星源材质:2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

华兴专字号

我们接受委托，对后附的深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称星源材质”）董事会编制的《年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第号上市公司募集资金管理和使用的监管要求（年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第号创业板上市公司规范运作》的要求编制专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是星源材质董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对星源材质董事会编制的专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上述专项报告不存在重大错报。在鉴证工作中，我们结合星源材质实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

1根据《上市公司监管指引第号上市公司募集资金管理和使用的监管要求（年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第号创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司年度募集资金存放与使用情况说明如下：

年公开发行可转换公司债券募集资金（“年发行可转债募集资金”）

经中国证券监督管理委员会证监许可号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行万元可转换公司债券，扣除发行费用元（不含税金额），实际募集资金净额为人民币元。上述募集资金已于年月日全部到位。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（）第

号《验资报告》验证。

年向特定对象发行股票募集资金（“年向特定对象发行股票募集资金”）

经中国证券监督管理委员会证监许可〔〕号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行股票股，募集资金总额为元，扣除发行费用元（不含税金额）后，实际募集资金净额为人民币元。

上述募集资金已于年月日全部到位。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（）第

号《验资报告》验证。

、以前年度已使用金额

（）年发行可转债券募集资金

截至年月日，公司累计已使用募集资金元，尚未使用的金额为元（包括以暂时闲置募集资金购买定期存款元）。截至

1年月日，公司募集资金专户累计取得的存储利息扣除手续费净额为元。

（）年向特定对象发行股票募集资金

截至年月日，公司累计已使用募集资金元，尚未使用的金额为元（包括以暂时闲置募集资金购买定期存款元和结构性存款元）。截至年月日，公司募集资金专户累计取得的存储利息扣除手续费净额为元。

、本年度使用金额及当前余额

（）年发行可转债券募集资金年度，公司以募集资金直接投入募投项目元。截至年月日，公司累计已使用募集资金元，募集资金已经全部使用完毕。

（）年向特定对象发行股票募集资金年度，公司以募集资金直接投入募投项目元，以暂时闲置募集资金临时补充流动资金元和购买结构性存款元。

截至年月日，公司累计已使用募集资金元，尚未使用的金额为元（包括以暂时闲置募集资金临时补充流动资金元和购买结构性存款元）。截至年月日，公司募集资金专户累计取得的存储利息扣除手续费净额为元。

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第号上市公司募集资金管理和使用的监管要求（年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第号创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。

、年发行可转换债募集资金的管理情况

公司年月日召开的第四届董事会第二十六次会议、年月日召开的

第四届董事会第二十八次会议和年月日召开的年第一次临时股东大会审议通过了公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。公司聘请了中信证券担任本次

2公开发行可转换公司债券工作的保荐机构，并与中信证券签订了相关的保荐协议。根据上述议案，年月日，经公司第五届董事会第三次会议审议，同意公司分别在中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份

有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳罗湖

支行、招商银行股份有限公司深圳松岗支行、国家开发银行深圳市分行、中国农业银行股份

有限公司深圳市分行，同意公司全资子公司江苏星源在中国农业银行股份有限公司常州经济开发区支行，同意公司全资子公司常州星源在招商银行股份有限公司常州分行设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。公司、常州星源、江苏星源、保荐机构中信证券和相关开户银行签订了募集资金监管协议。

为提高募集资金使用效率，实现股东利益最大化，公司于年月日召开的第五届董事会第十五次会议及年月日召开的年第四次临时股东大会审议通

过了《关于变更募投项目以及部分募集资金用途的议案》，将由公司全资子公司江苏星源实施的原募投项目“超级涂覆工厂项目”、全资子公司常州星源实施的原募投项目“年产万平方米锂离子电池湿法隔膜项目”中的剩余募集资金万元（截至年月日，含累计利息和现金管理收益，具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准）全部用于公司全资子公司星源材质（南通）新材料科技有限公司（以下简称“南通星源”）在江苏省南通市经济开发区负责实施的“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目”的建设。为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管指引第号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及《深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定，公司、南通星源、中国建设银行股份有限公司南通经济技术开发区支行与中信证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

