北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债19950783.7226425607.38

其他流动负债7013222.0616588301.47

流动负债合计909439360.75914558881.50

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债13141473.2019740702.93长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债3018246.713113785.30

递延收益16998300.8217889603.51

递延所得税负债49568685.2351491010.59其他非流动负债

非流动负债合计82726705.9692235102.33

负债合计992166066.711006793983.83

所有者权益：

股本213133112.00213133112.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积737367098.13737367098.13

减：库存股

其他综合收益248319370.03248325374.24专项储备

盈余公积121040266.97121040266.97一般风险准备

未分配利润491897081.44592222535.08

归属于母公司所有者权益合计1811756928.571912088386.42

少数股东权益16782809.8412587858.21

所有者权益合计1828539738.411924676244.63

负债和所有者权益总计2820705805.122931470228.46

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金242141614.68311918709.20交易性金融资产

62北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据23844269.1733791039.60

应收账款867060313.05943106797.50

应收款项融资5045540.242870946.77

预付款项136170534.9423991476.63

其他应收款214236236.51146319070.31

其中：应收利息应收股利

存货167314493.55161461501.09

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5678685.49280832.07

流动资产合计1661491687.631623740373.17

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资478773875.39465289778.67

其他权益工具投资362864621.47362864621.47其他非流动金融资产

投资性房地产18568811.8119041319.55

固定资产221209842.87214959080.45在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产38094914.0850793218.79

无形资产96104014.2293928658.80

其中：数据资源

开发支出5483496.957879696.93

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产92650319.1398630654.17

其他非流动资产7481172.365143113.21

非流动资产合计1321231068.281318530142.04

资产总计2982722755.912942270515.21

流动负债：

短期借款160000000.0069500000.00交易性金融负债衍生金融负债

63北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

应付票据112968183.9970110492.92

应付账款219301360.20224836301.20预收款项

合同负债45194719.5557105661.50

应付职工薪酬42553851.1561044718.58

应交税费8031764.6616173050.37

其他应付款25273144.9529599079.35

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债19197677.1425681338.99

其他流动负债5642874.569595052.04

流动负债合计638163576.20563645694.95

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债12936328.4119158978.61长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债3018246.713113785.30

递延收益16381634.0617056270.11

递延所得税负债49524736.8251429482.82其他非流动负债

非流动负债合计81860946.0090758516.84

负债合计720024522.20654404211.79

所有者权益：

股本213133112.00213133112.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积737367098.13737367098.13

减：库存股

其他综合收益248259500.00248259500.00专项储备

盈余公积121040266.97121040266.97

未分配利润942898256.61968066326.32

所有者权益合计2262698233.712287866303.42

负债和所有者权益总计2982722755.912942270515.21

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

3、合并利润表

单位：元

64北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入421132031.03377798744.64

其中：营业收入421132031.03377798744.64利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本565336507.31548599076.85

其中：营业成本288812187.47271688274.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2463408.382953537.08

销售费用102016417.3084190930.46

管理费用50202427.0458678609.72

研发费用119535494.09128065537.05

财务费用2306573.033022187.72

其中：利息费用2588185.283199261.88

利息收入794602.65898942.84

加：其他收益11934862.5916477338.95

投资收益（损失以“—”号填列）16850477.6510596033.42

其中：对联营企业和合营企业的投资9406249.232320357.04收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）21082589.78-2131608.70

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）297000.00

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-94336546.26-145561568.54

加：营业外收入261290.51491400.30

减：营业外支出136269.321749902.67四、利润总额（亏损总额以“—”号填-94211525.07-146820070.91

列）

减：所得税费用4354428.40-543554.11

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-98565953.47-146276516.80

（一）按经营持续性分类

65北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填-98565953.47-146276516.80

列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-100325453.64-149691342.08损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号填

1759500.173414825.28

列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-98565953.47-146276516.80

归属于母公司所有者的综合收益总额-100325453.64-149691342.08

归属于少数股东的综合收益总额1759500.173414825.28

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.4707-0.7023

（二）稀释每股收益-0.4707-0.7023

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入303151332.06314792377.86

减：营业成本221443991.87261879744.20

税金及附加1133570.541512687.69

销售费用53025558.7256577449.21

管理费用34410386.8946454871.87

研发费用53806941.0865644832.00

财务费用1874149.312502299.53

其中：利息费用2391105.743134660.56

66北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

利息收入662831.45720945.53

加：其他收益4522930.9514969776.22

投资收益（损失以“—”号填列）10575275.4910596033.42

其中：对联营企业和合营企业的投资

9406249.232320357.04

收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）26428955.15-2555712.85

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）297000.00

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-21016104.76-96472409.85

加：营业外收入13907.1674536.16

减：营业外支出48282.051354955.08三、利润总额（亏损总额以“—”号填-21050479.65-97752828.77

列）

减：所得税费用4117590.06-387492.01

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-25168069.71-97365336.76

（一）持续经营净利润（净亏损以“—-25168069.71-97365336.76”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-25168069.71-97365336.76

七、每股收益：

（一）基本每股收益-0.1181-0.4568

（二）稀释每股收益-0.1181-0.4568

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

67北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金487571680.08452353211.34客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还53633.1012645681.61

收到其他与经营活动有关的现金72359346.3931670124.31

经营活动现金流入小计559984659.57496669017.26

购买商品、接受劳务支付的现金260871235.76282315151.33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金236670634.70238599551.60

支付的各项税费19623167.5827860404.13

支付其他与经营活动有关的现金163190800.1996283755.71

经营活动现金流出小计680355838.23645058862.77

经营活动产生的现金流量净额-120371178.66-148389845.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金226000000.00

取得投资收益收到的现金9281178.779394784.55

处置固定资产、无形资产和其他长期3000.004100.00资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现76764.27金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计235360943.049398884.55

购建固定资产、无形资产和其他长期

10891515.798938328.84

资产支付的现金

投资支付的现金226025514.17质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现2246213.00金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计239163242.968938328.84

投资活动产生的现金流量净额-3802299.92460555.71

三、筹资活动产生的现金流量：

68北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

吸收投资收到的现金10000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到

10000.00

的现金

取得借款收到的现金177000000.00142451600.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计177000000.00142461600.00

偿还债务支付的现金79500000.0045000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现2401673.621687816.67金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金15079251.0414651531.44

筹资活动现金流出小计96980924.6661339348.11

筹资活动产生的现金流量净额80019075.3481122251.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的68407.4139305.30影响

五、现金及现金等价物净增加额-44085995.83-66767732.61

加：期初现金及现金等价物余额348497530.09192518121.61

六、期末现金及现金等价物余额304411534.26125750389.00

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金353177325.20325484500.42

收到的税费返还846.9110777362.51

收到其他与经营活动有关的现金25286859.0647330422.43

经营活动现金流入小计378465031.17383592285.36

购买商品、接受劳务支付的现金152881833.57173573279.44

支付给职工以及为职工支付的现金101669013.69135493874.28

支付的各项税费13081081.2317529127.27

支付其他与经营活动有关的现金236950377.08172642655.02

经营活动现金流出小计504582305.57499238936.01

经营活动产生的现金流量净额-126117274.40-115646650.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金226000000.00

取得投资收益收到的现金9281178.779394784.55

处置固定资产、无形资产和其他长期

3000.004100.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

2000000.00

金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计237284178.779398884.55

购建固定资产、无形资产和其他长期10591191.098701124.24资产支付的现金

投资支付的现金249800000.00500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计260391191.099201124.24

投资活动产生的现金流量净额-23107012.32197760.31

69北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金160000000.00122451600.00

收到其他与筹资活动有关的现金758000.00

筹资活动现金流入小计160758000.00122451600.00

偿还债务支付的现金69500000.0045000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

1655645.831687816.67

金

支付其他与筹资活动有关的现金14651531.4414651531.44

筹资活动现金流出小计85807177.2761339348.11

筹资活动产生的现金流量净额74950822.7361112251.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的-936.836351.62影响

五、现金及现金等价物净增加额-74274400.82-54330286.83

加：期初现金及现金等价物余额292355315.76141821937.40

六、期末现金及现金等价物余额218080914.9487491650.57

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

213737248121592191125192

一、上年年133367325040222208878467末余额112.098.374.266.535.83858.2624

00132497086.4214.63

加：会计政策变更前期差错更正其他

213737248121592191125192

二、本年期133367325040222208878467

初余额112.098.374.266.535.83858.2624

00132497086.4214.63

三、本期增---

减变动金额-100100419961

（减少以600325331495365“－”号填4.21453.457.1.6306.2

列）64852

---

-175

（一）综合100100985600950

收益总额3253317194.210.17

453.457.57.6

70北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

64858

（二）所有243243者投入和减545545

少资本1.461.46

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

243243

4．其他545545

1.461.46

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

71北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

用

（六）其他

213737248121491181167182

四、本期期133367319040897175828853

末余额112.098.370.266.081.69209.8973

00130397448.5748.41

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

213744248121978230117231

一、上年年133624301040319541815720末余额112.570.459.266.621.90372.8060

00406997620.6893.57

加：会计政策变更前期差错更正其他

213744248121978230117231

二、本年期133624301040319541815720

初余额112.570.459.266.621.90372.8060

00406997620.6893.57

三、本期增---减变动金额264131149147342143

（减少以60927.5691032482607“－”号填7.296342.117.5.28291.列）082395

---

149149341146

（一）综合

691691482276

收益总额

342.342.5.28516.

