集智股份:2024年度财务决算报告

杭州集智机电股份有限公司

2024年度财务决算报告

根据杭州集智机电股份有限公司（以下简称“公司”）截至2024年12月31日的经营情况和财务状况，结合公司实际运营中的具体情况，现将公司有关

的财务决算情况汇报如下：

一、公司财务报告审计情况

公司2024年财务报告已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于

2025年4月份出具了标准无保留意见的审计报告，中汇会计师事务所认为公司

财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司

2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。

二、报告期内主要财务数据和指标

（一）报告期内主要财务数据

2024年度公司实现营业收入26862.67万元，较上年度实现增长5.38个百分点；归属于母公司的净利润1910.02万元，较上年度实现下降41.65个百分点。

截止2024年12月31日公司总资产138626.41万元，负债总计65707.95万元，归属于母公司所有者权益71924.70万元。

2024年度公司经营活动产生的现金净流量1794.85万元；投资活动产生的

现金净流量-20182.61万元；筹资活动产生的现金净流量22317.4万元；汇率

变动对现金影响4.01万元，现金及现金等价物净增加额3933.66万元。

（二）2024年公司基本财务指标

2024年公司基本财务指标如下表：

2024年12月31日2023年12月31日/2023

财务指标

/2024年度年度

流动比率（次）2.281.94速动比率（次）1.731.40

资产负债率47.40%32.16%归属于母公司所有者的净利

1910.023273.39润（万元）归属于母公司所有者的扣除

非经常性损益后的净利润1444.291857.48（万元）

基本每股收益（元/股）0.240.40扣除非经常性损益后的基本

0.180.23

每股收益（元/股）

加权平均净资产收益率2.68%4.73%扣除非经常性损益后的加权

2.03%2.68%

平均净资产收益率

每股净资产（元）8.998.86每股经营活动净现金流量

0.220.30

（元）

三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析

（一）资产负债构成及变动原因分析

截止2024年12月31日，公司资产总额138，626.41万元，比年初增加32，

688.86万元，增幅30.86%。资产负债构成及变动情况如下：

单位：万元资产2024年末余额2023年末余额增减变动增减比例

货币资金27603.4321290.826312.6129.65%

交易性金融资产0.000.000.00

应收票据415.69121.82293.87241.23%应收账款7477.216655.02822.1912.35%

预付款项589.55547.4042.157.70%

其他应收款326.41238.7187.7036.74%

存货16835.5612955.093880.4729.95%

合同资产1157.56910.40247.1627.15%

应收款项融资2134.551670.92463.6327.75%

一年内到期的非12277.96

10919.8488.2210831.62

流动资产%

其他流动资产2354.351912.99441.3623.07%

流动资产合计69814.1746391.3923422.7850.49%

长期股权投资0.000.000.00

固定资产7286.907777.82-490.92-6.31%

在建工程37561.0425080.5212480.5249.76%

使用权资产517.68764.21-246.53-32.26%

长期应收款71.00124.00-53.00-42.74%

无形资产2814.022877.25-63.23-2.20%

长期待摊费用150.13233.90-83.77-35.81%

递延所得税资产574.40581.43-7.03-1.21%其他非流动金融

2778.613005.59-226.98-7.55%

资产

其他非流动资产17058.4719101.44-2042.97-10.70%非流动资产合计68812.2459546.169266.0815.56%

资产总计138626.41105937.5532688.8630.86%

流动负债合计30674.3623949.836724.5328.08%

负债合计65707.9534071.9531636.0092.85%

股东权益合计72918.4671865.601052.861.47%负债和所有者权

138626.41105937.5532688.8630.86%

益合计

报告期末公司流动资产为69814.17万元，占总资产比50.36%，期末非流动资产较上年期末上升15.56%。报告期内应收票期末余额415.69，比上年期末增长293.87万元，主要系本期收取客户货款票据未到期所致；报告期内一年内到期的非流动资产期末余额10919.84万元，比上年期末增长10831.62万元，主要系本期大额存单即将到期所致；报告期内在建工程期末余额37561.04万元

