国泰海通证券股份有限公司

关于广东乐心医疗电子股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为

广东乐心医疗电子股份有限公司（以下简称“乐心医疗”或“公司”）2021年向

特定对象发行股票持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对乐心医疗

2025年度募集资金的存放、管理与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东乐心医疗电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3233号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）2399.8780万股，每股面值 1元，发行价格为每股人民币16.48元，募集资金总额为395499894.40元，扣除发行费用

10143826.27元后，实际募集资金净额为人民币385356068.13元。保荐机构国

泰海通在扣除相关费用后向公司指定账户划转了认股款。

2021年2月22日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到

账情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2021]第 ZL10010号”验资报告。

（二）以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额

2024年度公司募集资金专户收到的利息及理财收入扣除银行手续费后的净

额为3933609.66元；公司实际使用募集资金21059640.26元，其中用于募集资金投资项目16351470.73元，用于永久补充流动资金4708169.53元（含利息收1入）。截至2024年12月31日止，公司募集资金余额为190328551.27元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

2025年度，公司募集资金专户收到的利息及理财收入扣除银行手续费后的

净额为2912325.21元；公司实际使用募集资金17295956.08元，均用于募集资金投资项目。截至2025年12月31日，公司募集资金余额为175944920.40元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），募集资金使用情况如下：

单位：万元项目金额

截至2024年12月31日募集资金专户余额19032.86

2025年度投入募集资金项目金额1729.60

截至2025年12月31日累计使用募集资金金额23801.15

2025年度利息及理财收入扣除银行手续费后的净额291.23

截至2025年12月31日募集资金专户余额17594.49

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，结合公司的实际情况，公司特制定了《广东乐心医疗电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《募集资金管理制度》等要求，公司对募集资金实行专户存储，公司分别在中国建设银行股份有限公司中山市分行、中国银行股份有限公司中山火炬开发区支行、

中信银行股份有限公司中山分行设立了募集资金专项账户，募集资金专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

2公司于2020年5月18日召开第三届董事会第九次会议及2020年6月5日召开2020年第二次临时股东大会会议通过了《关于公司符合创业板非公开发行A股股票条件的议案》等议案，根据股东大会的授权，公司董事会聘请国泰海通担任本次向特定对象发行股票事项的保荐机构，并签订了相应保荐协议，保荐期限为协议生效日至本次向特定对象发行股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，公司因再次申请发行证券另行聘请保荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，由另行聘请的保荐机构完成原保荐机构尚未完成的持续督导工作。原保荐机构长城证券股份有限公司未完成的关于公司首次公开发行股票事项的持续督导工作由国泰海通承接。

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《募集资金管理制度》等要求，公司连同保荐机构国泰海通于2021年4月26日分别与广发银行股份有限公司中山分行、中国建设银行股份有限公司中山市分

行、中国农业银行股份有限公司中山火炬高技术产业区支行、中信银行股份有限

公司中山分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。2024年8月9日，公司与保荐机构国泰海通、中国农业银行股份有限公司中山火炬高技术产业区支行签订了《募集资金三方监管协议》，对新募投项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”募集资金的存储和使用进行专项账户管理。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位：人民币元开户行账号余额备注中国农业银行股份有限公司中山火炬高

4431910104003338522375310.56-

技术产业开发区支行广发银行股份有限公司中山开发区科技

9550880000295900384153569609.84-

支行

合计-175944920.40-

三、本年度募集资金的实际使用情况

3（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）用暂时闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2025年3月27日召开的第四届董事会第二十二次会议、第四届监事

会第十九次会议以及2025年4月18日召开的2024年年度股东大会审议通过了

《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币18000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的商业银

行的理财产品，期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在该额度内，资金可以滚动使用。

2025年度公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

4取得收

委托方受托方产品名称金额（万元）收益起算日产品到期日产品类型益（万备注元）“物华添宝”W款 2025 年第 18 期定制版人民币结构性存款（挂钩黄金现 2025年 1月 2025年 4月 保本浮动公司广发银行14300.0058.5363已赎回货区间累计）（中山分行）7日15日收益型广发银行“薪加薪 16号”W款2025年第45期定制版人民币结构性存款（挂 2025年 1月 2025年 4月 保本浮动公司广发银行2800.0013.9622已赎回钩欧元兑美元区间累计）（中山分行）22日14日收益型