080880

（二）所有264131265100266

者投入和减60927.592200.0922

少资本7.2964.8504.85

1．所有者100100

投入的普通00.000.0股00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

264131265265

付计入所有

60927.5922922

者权益的金

7.2964.854.85

额

72北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

213747248121828215152217

四、本期期133270314040628838063359

末余额112.667.587.266.279.69198.1331

00692597543.4571.62

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

项目

股本其他权益工具资本减：其他专项盈余未分其他所有

73北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

公积库存综合储备公积配利者权优先永续其他股收益润益合股债计

213173732482121096802287

一、上年年331167095950402666328663末余额2.008.130.006.976.3203.42

加：会计政策变更前期差错更正其他

213173732482121096802287

二、本年期

331167095950402666328663

初余额

2.008.130.006.976.3203.42

三、本期增--减变动金额25162516

（减少以8069.8069.“－”号填7171

列）

--

（一）综合25162516

收益总额8069.8069.

7171

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

74北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

213173732482121094282262

四、本期期

331167095950402698256982

末余额

2.008.130.006.976.6133.71

上期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

213174462482121011942521

一、上年年331124575950402612351809末余额2.000.400.006.9720.6370.00

加：会计政策变更前期差错更正其他

213174462482121011942521

二、本年期

331124575950402612351809

初余额

2.000.400.006.9720.6370.00

三、本期增--减变动金额264697369471

（减少以097.25336.9239.“－”号填97647

列）

--

（一）综合97369736

收益总额5336.5336.

7676

（二）所有26462646

者投入和减097.2097.2

75北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

少资本99

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

26462646

付计入所有

097.2097.2

者权益的金

99

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

213174722482121010962426

四、本期期331170665950402675814617

末余额2.007.690.006.9783.8730.53

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

76北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

三、公司基本情况

北京万集科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1994年11月2日，法定代表人为翟军；股本：213133112.00元人民币；注册地为北京市北京经济技术开发区荣华中路 19号院 1号楼 B座 24层 2801室，总部办公地址为北京市海淀区中关村软件园 12号楼 A区。本公司所发行人民币普通股 A股，已在深圳证券交易所上市。

公司属于智能网联和智能交通行业，主要从事智能交通产品的研发、生产与销售、工程安装、售后服务业务。主要产品大类为智能网联类产品、动态称重类产品、激光雷达类产品、汽车电子类产品、短程通信类产品。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团对自本报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、

无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

77北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

3、营业周期

本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

78北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法本集团将合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

79北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量交易当期平均汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

80北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收

81北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资等。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的

金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产等。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

只有能够消除或显著减少会计错配时，本集团才将金融资产在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移

金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允

82北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

*能够消除或显著减少会计错配；*风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；*包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；*包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、应收款项融资、租赁应收款等进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时

间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上

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几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一

项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

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金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。

第三层级的公允价值以本集团的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本集团还会考虑初始交易价格，相同或类

似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于2024年12月31日，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

本集团根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、应收票据

基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

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项目确定组合的依据

根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同，详见上述“应收账款与合同资商业承兑汇票产的组合类别及确定依据”银行承兑汇票承兑人为信用风险较高的银行或者财务公司

结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对银行承兑汇票组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

13、应收账款

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产

等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

*应收账款与合同资产的组合类别及确定依据项目确定组合的依据

组合1（账龄组合）以应收款项、合同资产的账龄作为信用风险特征。

组合2（关联方组合）合并范围内的关联方之间具有类似信用风险特征

各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率

账龄应收账款预期信用损失率（%）合同资产预期信用损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.005.00

1-2年10.0010.00

2-3年20.0020.00

3-4年50.0050.00

4-5年80.0080.00

5年以上100.00100.00

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组合2（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对合并范围内关联方组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

14、应收款项融资

基于应收款项融资的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较小的银行或财务公司

结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对银行承兑汇票组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

组合1（账龄组合）以其他应收款的账龄作为信用风险特征。

组合2（关联方组合）合并范围内的关联方之间具有类似信用风险特征

各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率

账龄其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年20.00

3-4年50.00

4-5年80.00

5年以上100.00

组合2（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对合并范围内关联方组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

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16、合同资产

17、存货

（1）存货的分类

本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，原材料成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料的取得和发出按实际成本计价，库存商品入库和出库，采用标准成本法确定其成本，月末再将实际成本与标准成本的差异进行分配。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

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本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的、或与被投资单位之间发生重要交易的、或向被投资单位派出管理人员的、或向被投资单位提供关键技术资料等（或综合考虑以上多种事实和情况）本集团认为对被投资单位具有重大影响。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

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公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括房租建筑物。采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物20.00-50.005.001.90-4.75

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备及其他。

（2）折旧方法

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类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法40.00-50.005.001.90-2.375

机器设备年限平均法5.00-10.005.009.50-19.00

运输设备年限平均法4.00-5.005.0019.00-23.75

电子设备年限平均法3.00-5.005.0019.00-31.67

办公设备及其他年限平均法3.00-5.005.0019.00-31.67

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注30“长期资产减值”。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

26、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团本期不存在资本化的借款费用。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

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土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术和软件使用权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、委托外部研究开发费

用、其他费用等。

本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：

本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式

计量的使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

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本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会

经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两

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者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

35、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

94北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策一般原则

本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品或者服务控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

95北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

3）本集团已将该商品的实物转移给客户。

4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5）客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。

本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（2）具体原则

公司销售商品按照业务类别不同，可分为需要安装的产品和不需要安装产品两种情况；收入确认方法因产品类别或销售模式的不同而有所区分，公司收入确认时点、依据和方法分别为：

1）产品销售类

公司产品销售类业务属于在某一时点履行的履约义务，在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户签收/验收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

*公司销售的计重收费系统、超限检测系统、高低速动态称重系统、智慧基站等产品需要安装调试，在工程完工验收合格后取得客户确认的完工证书时确认收入，确认依据为经客户确认的完工证书，收入确认方法为一次性确认收入；

*公司销售的便携式称重系统、车载单元、发行器、路侧单元等产品不需要安装，在客户确认收货时确认收入，确认依据为经客户确认的发货清单，收入确认方法为一次性确认收入；

2）技术服务类

公司提供技术服务类业务属于在某一时段内履行的履约义务，具体确认方法为在技术服务合同服务期内平均确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类

96北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；如果资产摊销期限不超过一年的，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

97北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债

确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：

（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易

中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：

（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；

（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的

未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

在同时满足下列条件时，本集团将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：本集团拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主

