关于武汉理工光科股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于武汉理工光科股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告武汉理工光科股份有限公司2025年度募集资金

存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于武汉理工光科股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 110A007420 号

武汉理工光科股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的武汉理工光科股份有限公司（以下简称理工光科）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是理工光科董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对理工光科董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合理工光科实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，理工光科董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了理工光科2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

1本鉴证报告仅供理工光科披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月十六日

2武汉理工光科股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经2021年12月6日中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕3837号文核准，本公司于2022年3月4日向特定对象发行普通股股票14267583股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币29.50元/股，募集资金总额为人民币420893698.50元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用（含增值税）共计人民币7739516.49元（含税）实际募集资金净额为人民币

413154182.01元。上述资金已于2022年3月4日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 3 月 7 日出具信会师报字〔2022〕第 ZE10008号验资报告审验。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目12609.58万元，尚未归还的暂时补充流动资金金额20000万元，其余尚未使用的募集资金在公司募集资金专用账户存储。截至2024年12月31日，募集资金专户余额为9490.51万元（其中募集资金8705.84万元，专户存储累计利息收入784.67万元）。

2、本年度使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目12815.84万元（其中2025年度投入206.25万元），尚未归还的暂时补充流动资金金额19000万元，其余尚未使用的募集资金在公司募集资金专用账户存储。截至2025年112月31日，募集资金专户余额为10417.93万元（其中募集资金9499.58万元，专户存储累计利息收入918.35万元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《武汉理工光科股份有限公司募集资金管理办法》。

根据管理办法并结合经营需要，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况截至2025年12月31日，本公司募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行银行账号账户类别存储余额华夏银行未来

15856000000000727专用存款账户52329807.30

城科技支行招商银行武汉

714902196510601专用存款账户51849448.99

武昌支行

合计----104179256.29上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入918.35万元（其中2025年度利息收入为133.67万元）。

截至2025年12月31日，公司闲置募集资金暂时补充流动资金余额为

19000.00万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2本年度向特定对象发行股票项目募集资金的实际使用情况详见附表1：向

特定对象发行股票项目募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2025年4月24日召开公司第七届董事会第四十二次会议和第七届监事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用不超过人民币20000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过

12个月。到期将归还至募集资金专户。

截止到2025年12月31日，公司用于暂时补充流动资金余额为19000.00万元。公司不存在进行高风险投资以及为他人提供财务资助等情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况公司于2025年4月15日召开公司第七届董事会第四十一次会议和第七届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过25000万元的暂时闲置募集资金、不超过

30000万元的闲置自有资金进行现金管理。

截止到2025年12月31日，公司将闲置募集资金用于现金管理的余额为

0.00万元。

（六）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，向特定对象发行股票项目不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况