广发银行“薪加薪 16 号”W款 2025 年第 241 期定制版人民币结构性存款 2025年 4月 2025年 6月 保本浮动

公司广发银行2500.0010.33已赎回（挂钩澳元兑美元看涨阶梯式）（中山分行）24日30日收益型广发银行“物华添宝”W款 2025 年第 387 期定制版人民币结构性存款（挂 2025年 4月 2025年 6月 保本浮动公司广发银行14300.0059.06已赎回钩黄金现货看涨阶梯式）（中山分行）24日30日收益型

广发银行“薪加薪 16 号”W款 2025 年第 336 期定制版人民币结构性存款 2025年 7月 2025年 10 保本浮动

公司广发银行5600.0030.0620已赎回（挂钩澳元兑美元区间累计）（中山分行）8日月13日收益型广发银行“物华添宝”W款 2025 年第 701 期定制版人民币结构性存款（挂 2025年 7月 2025年 10 保本浮动公司广发银行8900.0047.7772已赎回钩黄金现货看涨阶梯式）（中山分行）8日月13日收益型

广发银行“薪加薪 16 号”W款 2025 年第 339 期定制版人民币结构性存款 2025年 7月 2025年 10 保本浮动

公司广发银行2400.0012.6181已赎回（挂钩澳元兑美元区间累计）（中山分行）10日月13日收益型

广发银行“薪加薪 16 号”W款 2025 年第 430 期定制版人民币结构性存款 2025年 10 2025年 12 保本浮动

公司广发银行1700.005.8685已赎回（挂钩澳元兑美元区间累计）（中山分行）月21日月30日收益型

广发银行“薪加薪 16 号”W款 2025 年第 430 期定制版人民币结构性存款 2025年 10 2025年 12 保本浮动

公司广发银行14500.0050.0548已赎回（挂钩澳元兑美元区间累计）（中山分行）月21日月30日收益型

5（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。

（五）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额合计为人民币175944920.40元，全部存放于募集资金专用账户中。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见本报告“附表2《改变募集资金投资项目情况表》”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、

不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金的存放、管理与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用。

截至2025年12月31日，发行人募集资金使用不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。保荐机构对乐心医疗2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。

6（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于广东乐心医疗电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

桑继春吴超智国泰海通证券股份有限公司年月日

7募集资金使用情况对照表

附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：广东乐心医疗电子股份有限公司2025年度单位：人民币万元本年度投入募集

募集资金总额[注1]38535.611729.60资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

11568.03已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额23801.15

[含期间利息]资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例30.02%是否已变更截至期末投入进项目达到预是否达项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承调整后投本年度投入金截至期末累计投本年度实

项目（含部度（%）定可使用状到预计是否发生重

资金投向诺投资总额资总额(1)额入金额(2)现的效益分变更）(3)＝(2)/(1)态日期效益大变化承诺投资项目

1、健康智能手表生产2026年10

否15892.3215892.32-2601.9416.37%不适用不适用否

线建设项目[注2]月31日

2、基于传感器应用的

智能货架生产线建设是-155.12已变更已变更已变更已变更是

项目[注3]

3、永久性补充流动资募集资金变5865.755865.75-

464.33不适用不适用不适用不适用不适用

金更

4、智能血糖监测产品募集资金变2027年3月

1729.603305.2760.36%不适用不适用否

产业化建设项目更31日

5、TWS耳机生产线建

是5865.755865.75-412.00已变更已变更已变更已变更是设项目募集资用情况对照表第1页募集资金使用情况对照表

6、永久性补充流动资募集资金变

-5627.60不适用不适用不适用不适用不适用

金[注4]更

102.90%

7、研发中心建设项目-11228.40已结项不适用不适用否

[注5]

否10911.7710911.77

8、永久性补充流动资-

6.49不适用不适用不适用不适用不适用

金承诺投资项目小计

38535.6138535.611729.6023801.15

[注6]

1、2024年8月7日，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，

同意将公司募集资金投资项目“健康智能手表生产线建设项目”延期两年，预定可使用状态日期由2024年10月31日延期至2026年10月31日。

上述募集资金投资项目的设立系公司基于中长期战略规划、业务开展情况而确定的，在前期已经过充分的可行性论证。自募集资金到位以来，受全球公共卫生事件、地缘政治紧张局势以及外界环境变化等因素影响，全球外部环境压力及不确定性仍在持续加大，公司上述募集资金投资项目整体进度有所放缓，预计无法在原预定可使用状态日期前完成。公司密切关注募集资金投资项目的行业市场情况及公司经营战略发展及实际生产经营需要，本着谨慎使用募集资金及维护全体股东权益的原则，为降低募集资金投资风险，保障资金安全，确保募集资金合理运用，结合公司当前募集资金投资项目的开展情况，经审慎研究，公司对上述募投项目建设进度进行优化调整，项目尚未结项，因此本年度预计实现效益不适用，公司决定将上述募投项目延期两年，即将达到预定可使用状态日期调整至2026年10月31日。