体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

98北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租

99北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

经营租赁：在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

100北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入按13%、9%、6%的税率计

增值税应纳税增值额算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

消费税无无

城市维护建设税按实际缴纳的流转税7%、5%企业所得税按应纳税所得额详见下表

教育费附加按实际缴纳的流转税3%、2%城镇土地使用税按照每平米12元计缴按照每平米12元计缴

从价计量按照1.2%税率计缴，从租按房产税1.2%，12%照12%计缴企业所得税详见下表详见下表

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京万集科技股份有限公司按应纳税所得额的15%计缴

北京万集智能网联技术有限公司按应纳税所得额的15%计缴

武汉万集光电技术有限公司按应纳税所得额的15%计缴

三川在线（杭州）信息技术有限公司按应纳税所得额的15%计缴

武汉汇捷技术有限公司按应纳税所得额的25%计缴

武汉承泰智能科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

武汉数慧智能科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

北京万集信息工程科技有限公司按应纳税所得额的15%计缴

上海万集智能交通科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

北京慧集科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

深圳市万集科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

河北雄安万集科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

苏州万集车联网技术有限公司按应纳税所得额的15%计缴

成都万集网联科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

湖南万集数字信息技术有限责任公司按应纳税所得额的25%计缴

武汉万集智能交通技术有限公司按应纳税所得额的25%计缴万集（天津）车联网有限公司按应纳税所得额的25%计缴

北京集光智研科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

安徽万集寰跃数字科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

南京万集网联科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴万集（济南）数据科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

北京万集数据技术有限公司按应纳税所得额的25%计缴万集（桐乡）数据科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴

2、税收优惠

（1）增值税本公司为增值税一般纳税人。根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）以及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，对增值税一

101北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（2）企业所得税

本公司取得了编号为 GR202311003262的高新技术企业证书，2025年度减按 15%的税率缴纳企业所得税；

本公司之全资子公司北京万集智能网联技术有限公司取得了编号为 GR202311004436的高新技术企业证书，2025年度减按15%的税率缴纳企业所得税；

本公司之控股子公司北京万集信息工程科技有限公司取得了编号为 GR202311010001的高新技术企业证书。2025年度被认定为小型微利企业；

本公司之全资子公司苏州万集车联网技术有限公司取得了编号为 GR202332010330的高新技术企业证书。2025年度被认定为小型微利企业；

本公司之控股子公司三川在线（杭州）信息技术有限公司取得了编号为 GR202433006384的高新技术企业证书，2025年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）等规定，自2023年1月1日至2027年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之以下孙子公司均被认定为小型微利企业：

纳税主体名称优惠政策北京万集信息工程科技有限公司小型微利企业苏州万集车联网技术有限公司小型微利企业武汉汇捷技术有限公司小型微利企业武汉承泰智能科技有限公司小型微利企业武汉数慧智能科技有限公司小型微利企业上海万集智能交通科技有限公司小型微利企业北京慧集科技有限公司小型微利企业深圳市万集科技有限公司小型微利企业河北雄安万集科技有限公司小型微利企业湖南万集数字信息技术有限责任公司小型微利企业武汉万集智能交通技术有限公司小型微利企业万集（天津）车联网有限公司小型微利企业

102北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

北京集光智研科技有限公司小型微利企业安徽万集寰跃数字科技有限公司小型微利企业南京万集网联科技有限公司小型微利企业万集（济南）数据科技有限公司小型微利企业成都万集网联科技有限公司小型微利企业万集（桐乡）数据科技有限公司小型微利企业

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金6876.7814074.47

银行存款304550998.16354808368.70

其他货币资金24065699.7416226831.57

合计328623574.68371049274.74

其中：存放在境外的款项总额24808010.3312982186.85其他说明

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据9716745.0817194853.08

103北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

商业承兑票据23078886.5230021305.07

商业承兑汇票预期信用损失-4638727.17-4569400.01

合计28156904.4342646758.14

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

327956463872281569472161456940426467

账准备100.00%12.60%100.00%9.68%

31.607.1704.4358.150.0158.14

的应收票据

其中：

银行承97167497167417194817194829.63%0.000.00%36.42%

兑汇票5.085.0853.0853.08以账龄特征为基础的预期信用损失

230788463872184401300213456940254519

组合的70.37%20.10%63.58%15.22%

86.527.1759.3505.070.0105.06

商业承兑汇票银行承兑汇票组合

327956463872281569472161456940426467

合计100.00%12.60%100.00%9.68%

31.607.1704.4358.150.0158.14

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收票据坏账4569400.0169327.164638727.17

合计4569400.0169327.164638727.17

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

104北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据4025459.52

商业承兑票据252687.71

合计4278147.23

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）533974890.97512525086.95

1至2年209721385.59287736714.86

2至3年197044502.47193440949.84

3年以上193892668.47224026866.67

3至4年60176576.8779007051.83

4至5年38741366.4345990353.72

5年以上94974725.1799029461.12

合计1134633447.501217729618.32

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

105北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

例例按单项计提坏

294013252302417106306921264938419831

账准备2.59%85.81%2.52%86.32%

22.3354.298.0420.4006.893.51

的应收账款

其中：

单项金额重大并单独

294013252302417106306921264938419831

计提坏100.00%85.81%100.00%86.32%

22.3354.298.0420.4006.893.51

账准备的应收款项按组合计提坏110523221064884167118703246284940753

账准备97.41%20.00%97.48%20.75%2125.17276.05849.127497.92490.45007.47的应收账款

其中：

按信用风险特征组合110523221064884167118703246284940753

计提坏100.00%20.00%100.00%20.75%2125.17276.05849.127497.92490.45007.47账准备的应收款项

113463246294888338121772272778944951

合计100.00%21.71%100.00%22.40%3447.50530.34917.169618.32297.34320.98

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户未按照判

客户11831150.451831150.451831150.451831150.45100.00%决文书规定时间归还欠款已诉讼，已部分回款，剩余客户21183116.141183116.1424809.0024809.00100.00%未按规定时间归还客户未按照判决文书规定时

间归还欠款，客户3280500.00224400.00280500.00224400.0080.00%根据与客户沟通情况，预计未来可收回部分款项已诉讼，25年客户412600000.1512600000.1512600000.1512600000.15100.00%无回款已诉讼，25年客户52015061.381007530.692012570.451006285.2350.00%部分回款，根据与客户沟通

106北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文情况，预计未来可收回部分款项已诉讼，25年无回款，根据与客户沟通情

客户66086236.433043118.226086236.433043118.2250.00%况，预计未来可收回部分款项客户未按照判决文书规定时

间归还欠款，客户7457823.01366258.41327823.01262258.4180.00%根据与客户沟通情况，预计未来可收回部分款项客户未按照判

客户86238232.846238232.846238232.846238232.84100.00%决文书规定时间归还欠款

合计30692120.4026493806.8929401322.3325230254.29

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内533660756.0426683037.825.00%

1到2年209706785.5920970678.5610.00%

2到3年194315888.1438863177.6320.00%

3到4年50596832.3625298416.1850.00%

4到5年38514485.9030811588.7280.00%

5年以上78437377.1478437377.14100.00%

合计1105232125.17221064276.05

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按信用风险特272778297.3426483767.00246294530.34征组合计提

合计272778297.3426483767.00246294530.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理

107北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名23922098.6323922098.632.11%2980524.81

第二名18460312.2418460312.241.63%923015.61

第三名16731140.2916731140.291.47%1613770.96

第四名16598603.7316598603.731.46%3319720.75

第五名16318493.4316318493.431.44%2269520.20

合计92030648.3292030648.328.11%11106552.33

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例

108北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：

其中：

按组合计提坏账准备类别个数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票5627341.053302965.95

合计5627341.053302965.95

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

109北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票10469232.18

合计10469232.18

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

110北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款47488616.4341752805.15

合计47488616.4341752805.15

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元

111北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(是否发生减值及其判

或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

112北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金33339210.5635059902.62

备用金5570868.533955771.25

往来款19537529.2912552001.56

坏账准备-10958991.95-9814870.28

合计47488616.4341752805.15

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）37725586.1831488595.80

1至2年7830512.906510004.43

2至3年3312103.866227432.88

3年以上9579405.447341642.32

3至4年3515316.341514868.83

4至5年972533.451201272.23

5年以上5091555.654625501.26

合计58447608.3851567675.43

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合584476109589474886515676981487417528

计提坏100.00%18.75%100.00%19.03%08.3891.9516.4375.430.2805.15账准备

其中：

按信用风险特征组合

584476109589474886515676981487417528

计提坏100.00%18.75%100.00%19.03%

08.3891.9516.4375.430.2805.15

账准备的其他应收款

113北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

584476109589474886515676981487417528

合计100.00%18.75%100.00%19.03%

08.3891.9516.4375.430.2805.15

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）37725586.181886279.315.00%

1至2年7830512.90783051.2910.00%

2至3年3312103.86662420.7720.00%

3至4年3515316.341757658.1750.00%

4至5年972533.45778026.7680.00%

5年以上5091555.655091555.65100.00%

合计58447608.3810958991.95

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额9814870.289814870.28

2025年1月1日余额

在本期

本期计提1144121.671144121.67

2025年6月30日余

10958991.9510958991.95

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按信用风险特9814870.281144121.6710958991.95征组合计提