、年向特定对象发行股票募集资金为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管指引第号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第号创业板上市公司规范运作》等相关法律

法规及《深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定，经公司第五届董事

3会第十四次会议审议，同意公司分别在中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行、中国建设

银行股份有限公司深圳田背支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限

公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行深圳分行、招商银行股

份有限公司常州分行、招商银行股份有限公司深圳车公庙支行、中国农业银行股份有限公司

深圳市分行、中国银行股份有限公司深圳罗湖支行，同意公司全资子公司星源材质（南通）新材料科技有限公司（以下简称“南通星源”）在中国工商银行股份有限公司南通经济技术

开发区支行、中国建设银行股份有限公司南通经济技术开发区支行、中国农业银行股份有限

公司南通经济技术开发区支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。公司、南通星源、保荐机构中信证券股份有限公司和相关开户银行签订了募集资金监管协议。

截至年月日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

、年发行可转换债募集资金

截至年月日，年发行可转换债募集资金已经全部使用完毕。

、年向特定对象发行股票募集资金中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行中国建设银行股份有限公司深圳东湖支行已销户上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行宁波银行股份有限公司深圳分行中国民生银行股份有限公司深圳南海支行中国银行股份有限公司深圳国贸支行中国农业银行股份有限公司深圳光明支行招商银行股份有限公司深圳车公庙支行招商银行股份有限公司常州分行营业部平安银行股份有限公司深圳香蜜湖支行中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行中国建设银行股份有限公司南通经济技术开发区支行合计

截至年月日，累计计入募集资金专户的的存储利息扣除手续费净额为元（其中年度元）。

4公司年度公开发行可转换公司债券募集资金的本年度实际使用情况，详见“附件：募集资金使用情况对照表年发行可转债募集资金”。

公司年向特定对象发行股票募集资金的本年度实际使用情况，详见“附件：募集资金使用情况对照表年向特定对象发行股票募集资金”。

公司本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

公司本年度不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

年度，本公司已按《上市公司监管指引第号上市公司募集资金管理和使用的监管要求（年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第号创业板上市公司规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

年月日，公司召开第五届董事会第二十五次会议，审议通过《关于公司发行并在瑞士证券交易所伦敦证券交易所上市及转为境外募集股份有限公司的议案》《关于公司发行并在瑞士证券交易所伦敦证券交易所上市方案的议案》。

年月日，公司召开年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司发行并在瑞士证券交易所伦敦证券交易所上市及转为境外募集股份有限公司的议案》《关于公司发行并在瑞士证券交易所伦敦证券交易所上市方案的议案》等与本次发行上市相关的议案。

根据中国证券监督管理委员会发出的《关于核准深圳市星源材质科技股份有限公司首次公开发行全球存托凭证并在瑞士证券交易所上市的批复》（证监许可〔〕号）和瑞

士证券交易所监管局出具的《关于深圳市星源材质科技股份有限公司的决定》，公司完成发行全球存托凭证（“”）并于年月日在瑞士证券交易所正式挂牌上市交易。

5公司本次发行的数量为份，其中每份代表股公司股股票，相应

新增基础证券股股票数量为股，本次发行价格为每份美元，本次发行的募集资金总额约为亿美元。截至年月日，本次发行募集资金扣除承销费用后实际到账金额为美元，折合人民币元，扣除其他发行费用元（不含税金额），实际募集资金净额为人民币元。根据发行的招股说明书，本公司拟将募集资金用作以下用途：或以上募集资金用于公司全球业务拓展及国际化布局，至多募集资金用于补充流动及运营资金。

截至年月日，募集资金已使用美元，尚未使用的募集资金余额为美元。

附件：募集资金使用情况对照表年发行可转债募集资金

附件：募集资金使用情况对照表年向特定对象发行股票募集资金

6100000.0017524.70

67099.83101677.04

67.71%

(1)

30000.002874.54-2874.54100.00

40000.00----

-67099.8317524.7069699.38103.8723274.61

29097.6829097.6829103.12100.02

99097.6899072.0517524.70101677.0423274.61