比上年期末增长12480.52万元主要系集智港项目在本期的建造投入增加所致；

报告期末，公司负债中流动负债金额30674.36万元，非流动负债金额

35033.60万元。流动负债较上年期末增长28.08%。报告期内短期借款期末余额

2000.00万元比上年期末下降1000.00万元主要系本期商业承兑汇票贴现终

止确认所致；报告期内应付票据期末余额4022.27万元，比上年期末增加

1687.74万元，主要系我司支付供应商货款采用承兑汇票结算所致；报告期内

应付账款期末余额11900.40万元比上年期末增长4543.28万元主要系集智

港项目建造，应付的工程款项增加所致；

（二）经营情况分析

单位：万元项目2024年度2023年度增减变动增减变动率

一、营业收入26862.6725491.411371.265.38%

减：营业成本15387.5014684.74702.764.79%税金及附加184.96171.8513.117.63%

销售费用3649.583387.47262.117.74%

管理费用3077.782877.34200.446.97%

研发费用4351.513863.41488.1012.63%

财务费用-747.95-967.87219.92-22.72%

加：其他收益1587.981192.83395.1533.13%

投资收益110.62108.52.121.95%公允价值变动

-118.341090.58-1208.92-110.85%收益

信用减值损失-95.76-380.07284.31-74.80%

资产减值损失-653.8-253.3-400.50158.11%

资产处置收益9.85.634.1774.07%

二、营业利润1799.793238.66-1438.87-44.43%

加：营业外收入1.011.62-0.61-37.65%

减：营业外支出125.330.05125.28250560.00%

三、利润总额1675.463240.22-1564.76-48.29%

减：所得税费用315.86228.4287.4438.28%

四、净利润1359.603011.80-1652.20-54.86%归属于母公司

1910.023273.39-1363.37-41.65%

所有者净利润单位:万元项目2024年2023年增减变动增减变动率

全自动平衡机16615.3616227.57387.792.39%

测试机2354.231588.00766.2348.25%

自动化生产线3957.195480.07-1522.88-27.79%

信息系统及服务1653.96-1653.96-

异构平台22.65-22.65-100.00%

其他业务收入2281.932173.11108.825.01%

合计26862.6725491.401371.275.38%

2023年和2024年公司全自动平衡机、测试机占营业收入的比重分别为

70.62%、69.89%。公司2024年营业收入较2023年增长1371.27万元，变动幅

度5.38%，收入总体保持稳步增长。报告期内，公司营业收入分地区构成情况如下表所示：

单位:万元分地区2024年2023年分地区金额占营业收入比重金额占营业收入比重

国内销售25461.5294.78%24331.0495.45%

华东地区16261.4860.54%16017.1262.83%

华南地区4273.0215.91%4246.3416.66%

其他地区4927.0318.34%4067.5815.96%

海外销售1401.155.22%1160.364.55%报告期内，公司业务收入仍为动平衡机为主，业务分布主要为国内的华东地区和华南地区为主，两大区域营业收入占总营业收入比重的76.45%。主要系公司多年来对华东地区和华南地区的市场开发以及产品自身性价比优势，得到下游客户的认可。报告期内，公司通过整合现有的营销资源，进一步完善与战略发展规划相符的营销网络布局公司总部负责协调和考核各分部区域的销售业务和市场推广，使国内其他地区合计营业收入占总营业收入比重有所上升，较上年同期增加859.45万元，增长21.13%。同时公司积极推进外贸事业部的建设，初步形成东南亚、美洲、欧洲的国际销售网络，为公司产品走向国际市场奠定基础，报告期公司海外销售收入较上年度增加240.79万元，增长20.75%。

（三）现金流量构成及变动原因分析

2024年度公司现金流量简表如下：

单位:万元项目2024年2023年增减变动增减变动率

一、经营活动产生的现金流量：

经营活动现金流入小计27864.7026240.161624.546.19%

经营活动现金流出小计26069.8623811.562258.309.48%

经营活动产生的现金流量净额1794.852428.60-633.75-26.10%

二、投资活动产生的现金流量：-

投资活动现金流入小计2950.868757.76-5806.90-66.31%

投资活动现金流出小计23133.4720304.142829.3313.93%

投资活动产生的现金流量净额-20182.61-11546.38-8636.2374.80%

三、筹资活动产生的现金流量：