合计9814870.281144121.6710958991.95

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

114北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名往来款9610000.001年以内16.44%480500.00

第二名房屋押金9049475.301年以内15.48%452473.77

第三名保证金及押金1470840.951年以内、1-2年2.52%120262.05

第四名保证金及押金1055248.701年以内、2-3年1.81%123189.66

第五名保证金及押金1000000.001-2年、3-4年1.71%300000.00

合计22185564.9539.66%1476425.48

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内31221774.2569.12%23973214.4264.37%

1至2年5112729.8011.32%6126725.4416.45%

2至3年2944373.616.52%1636403.014.39%

3年以上5888504.1813.04%5507989.2414.79%

合计45167381.8437244332.11

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额10800395.61元，占预付款项年末余额合计数的比例23.91%。

115北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料146025929.3946889542.6099136386.79150987929.5048765860.98102222068.52

在产品163485093.366435069.04157050024.32161642665.527881875.83153760789.69

库存商品100398981.9714620744.1185778237.8698692001.9314862115.3683829886.57

发出商品32415546.9032415546.9034423229.7334423229.73

合计442325551.6267945355.75374380195.87445745826.6871509852.17374235974.51

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料48765860.981876318.3846889542.60

在产品7881875.831446806.796435069.04

库存商品14862115.36326703.28001568074.5314620744.11

合计71509852.17326703.283891199.7067945355.75

注：0012025年新增重庆通慧网联科技有限公司库存商品，2025年3月该公司纳入合并范围内。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

116北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

留抵税额18468506.3913440585.50

未到票进项税额7447214.1710409520.93

预缴的企业所得税622.0366159.50

合计25916342.5923916265.93

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

117北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元

118北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因山东高速

信联科技3272500018699034.8112152.532725000

股份有限0.009810.00公司

山东高速14254621.14254621.信联支付805290.674747有限公司

上海济达16360000.16360000.交通科技0000有限公司北京易诚

高科科技5000000.05000000.0发展有限00公司

VanJee 25437.44

119北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

Korea

LiDAR

Solution

Co. Ltd.

3628646219504325.8112152.536289005

合计

1.476518.91

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因山东高速信联

科技股份有限8112152.5118699034.98公司

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12整个存续期预期信用整个存续期预期信用个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期

120北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他面价余额投资投资的投收益股利

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业山东易构

软件20856-20218

技术187.663810087.3

股份50.323有限公司重庆

-通慧12367

254014907

网联229.8

000.00229.8

科技1有限

121北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

公司广东车网

42608-42608

科技2882324992

463.838311463.8

股份6.464.95

4.514

有限公司北京车百

智能17950-17167

网联827.478351314.9

科技72.561有限公司湖南省交通科6001861824

1805

学研760.1225.8

465.68

究院97有限公司上海

雪湖11898-11898

23962282

科技420.311455420.3

564.23011.39

有限92.849公司

-

11387545061017454506

25402309814907

小计7805.884.21564.884.2

000.008.45229.8

813453

1

-

11387545061017454506

25402309814907

合计7805.884.21564.884.2000.008.45229.8

813453

1

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

122北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额41148860.1941148860.19

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额41148860.1941148860.19

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额22107540.6422107540.64

2.本期增加金额472507.74472507.74

（1）计提或摊销472507.74472507.74

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额22580048.3822580048.38

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值18568811.8118568811.81

2.期初账面价值19041319.5519041319.55

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

123北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产321749671.15317005061.74

合计321749671.15317005061.74

（1）固定资产情况

单位：元办公设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计他

一、账面原

值：

1.期初余额328174742.3761165522.8212183079.0639679859.9830963389.68472166593.91

2.本期增加金

11344473.013105524.95424856.84605687.792407113.2117887655.80

额

（1）购置11344473.012903516.11605687.79136774.3814556184.01

（2）在建工程转入

（3）企业合

202008.84424856.842270338.832897204.51

并增加

3.本期减少金270856.7877140.6461467.27409464.69

124北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

额

（1）处置或

270856.7877140.6461467.27409464.69

报废

4.期末余额339519215.3864271047.7712337079.1240208407.1333309035.62489644785.02

二、累计折旧

1.期初余额54469483.5528660184.419942169.1133113426.9825319395.86151504659.91

2.本期增加金

3005064.173995264.99632820.771662447.875120888.3914416486.19

额

（1）计提3005064.173799316.41380247.371662447.873041372.7211888448.54

（2）企业合

195948.58252573.402079515.672528037.65

并增加

3.本期减少金

173948.78257313.9467885.931272930.971772079.62

额

（1）处置或173948.78257313.9467885.931272930.971772079.62报废

4.期末余额57474547.7232481500.6210317675.9434707988.9229167353.28164149066.48

三、减值准备

1.期初余额3656872.263656872.26

2.本期增加金

89175.1389175.13

额

（1）计提

（2）企业合

89175.1389175.13

并增加

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额3746047.393746047.39

四、账面价值

1.期末账面价

282044667.6628043499.762019403.185500418.214141682.34321749671.15

值

2.期初账面价

279603126.8331202917.342379242.6610395786.219302860.11332883933.15

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

125北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

顺义二期生产厂房(2021.07资产)128198227.62办理中

武汉市东湖新技术开发区华工科技园14586301.36

3号楼6

办理中层武汉市东湖新技术开发区华工科技园

13919113.18办理中

3号楼5层

武汉市东湖新技术开发区华工科技园

13827506.12办理中

3号楼3层

武汉市东湖新技术开发区华工科技园

18834202.04办理中

3号楼7层

合计189365350.32其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

126北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房产合计

一、账面原值

1.期初余额79705701.0379705701.03

2.本期增加金额

3.本期减少金额

127北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

4.期末余额79705701.0379705701.03

二、累计折旧

1.期初余额27681926.7727681926.77

2.本期增加金额13049891.9913049891.99

（1）计提13049891.9913049891.99

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额40731818.7640731818.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值38973882.2738973882.27

2.期初账面价值52023774.2652023774.26

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额16788441.7497567762.2917690149.37132046353.40

2.本期增加金额8210149.87337657.288547807.15

（1）购置42300.8842300.88

（2）内部研发8210149.878210149.87

（3）企业合并增295356.40295356.40加

3.本期减少金额

（1）处置

128北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

4.期末余额16788441.74105777912.1618027806.65140594160.55

二、累计摊销

1.期初余额4556357.5714926231.6111931775.7731414364.95

2.本期增加金额167562.805281763.631279930.586729257.01

（1）计提167562.805281763.631041994.946491321.37

（2）企业合并增

237935.64237935.64

加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额4723920.3720207995.2413211706.3538143621.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值12064521.3785569916.924816100.30102450538.59

2.期初账面价值12232084.1782641530.685758373.60100631988.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

129北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

重庆通慧网联15821150.8215821150.82科技有限公司北京越畅通科

5337069.775337069.770.00

技有限公司

合计5337069.7715821150.825337069.7715821150.82

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

130北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

苏州办公楼装修701178.01161810.28539367.73

仿真分析系统185840.70185840.700.00

合计887018.71347650.98539367.73其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备378614263.9955826795.03420129397.1860157677.43

可抵扣亏损253970638.7438095595.81253970638.7438095595.81

递延收益16998300.822516411.7917889603.512633440.53

租赁负债33092256.924868013.4046166310.316792347.28

合计682675460.47101306816.03738155949.74107679061.05

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公

292070000.0043810500.00292070000.0043810500.00

允价值变动

使用权资产38973882.275758185.2350793218.797618982.82

合计331043882.2749568685.23342863218.7951429482.82

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产101306816.03107679061.05

递延所得税负债49568685.2351491010.59

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异7646930.847646930.84

可抵扣亏损1562225346.381461629973.45

131北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

合计1569872277.221469276904.29

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2026年1701.896168919.95

2027年7591589.6111851286.34

2028年5773676.137741034.43

2029年55311939.5957536766.16

2030年54936002.269540558.97

2031年83568333.3077401115.24

2032年129877229.69125617532.96

2033年552357840.11550390481.81

2034年617614595.19615382277.59

2035年55192438.61

合计1562225346.381461629973.45其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付长期项目

7481172.367481172.365143113.215143113.21

款

合计7481172.367481172.365143113.215143113.21

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况主要系银主要系银主要系银主要系银行承兑汇行承兑汇行承兑汇行承兑汇

27993738.27993738.22551744.22551744.