2、2025年8月29日，公司召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构并延期的议案》，同意公司调整

未达到计划进度或预

募集资金投资项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”的内部投资结构并将该募投项目延期。

计收益的情况和原因

（1）调整内部投资结构的情况，公司本次调整募投项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”内部投资结构主要系公司根据目前行业政策并结合该募（分具体项目）

投项目当前实际建设情况而进行的调整，在项目推进过程中，由于医疗器械注册认证要求趋严以及国际注册策略深化，本项目临床方案和分析性能研究方面发生显著变化，如：根据与拟申报医疗注册监管机构以及专业第三方机构预沟通，需增加开展临床实验的产品型号以充分验证产品的用户性能、需在海外开展 FDA临床试验以实现产品的全球化布局（原方案仅计划在中国开展），以及为满足监管要求分析性能研究方面需进行升级等，导致认证测试费用需求（属于“研发费用”项下）增加，且需增加少量专业设备购买资金（属于“设备购置费用”项目内部结构调整）。此外，基于上述情况，根据最新医疗器械认证注册要求以及公司对该项目的后续安排，未来项目建设仍需投入相关专业人力资源（包括现有人员和拟新增专业人士），因此研发人员费用（属于“研发费用”项下）增加。为了保障“智能血糖监测产品产业化建设项目”的顺利推进，提高募集资金使用效率，同时结合该募投项目当前各方面的建设情况以及对未来资金需求，公司对“智能血糖监测产品产业化建设项目”内部投资结构进行调整。

公司本次调整仅对“智能血糖监测产品产业化建设项目”的内部投资结构进行调整，不涉及改变该募投项目实施主体、实施地点、投资总额以及募资资金用途。

募集资用情况对照表第2页募集资金使用情况对照表

（2）本次募投项目延期的情况，将公司募集资金投资项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”进行延期，预定可使用状态日期由2026年1月31日延期至2027年3月31日。

上述募集资金投资项目的设立系基于中长期战略规划、业务开展情况而审慎确定的，在前期已充分论证其可行性以及对于公司业务开展的必要性。目前该项目开展正常，由于在项目推进过程中受到外界环境变化、医疗认证要求趋严等导致认证周期拉长的相关因素影响，项目尚未结项，因此本年度预计实现效益不适用，公司预计无法在原预定可使用状态日期前完成该项目结项，故根据公司规划对募投项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”进行延期，即将达到预定可使用状态日期调整至2027年3月31日。

3、已结项募投项目“研发中心建设项目”无法单独核算收益，该项目的开展有利于公司升级研发能力，进一步优化产品及产品结构，提高核心竞争力；

4、部分募投项目永久性补充流动资金系公司根据中长期战略规划、结合目前市场环境以及公司实际情况所做出的审慎决策，有利于提高募集资金使用效率，满足公司未来战略发展的资金需求，增强了公司抗风险能力，符合公司实际发展情况。

5、未来公司将在必要情况下，根据有关政策、市场以及行业环境等因素，基于公司战略规划，结合实际情况对募投项目进行优化调整，如进行相关调整，公司将根据规定及时履行审议程序和信息披露义务。

1、公司于2022年8月26日召开的第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议以及2022年9月16日召开的2022年第四次临时股东大会审

议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用于永久补充流动资金的议案》。经审慎研究，为保证募集资金的有效使用，结合市场环境变化、募投项目实施的实际情况及公司实际生产经营需要，公司决定变更向特定对象发行股票的募集资金投资项目“TWS耳机生产线建设项目”，并将该项目剩余的

5627.60万元（含利息收入）募集资金永久补充流动资金。

项目可行性发生重大

2、公司于2024年7月19日召开的第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十六次会议以及2024年8月7日召开的2024年第二次临时股东大会

变化的情况说明

审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。基于当前市场变化情况及公司自身经营发展需要，为满足市场需求、优化公司产品布局、提升市场竞争力，提高募集资金的使用效率与投资回报，公司决定变更募集资金投资项目“基于传感器应用的智能货架生产线建设项目”，用于实施新项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”以及永久性补充流动资金。根据实际情况，公司在扣除新募投项目实施所需的5476.10万元募集资金后，将剩余的464.33万元募集资金（含利息与理财收益）转至基本户，用于永久性补充流动资金。