货币资金票保证金票保证金票保证金票保证金

11116565

及保函保及保函保及保函保及保函保证金证金证金证金

29563882.28213531.15452532.14816402.

固定资产抵押抵押抵押抵押

28970077

57557620.56207270.38004276.37368147.

合计39086542

其他说明：

132北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款80000000.0020000000.00

保证借款120000000.0092500000.00

信用借款10000000.00

合计210000000.00112500000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票32154430.0854473332.58

银行承兑汇票74851919.9045000000.00

合计107006349.9899473332.58

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

133北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

工程款31152793.4423021679.70

采购货款357678966.43383780695.00

运费1026014.044464987.21

加工费987464.54552579.52

合计390845238.45411819941.43

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款28391077.0451651985.43

合计28391077.0451651985.43

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

134北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

往来款22514774.8032993678.32

保证金、押金、备用金2177668.312711821.15

代垫款0.001678551.26

其他3698633.9314267934.70

合计28391077.0451651985.43

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款76357140.1083461896.77

合计76357140.1083461896.77账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

135北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

一、短期薪酬86029434.69196445814.09225450499.1257024749.66

二、离职后福利-设定

490249.4610580268.5410603296.81467221.19

提存计划

三、辞退福利3955861.001812721.272143139.73

合计86519684.15210981943.63237866517.2059635110.58

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

56261911.52172600202.20202199129.7426662983.98

和补贴

2、职工福利费14156.5714156.57

3、社会保险费773906.386220229.696234867.55759268.52

其中：医疗保险费681267.196011638.206025575.51667329.88

工伤保险费42805.27170432.47170859.1842378.56

生育保险费49833.9238159.0238432.8649560.08

4、住房公积金12420.0016883589.1616859829.1636180.00

5、工会经费和职工教

28981196.79727636.47142516.1029566317.16

育经费

合计86029434.69196445814.09225450499.1257024749.66

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险475487.9210245093.6010267944.41452637.11

2、失业保险费14761.54335174.94335352.4014584.08

合计490249.4610580268.5410603296.81467221.19

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税8133041.7521960386.55

企业所得税1377512.87

个人所得税1861507.101856391.92

城市维护建设税100340.91426249.12

教育费附加43216.15182854.88

地方教育费附加28810.77121903.23

印花税73522.14155711.05

房产税36538.41

土地使用税295.80

环保税288.46

合计10240438.8226118132.29

136北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债19950783.7226425607.38

合计19950783.7226425607.38

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额2080846.311161545.82

已背书未到期的应收票据4932375.7515426755.65

合计7013222.0616588301.47

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

137北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额34585438.0048419613.27

融资费用-1493181.08-2253302.96

一年内到期的租赁负债-19950783.72-26425607.38

合计13141473.2019740702.93其他说明

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

138北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

产品质量保证3018246.713113785.30承诺售后服务

合计3018246.713113785.30

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

139北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助14200182.40421940.6013778241.80与资产相关

政府补助3689421.111590000.002059362.093220059.02与收益相关

合计17889603.511590000.002481302.6916998300.82

其他说明：

本年新增补助本年计入其他收益与资产相关/与项目年初余额金额金额年末余额收益相关

光电子集成激光雷达芯片的技244561.1090000.00164736.66169824.44与收益相关

术研究-锗硅光电探测器阵列芯片及激光雷达系统研究

智能汽车预期功能安全实时防529102.96-288601.61240501.35与收益相关护及测试验证技术

光电子集成激光雷达芯片的技550498.94-330299.36220199.58与收益相关

术研究-激光雷达光束扫描机制及芯片研究

湖南创新型省份建设专项任务65688.62-56304.539384.09与收益相关书

前装 V2X车载终端研制 642857.14 - 428571.43 214285.71 与收益相关

多载运装备在途运行位姿控制143750.00550000.00180978.26512771.74与收益相关与智能增强算法

面向网联协同驾驶的先进移动460000.00400000.00210909.09649090.91与收益相关通信技术与装备

智能网联汽车协同驾驶应用验80218.27550000.00145926.51484291.76与收益相关证与测试标准制定

异智交通流路车协同计算与级139410.67-36368.00103042.67与收益相关联控制

136项目资金拨付国汽(北京)智85734.35-69214.0216520.33与资产相关

能网联汽车研究院有限公司

北京市高精尖产业发展专项经13898931.86-311192.6613587739.20与资产相关费（新智100）

基于实际场景的车路协同智能215516.20-41533.92173982.28与资产相关交通创新应用示范国拨直接经费

北京市经济和信息化局高精尖333333.40-49999.98283333.42与收益相关产业发展资金

苏州市2023年度第十五批科技250000.00-83333.33166666.67与收益相关

140北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

发展计划（人才专项）经费

科商局付2023年度第三批市级250000.00-83333.33166666.67与收益相关人才项目地方配套资金

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

213133112.213133112.

股份总数0000

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

712604388.58712604388.58

价）

其他资本公积24762709.5524762709.55

合计737367098.13737367098.13

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元

141北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能重分类进

2482595024825950

损益的其

0.000.00

他综合收益其他权益工具投资2482595024825950

公允价值0.000.00变动

二、将重

分类进损65874.24-6004.21-6004.2159870.03益的其他综合收益外币财务

报表折算65874.24-6004.21-6004.2159870.03差额

其他综合2483253724831937-6004.21-6004.21

收益合计4.240.03

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积121040266.97121040266.97

合计121040266.97121040266.97

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

142北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

项目本期上期

调整前上期末未分配利润592222535.08978319621.62

调整后期初未分配利润592222535.08978319621.62

加：本期归属于母公司所有者的净利

-100325453.64-386108066.09润

对股东的分配-10979.55

期末未分配利润491897081.44592222535.08

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务420218213.25288330506.41377052056.89271140209.45

其他业务913817.78481681.06746687.75548065.37

合计421132031.03288812187.47377798744.64271688274.82

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

143北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税596856.84927486.88

教育费附加256616.83397390.13

房产税1266243.151184526.97

土地使用税25722.9825959.32

车船使用税17558.2017695.00

印花税127226.74133243.46

环保税2105.742308.56

地方教育费附加171077.90264926.76

合计2463408.382953537.08

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费5831675.284288728.30

差旅费461323.60277112.64

工会经费90240.3964274.68

144北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

工资及福利费22420257.0930424222.66

交通运输费310647.88382354.28

折旧及摊销13747284.7317326322.57

股权激励2646097.29

中介服务费5853322.001998866.09

其他1487676.071270631.21

合计50202427.0458678609.72其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费2808142.501833280.60

差旅费7320263.496627959.08

服务费15827599.9710413694.11

工资及福利费60680337.7251911146.74

检定费717637.01281768.56

交通运输费4475220.253261824.21

招待费6494904.915398900.18

折旧及摊销3039932.883028664.37

其他652378.571433692.61

合计102016417.3084190930.46

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

人工费93293226.1695971763.90

材料费8815269.8410792640.32

测试费1867253.461520428.82

折旧分摊9271455.839008309.65

设计费56603.7715942.30

其他费用6231685.0310756452.06

合计119535494.09128065537.05其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出（贷款利息）2376118.061768175.01

减：利息收入（存款利息）837059.57910434.45

利息净支出1539058.49857740.56

银行手续费208636.44701301.61

汇兑损益-201239.05-1895.19

未确认融资费用760121.871465040.74

合计2306573.033022187.72其他说明

145北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助11719165.685466361.53

增值税即征即退215696.9111010977.42

合计11934862.5916477338.95

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益468208.052320357.04

处置长期股权投资产生的投资收益-4655755.76其他权益工具投资在持有期间取得的

9281178.778275676.38

股利收入

取得控制权时，股权按公允价值重新

11756846.59

计量产生的利得

合计16850477.6510596033.42其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-69327.16-3491313.90

应收账款坏账损失22297450.021271782.47

其他应收款坏账损失-1145533.0887922.73

合计21082589.78-2131608.70其他说明

72、资产减值损失

单位：元

146北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置损失297000.00

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

其他261290.51491400.30261290.51

合计261290.51491400.30261290.51

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产处置损失15046.581231427.2715046.58

其中：固定资产处置损失15046.581231427.2715046.58

其他121222.74518475.40121222.74

合计136269.321749902.67136269.32

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用474957.32185591.35

递延所得税费用3879471.08-729145.46

合计4354428.40-543554.11

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-94211525.07

按法定/适用税率计算的所得税费用-14131728.76

子公司适用不同税率的影响4545264.86

147北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

调整以前期间所得税的影响41982.83本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

13898909.47

亏损的影响

所得税费用4354428.40

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回备用金10606.7530500.00

保证金及押金9788539.06286507.55

利息收入774287.81903497.86

政府补助4620728.802617154.72

代收代付款26139380.3913400980.01

其他31025803.5814431484.17

合计72359346.3931670124.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

备用金2608741.654477920.74

服务费28367290.9924185572.44

交通运输费10583458.905232799.85

办公费10623000.688246459.57

差旅费14286491.1313614366.75

咨询费262884.0050061.08

租赁费4089707.301816410.45

保证金22421660.121527762.58

检定费1274064.38710030.00

研发支出11175158.0110568543.32

招待费6444064.215234005.47

代收代付33228941.8711185044.84

其他17825336.959434778.62

合计163190800.1996283755.71

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

148北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

房租物业费15079251.0414651531.44

合计15079251.0414651531.44

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润-98565953.47-146276516.80

加：资产减值准备-21075075.252131608.70

149北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

固定资产折旧、油气资产折耗、生产16498871.8013289898.44性生物资产折旧

使用权资产折旧13049891.9913260842.61

无形资产摊销6495412.214895106.13

长期待摊费用摊销347650.98347650.98

处置固定资产、无形资产和其他长期

-297000.00

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填13973.181231427.27列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）3136239.931465040.74

投资损失（收益以“－”号填列）-10575275.49-10596033.42递延所得税资产减少（增加以“－”号

6372245.02-729145.47

填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号-1922325.36填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）3420275.06-13719401.70经营性应收项目的减少（增加以“－”78389262.93-6002234.77号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-109314289.07-9534194.85号填列）

其他-6642083.122143106.63

经营活动产生的现金流量净额-120371178.66-148389845.51

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额304411534.26125750389.00

减：现金的期初余额348497530.09192518121.61

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-44085995.83-66767732.61

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

150北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金304411534.26348497530.09

三、期末现金及现金等价物余额304411534.26348497530.09

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金27585754.72

其中：美元3514991.707.158625162419.58

欧元285615.338.40242399854.25

港币25748.000.9119523480.89

151北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1935343.38元。

涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑846466.37

合计846466.37作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

152北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

车联网新产品研发35044586.9847899073.51

路侧智慧基站产品研发26166750.3419258396.95

激光新产品研发40800123.0249968200.20

动态称重新产品开发7363266.0610201136.26

ETC新产品开发 15671327.71 14769214.33

其他303389.87494826.88

合计125349443.98142590848.13

其中：费用化研发支出119535494.09128065537.05

资本化研发支出5813949.8914525311.08

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

车联网新7879696.92001785.68210149.81671332.6产品研发3278

路侧智慧3812164.23812164.2基站产品77研发

7879696.95813949.88210149.85483496.9

合计3975重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据

车联网新产品研2026年12月312025年01月02测试通过、结项开发中出售生产发日日报告

路侧智慧基站产2025年12月312025年01月01测试通过、结项开发中出售生产品研发日日报告开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

153北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流现金支付

重庆通慧2025年+2690129原持有

2025年-15277011323294

网联科技02月2853.00%026.00股权在购月

28对价支付41012787.782.58

有限公司日买日的公日.28允价值

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本本期发生额

--现金2540000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值24361296.00

--其他

合并成本合计26901296.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额11080145.18

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金15821150.82额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

154北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

购买日公允价值购买日账面价值

资产：101662366.85101662366.85

货币资金293787.00293787.00

应收款项96062574.1096062574.10

存货4637906.204637906.20

固定资产302695.59302695.59

无形资产61511.6061511.60

负债：80756432.5580756432.55

借款0.000.00

应付款项80756432.5580756432.55

递延所得税负债0.000.00

净资产20905934.3020905934.30

减：少数股东权益0.000.00

取得的净资产20905934.3020905934.30

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

评估报告-收益法

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

单位：元购买日之购买日之购买日之前与原持前原持有购买日之购买日之前原持有有股权相购买日之购买日之购买日之购买日之股权在购前原持有前原持有股权按照关的其他被购买方前原持有前原持有前原持有前原持有买日的公股权在购股权在购公允价值综合收益名称股权的取股权的取股权的取股权的取允价值的买日的账买日的公重新计量转入投资得时点得比例得成本得方式确定方法面价值允价值产生的利收益或留及主要假得或损失存收益的设金额重庆通慧2018年评估报

5189600123672224361291175684

网联科技06月2748.00%支付对价告-收益0.00.009.816.006.59有限公司日法

其他说明：

155北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益

156北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元处置丧失与原价款控制子公与处权之丧失丧失司股置投按照日合控制控制权投资对公允并财权之权之资相应的丧失价值务报丧失丧失丧失丧失日合日合关的合并控制重新表层控制控制控制丧失控制并财并财其他子公财务权之计量面剩权时权时权时控制权时务报务报综合司名报表日剩剩余余股点的点的点的权的点的表层表层收益称层面余股股权权公处置处置处置时点判断面剩面剩转入享有权的产生允价价款比例方式依据余股余股投资该子比例的利值的权的权的损益公司得或确定账面公允或留净资损失方法价值价值存收产份及主益的额的要假金额差额设北京越畅2025工商

11610

通科57.48股权年04变更68131

000.00.00%0.000.000.0000.00

技有%转让月18完成4.01

0

限公日日期司

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司处置控股子公司北京越畅通科技有限公司。

157北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司于2025年01月26日设立全资子公司南京万集网联科技有限公司，注册资本为1000万元人民币，2025年度将南京万集网联科技有限公司纳入财务报表合并范围。

本公司于2025年04月01日设立全资子公司万集（济南）数据科技有限公司，注册资本为1000万元人民币，2025年度将万集（济南）数据科技有限公司纳入财务报表合并范围。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京万集智

能网联技术5000000.00北京北京生产型100.00%直接设立有限公司上海万集智

50000000.0

能交通科技上海上海销售型100.00%直接设立

0

有限公司武汉万集光

60000000.0

电技术有限武汉武汉技术开发型100.00%直接设立

0

公司北京万集信

20800000.0

息工程科技北京北京技术推广型60.00%直接设立

0

有限公司

深圳市万集10000000.0科技有限公0深圳深圳销售型

100.00%直接设立

司

北京慧集科1000000.00北京北京技术开发型100.00%直接设立技有限公司

成都万集网10000000.0研究和试验联科技有限0成都成都

100.00%直接设立

发展公司

河北雄安万10000000.0集科技有限0河北河北技术开发型

100.00%直接设立

公司

苏州万集车30000000.0联网技术有0苏州苏州技术开发型

100.00%直接设立

限公司万集国际

1000000.00（香港）控002香港香港销售型100.00%直接设立股有限公司

湖南万集数5000000.00长沙长沙销售型100.00%直接设立

158北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

字信息技术有限责任公司三川在线（杭州）信25000000.0

杭州杭州销售型51.00%直接设立息技术有限0公司武汉万集智

能交通技术100000.00武汉武汉销售型100.00%直接设立有限公司

万集（天

50000000.0

津）车联网天津天津销售型100.00%直接设立

0

有限公司武汉汇捷技

100000.00武汉武汉技术开发型100.00%直接设立

术有限公司武汉承泰智

能科技有限100000.00武汉武汉技术开发型100.00%直接设立公司武汉数慧智

能科技有限100000.00武汉武汉技术开发型100.00%直接设立公司北京集光智

研科技有限1000000.00北京北京技术开发型100.00%直接设立公司

安徽万集寰10000000.0

跃数字科技65.00%0合肥合肥技术开发型共同设立有限公司

万集（郑州）车联网10000000.0河南省郑州河南省郑州科学研究和100.00%技术有限公0直接设立市市技术服务业司

北京万集数20000000.0科学研究和

据技术有限北京北京100.00%0直接设立技术服务业公司

万集（桐

10000000.0浙江省嘉兴浙江省嘉兴科学研究和

乡）数据科100.00%直接设立

0市市技术服务业

技有限公司南京万集网

10000000.0

联科技有限南京南京销售型100.00%直接设立

0

公司

万集（济

10000000.0

南）数据科济南济南销售型100.00%直接设立

0

技有限公司重庆通慧网

10000000.0

联科技有限重庆重庆销售型53.00%共同设立

0

公司

注：002万集国际（香港）控股有限公司注册资本单位为港元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