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实

报告期无，前期调整同本报告中“项目可行性发生重大变化的情况说明”部分。

施方式调整情况募集资用情况对照表第3页募集资金使用情况对照表报告期无，前期调整情况为：2021年3月29日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置募集资金投资项目先换已预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自期投入及置换情况

筹资金共计人民币12776121.41元。

用闲置募集资金暂时报告期无补充流动资金情况

报告期无，前期情况为：公司募投项目“研发中心建设项目”结项，节余的6.49万元募集资金用于永久补充流动资金。

项目实施出现募集资出现节余原因系由于公司在项目实施期间严格执行预算管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金，加强项目金结余的金额及原因建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金。同时在保证募集资金安全的前提下进行闲置募集资金管理，产生了一定的利息收益。

尚未使用的募集资金

截至2025年12月31日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为175944920.40元，全部存放于募集资金专用账户中。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况

注1：上表中“募集资金总额”指实际募集资金总额扣除发行费用后的实际募集资金净额。

注2：报告期内，公司观察到智能手表技术趋势及环境产生变化，出于审慎使用募集资金的原则，报告期内公司对健康智能手表生产线建设项目未进行实际资金投入。

注3：2024年，基于当前市场变化情况及公司自身经营发展需要，为满足市场需求、优化公司产品布局、提升市场竞争力，提高募集资金的使用效率与投资回报，公司召开董事会、监事会及股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。公司决定变更募集资金投资项目“基于传感器应用的智能货架生产线建设项目”，用于实施新项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”以及永久性补充流动资金。根据实际情况，公司在扣除新募投项目实施所需的5476.10万元募集资金后，将剩余的

464.33万元募集资金（含利息与理财收益）转至基本户，用于永久性补充流动资金。

注 4：2022年，经公司董事会、监事会以及股东大会审议通过，公司变更了募投项目“TWS耳机生产线建设项目”，并将该项目剩余的 5627.60万元募集资金（含利息及理财收益）转至公司基本户用于永久补充流动资金；该项目对应的募集资金专用账户已完成注销。

注5：由于在项目实施过程中存在部分闲置募集资金进行现金管理，取得利息收入。因此存在最终实际投入募集资金金额超过承诺投入募集资金总额的情形，使用比例为102.90%。

注6：上表中若出现总计数与所列数值总和不符的情况，为四舍五入计算所致。

募集资用情况对照表第4页改变募集资金投资项目情况表

附表2：

改变募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元改变后项目拟截至期末实际改变后的项目对应的原承诺项本年度实际投截至期末投资进度项目达到预定可使用状本年度实是否达到预改变后的项目投入募集资金累计投入金额可行性是否发

目入金额（%）(3)=(2)/(1)态日期现的效益计效益

总额（1）(2)生重大变化

永久性补充流 TWS 耳机生产线

5627.600.005627.60100.00%2022年10月31日0.00不适用否

动资金建设项目智能血糖监测基于传感器应用

产品产业化建的智能货架生产5476.101729.603305.2760.36%2027年3月31日0.00不适用否设项目线建设项目基于传感器应用永久性补充流

的智能货架生产464.330.00464.33100.00%2024年10月31日0.00不适用否动资金线建设项目

合计-11568.031729.609397.2081.23%----

一、公司于2022年8月26日召开的第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议以及2022年9月16日召开的2022年第四次临时

股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用于永久补充流动资金的议案》。经审慎研究，为保证募集资金的有效使用，结合市场环境变化、募投项目实施的实际情况及公司实际生产经营需要，公司决定变更向特定对象发行股票的募集资金投资项目“TWS耳机生产线建设项目”，并将该项目剩余的5627.60万元（含利息收入）募集资金永久补充流动资金。二、公司于2024年7月19日召开的第四届董事

改变原因、决策程序及信息披露情会第十七次会议、第四届监事会第十六次会议以及2024年8月7日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金况说明（分具体项目）投资项目的议案》。基于当前市场变化情况及公司自身经营发展需要，为满足市场需求、优化公司产品布局、提升市场竞争力，提高募集资金的使用效率与投资回报，公司决定变更募集资金投资项目“基于传感器应用的智能货架生产线建设项目”，用于实施新项目“智能血糖监测产品产业化建设项目”以及永久性补充流动资金。根据实际情况，公司在扣除新募投项目实施所需的5476.10万元募集资金后，将剩余的464.33万元募集资金（含利息与理财收益）转至基本户，用于永久性补充流动资金。

改变募集资金投资项目情况表第1页改变募集资金投资项目情况表未达到计划进度或预计收益

见“附表1：募集资金使用情况对照表”之“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”。

的情况和原因（分具体项目）改变后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明改变募集资金投资项目情况表第2页