159北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

北京万集信息工程科40.00%-33645.44-1703377.85技有限公司

重庆通慧网联科技有47.00%-1927600.797898188.33限公司

三川在线（杭州）信

49.00%3720746.4011169999.59

息技术有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债北京万集信息1027080245453385708162816297135566697789778

工程393.4981.539.13320.66715.26715.26726.107.37674.48674.48科技7有限公司重庆通慧81425830246621966219

网联1598762.0610.2954.2954.2

科技848.270755有限公司三川在线

（杭9427395009645636456381630824235957059570州）7362779283028.5301.7384.1384.1165.6005.4447.9447.9

信息3.139.8392994744技术有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量北京万集

---信息工程

-84113.59-84113.59765079.4623537.981808631.81808631.83336940.6科技有限

114

公司

重庆通慧--

15277017.13232942.

网联科技4101278.24101278.2

7858

有限公司88

160北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

三川在线（杭州）85434613.7593360.07593360.07355856.385818011.9262320.49262320.45962837.7信息技术0100366447有限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法广东车网科技

广州广州技术开发10.00%权益法股份有限公司山东易构软件

技术股份有限山东山东技术开发12.16%权益法公司北京车百智能

网联科技有限北京北京技术开发33.33%权益法公司

湖南省交通科长沙长沙建设设计5.05%权益法

161北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

学研究院有限公司上海雪湖科技

上海上海技术开发4.86%权益法有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额山东易广东车北京车湖南省上海雪山东易重庆通广东车北京车湖南省上海雪

162北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

构软件网科技百智能交通科湖科技构软件慧网联网科技百智能交通科湖科技技术股股份有网联科学研究有限公技术股科技有股份有网联科学研究有限公份有限限公司技有限院有限司份有限限公司限公司技有限院有限司公司公司公司公司公司公司

1698017901

流动资8102858254801628392193328102175116187632012146

81543.94234.

产132.4146.5431.4858.64304.03757.60266.8556.20621.28

4500

非流动900922547222767350324145159859920686004305344398314503333581709

资产62.80.6465.27826.29.0682.95.45.47.27294.40.18

2201322935

资产合900376080110783884379932010286111923803031272823369.27528.计395.2169.18596.7556.70386.98762.10611.3270.47330.467400

10619

流动负26959339302463494353611026339558245088913228947826465643.债134.4259.94271.50355.00748.52532.92035.2529.08869.7140.9300非流动1896577547615199183926

0.000.000.000.000.000.00

负债.89356.32.48829.71

1019011458

负债合269593582724634110263395582450904332289478264

12711.92473.

计134.4217.83271.50748.52532.92035.2520.56869.7140.93

3200

少数股32954.11950

东权益8456.47归属于

-11822--11465母公司630782497465364204112880249018

1385077703.218291486435534.

股东权260.7951.35854.06726.8190.7689.53

674.755891.82499.2400

益按持股

比例计---7670324974559705794839797628823657915238173

算的净461641076214954316.51.13024.0366.2528.87.46637.33.01

资产份29.89.5037.60额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权

202182499241716761824228202085612367288236179506001823965

益投资

087.33.95314.91225.8711.39187.65229.81.46827.47760.1964.23

的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

200898272525662326295206116021372215155608171980398842111

营业收750.1820.6195.73416.5860.38803.86366.49247.6221.13019.6086.70

163北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

入

-----

34675178427835320732253522123495

净利润52489382839235072357611172603.4467.0359.43.9426.19283.50

60.01.4172.7631.58876.88

终止经营的净利润其他综29800

合收益00.00

-----综合收3467517842783532174375352212349552489382839235072357611172

益总额603.4467.0359.43.8426.19283.5060.01.4172.7631.58876.88本年度收到的6065134421

来自联0.0050.5729.47营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

164北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动相关额

14200182.413778241.8

递延收益421940.60与资产相关

00

递延收益3689421.111590000.002059362.093220059.02与收益相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益10823018.524295999.23其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

风险管理目标和政策

（1）信用风险

165北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团信用风险主要来自于银行存款和应收款项。其中银行存款主要存放于实力雄厚、信誉度高的大中型商业银行，不存在重大信用风险。对于应收款项，公司制定了相关政策以控制信用风险敞口，公司基于对债务人的财务状况、信用记录、从第三方获取担保的可能性等评估债务人的资信状况。另外，公司定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，确保整体信用风险在可控的范围之内。

（2）流动风险

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

166北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（二）其他债权投资8808306.098808306.09

（三）其他权益工具

362890058.91362890058.91

投资持续以公允价值计量

371698365.00371698365.00

的负债总额

二、非持续的公允价--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第三层次公允价值计量项目包括其他权益工具投资、应收款项融资、交易性金融资产，其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，本公司采用初始交易价格、相同或类似金融工具的近期交易或者可比金融工具的完全第三方交易确认其公允价值。应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票，由于票据剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，所以公司以票面金额确认公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账

款、其他应付款等，且该等金融资产和负债的账面价值与公允价值差异很小。

167北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是翟军。

其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注第十节、十、1.在子公司中的权益”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节、十、3.在合营安排或联营企业中的权益”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系广东车网科技股份有限公司本公司持股的联营单位山东易构软件技术股份有限公司本公司持股的联营单位北京车百智能网联科技有限公司本公司持股的联营单位湖南省交通科学研究院有限公司本公司持股的联营单位上海雪湖科技有限公司本公司持股的联营单位其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

刘会喜董事、副总经理

邓永强董事、技术总监林浩董事房颜明董事高鑫董事刘文杰独立董事施丹丹独立董事曹鹤独立董事崔学军监事会主席高学民监事刘晓东职工代表监事

刘明财务总监、董事会秘书范春阳公司董事长翟军之妻北京立腾行企业管理有限公司本公司控股股东控制的其他企业北京立腾阳光科技发展有限公司本公司控股股东控制的其他企业北京晖润教育科技有限责任公司本公司控股股东控制的其他企业

本公司董事刘会喜、邓永强、监事会主席崔学军为合伙人

海南准维投资合伙企业（有限合伙）的企业其他说明

168北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度山东易构软件技

采购商品472182.3410000000.00否282007.02术股份有限公司上海雪湖科技有

采购商品75471.702000000.00否限公司上海济达交通科

采购服务398230.0915000000.00否332075.47技有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

重庆通慧网联科技有限公司销售商品2005005.6212334251.06

广东车网科技股份有限公司销售商品4381826.553683049.56山东易构软件技术股份有限

销售商品399282.021683300.00公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/本期确认的托

承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元出租方租赁资简化处理的短期未纳入租赁负债支付的租金承担的租赁负债增加的使用权资

169北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

名称产种类租赁和低价值资计量的可变租赁利息支出产产租赁的租金费付款额（如适用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额北京立腾行企房屋建173741738876012114650业管理

筑物128.93039.39.8740.74有限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

170北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备重庆通慧网联科

应收账款30297218.1038159101.142415140.58技有限公司广东车网科技股

应收账款80134.534006.731056127.4452806.37份有限公司湖南省交通科学

应收账款3208428.36160421.422868769.73282198.65研究院有限公司重庆通慧网联科

其他应收款244277.50130502.506525.13技有限公司北京立腾行企业

其他应收款9049475.33452473.7711378064.03568903.20管理有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款重庆通慧网联科技有限公司862155.398293841.35山东易构软件技术股份有限

应付账款764479.91588592.45公司

其他应付款重庆通慧网联科技有限公司0.00340000.00山东易构软件技术股份有限

合同负债985890.59549400.79公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

171北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表累积影响数

172北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

173北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）523140983.95466023201.12

1至2年202043583.47323932293.08

2至3年187973793.65194067309.15

3年以上177279497.53209504010.01

3至4年57590155.6677892164.59

4至5年36338401.3943943800.31

5年以上83350940.4887668045.11

合计1090437858.601193526813.36

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

294013252302417106306921264938419831

账准备2.70%85.81%2.57%86.32%

22.3354.298.0420.4006.893.51

的应收账款

其中：

单项金额重大并单独294013252302417106306921264938419831

计提坏100.00%85.81%100.00%86.32%22.3354.298.0420.4006.893.51账准备的应收款项按组合106103198147862889116283223926938908

计提坏97.30%88.71%97.43%19.26%6536.27291.26245.014692.96208.97483.99账准备

174北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

的应收账款

其中：

按信用风险特征组合962597198147764449105673223926832807

计提坏90.72%20.58%90.88%21.19%259.63291.26968.374035.20208.97826.23账准备的应收款项合并内984392984392106100106100

关联方9.28%9.12%76.6476.64657.76657.76款项

109043223377867060119352250420943106

合计90.72%20.49%100.00%20.98%7858.60545.55313.056813.36015.86797.50

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户未按照判

客户11831150.451831150.451831150.451831150.45100.00%决文书规定时间归还欠款已诉讼，已部分回款，剩余客户21183116.141183116.1424809.0024809.00100.00%未按规定时间归还客户未按照判决文书规定时

间归还欠款，客户3280500.00224400.00280500.00224400.0080.00%根据与客户沟通情况，预计未来可收回部分款项已诉讼，25年客户412600000.1512600000.1512600000.1512600000.15100.00%无回款已诉讼，25年部分回款，根据与客户沟通

客户52015061.381007530.692012570.451006285.2350.00%情况，预计未来可收回部分款项已诉讼，25年无回款，根据与客户沟通情

客户66086236.433043118.226086236.433043118.2250.00%况，预计未来可收回部分款项客户未按照判决文书规定时

间归还欠款，客户7457823.01366258.41327823.01262258.4180.00%根据与客户沟通情况，预计未来可收回部分款项

客户86238232.846238232.846238232.846238232.84100.00%客户未按照判

175北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

决文书规定时间归还欠款

合计30692120.4026493806.8929401322.3325230254.29

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内425028298.0921251414.905.00%

1到2年201388257.7620138825.7810.00%

2到3年185245179.3237049035.8620.00%

3到4年48010411.1524005205.5850.00%

4到5年36111520.8628889216.6980.00%

5年以上66813592.4566813592.45100.00%

合计962597259.63198147291.26

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准单位名称应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同同资产期末余额备和合同资产减

176北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名57059181.8457059181.845.23%0.00

第二名30297218.1030297218.102.78%0.00

第三名23922098.6323922098.632.19%2980524.81

第四名18460312.2418460312.241.69%923015.61

第五名16731140.2916731140.291.53%1613770.96

合计146469951.10146469951.1013.42%5517311.38

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款214236236.51146319070.31

合计214236236.51146319070.31

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

177北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元

178北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金29270355.6733380652.86

备用金4396261.403579762.64

往来款16769559.578647107.90

合并范围内关联方往来款172789518.30109032157.81

坏账准备-8989458.43-8320610.90

合计214236236.51146319070.31

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）135100096.11109577462.67

1至2年63347542.9827007336.28

2至3年16899647.6911871252.07

3年以上7878408.166183630.19

3至4年3095958.901553502.62

4至5年892449.531199182.23

5年以上3889999.733430945.34

合计223225694.94154639681.21

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

223225898945214236154639832061146319

计提坏100.00%4.03%100.00%5.38%

694.948.43236.51681.210.90070.31

账准备

其中：

按信用风险特504361898945414467456075832061372869

22.59%17.82%29.49%18.24%

征组合76.648.4318.2123.400.9012.50计提坏

179北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

账准备的其他应收款合并内

172789172789109032109032

关联方77.41%70.51%

518.30518.30157.81157.81

款项

223225898945214236154639832061146319

合计100.00%4.03%100.00%5.38%

694.948.43236.51681.210.90070.31

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内33203655.391660182.785.00%

1至2年6752049.92675204.9910.00%

2至3年2662999.07532599.8120.00%

3至4年3035023.001517511.5050.00%

4至5年892449.53713959.6280.00%

5年以上3889999.733889999.73100.00%

合计50436176.648989458.43

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

180北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名往来款76570645.051年以内、1-2年34.30%0.00

1年以内、1-2

第二名往来款40269675.8918.04%0.00年、2-3年

第三名往来款17734863.631年以内、1-2年7.94%0.00

1年以内、1-2

第四名往来款16817591.737.53%0.00年、2-3年

第五名往来款10500000.001年以内4.70%0.00

合计161892776.3072.51%0.00

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资389512310.9412480000.00377032310.94363891972.8612480000.00351411972.86

对联营、合营156248448.6854506884.23101741564.45168384690.0454506884.23113877805.81企业投资

合计545760759.6266986884.23478773875.39532276662.9066986884.23465289778.67

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）

181北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

北京万集

智能网联5000000.05000000.0技术有限00公司上海万集

智能交通1000000.01000000.0科技有限00公司武汉万集

3008650830086508

光电技术

1.131.13

有限公司北京万集

信息工程12480000.12480000.

0.000.00

科技有限0000公司深圳市万

9300000.09300000.0

集科技有

00

限公司北京慧集

1000000.01000000.0

科技有限

00

公司

北京越畅10546891.10546891.通科技有0.007373限公司苏州万集

车联网络10000000.10000000.技术有限0000公司湖南万集

数字信息50000.0050000.00技术有限责任公司三川在线（杭州）12750000.12750000.信息技术0000有限公司

万集（天津）车联500000.00500000.00网有限公司成都万集

网联科技400000.00400000.00有限公司重庆通慧

14907229.14907229.

网联科技

8181

有限公司

万集（桐乡）数据

100000.00100000.00

科技有限公司北京万集

20000000.20000000.

数据技术

0000

有限公司南京万集

1160000.01160000.0

网联科技

00

有限公司

合计3514119712480000.21260000.10546891.14907229.3770323112480000.

182北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

2.86000073810.9400

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额投资准备法下其他发放余额准备

（账其他计提单位期初追加减少确认综合现金

（账期末面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业山东易构

软件20856-20218

技术187.663810087.3

股份50.323有限公司重庆

通慧-

12367

网联254014907

229.80.000.00

科技000.00229.8

1

有限1公司广东车网

42608-42608

科技2882324992

463.838311463.8

股份6.464.95

4.514

有限公司北京车百

智能17950-17167

网联827.478351314.9

科技72.561有限公司湖南省交通科60018618241805

学研760.1225.8465.68究院97有限公司上海

雪湖11898-1189823962282

科技420.311455420.3564.23011.39

有限92.849公司

1138754506-1017454506

254023098

小计7805.884.2149071564.884.2000.008.45

813229.8453

183北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

1

11387545061017454506

合计7805.884.21564.884.2

813453

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务296873451.40216624028.13314053956.55260386549.45

其他业务6277880.664819963.74738421.311493194.75

合计303151332.06221443991.87314792377.86261879744.20

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期

184北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益230988.452320357.04

处置长期股权投资产生的投资收益1063108.27其他权益工具投资在持有期间取得的

8112152.512305202.46

股利收入

理财产品到期取得的投资收益1169026.265970473.92

合计10575275.4910596033.42

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-4655755.76处置股权损失计入当期损益的政府补助（与公司正10607321.61政府补助常经营业务密切相关、符合国家政策

185北京万集科技股份有限公司2025年半年度报告全文

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益1169026.26理财产品到期收益

除上述各项之外的其他营业外收入和125021.19支出

其他符合非经常性损益定义的损益项本期收购通慧网联股权，股权按公允

11756846.59

目价值重新计量产生的利得

少数股东权益影响额（税后）116695.92

合计18885763.97--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-5.39%-0.4707-0.4707利润

扣除非经常性损益后归属于-6.40%-0.5593-0.5593公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

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