募集资金年度存放与使用情况

鉴证报告

深圳市星源材质科技股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0267 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-8容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]518Z0267 号

深圳市星源材质科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称星源材质公司）董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供星源材质公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为星源材质公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是星源材质公

司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对星源材质公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计

1或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的星源材质公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了星源材质公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

2（此页无正文，为深圳市星源材质科技股份有限公司容诚专字[2026]518Z0267号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）邬晓磊

中国注册会计师：

王连强

中国·北京中国注册会计师：

吕启铭

2026年3月30日

3深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

深圳市星源材质科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如

下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、2021年向特定对象发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕891号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行股票125673249股，募集资金总额为3499999984.65元，扣除发行费用21376087.52元（不含税金额）后，实际募集资金净额为人民币

3478623897.13元。上述募集资金已于2022年7月13日全部到位。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2022）第

440C000398 号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用及结余情况

1、2021年向特定对象发行股票募集资金情况截至2025年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币360512.29万元（其中：支付项目支出360506.20万元，支付银行手续费6.09万元）；募集资金到账后，累计支付发行费用1158.31万元，累计收到结算银行利息收入合计1603.39万元，累计收到理财利息收益合计12162.97万元，累计产生汇兑损失1105.84万元。截至2025年12月

31日，募集资金专户余额为10.62万元，临时补流0.00万元，理财0.00万元。

1深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

经公司第五届董事会第十四次会议审议，公司分别在中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行、中国建设银行股份有限公司深圳田背支行、中国民生银行股份有限公司深

圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东

发展银行深圳分行、招商银行股份有限公司常州分行、招商银行股份有限公司深圳车公

庙支行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、中国银行股份有限公司深圳罗湖支行，同意公司全资子公司星源材质（南通）新材料科技有限公司（以下简称“南通星源”）在

中国工商银行股份有限公司南通经济技术开发区支行、中国建设银行股份有限公司南通

经济技术开发区支行、中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行设立募集资

金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。公司、南通星源、保荐机构中信证券股份有限公司和相关开户银行签订了募集资金监管协议。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

开户银行银行账户存储余额币种中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行4000020919200498204已销户人民币中国建设银行股份有限公司深圳东湖支行44250100003800002657已销户人民币上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行79170078801700008438已销户人民币宁波银行股份有限公司深圳分行73010122002220155已销户人民币中国民生银行股份有限公司深圳南海支行662038887已销户人民币中国银行股份有限公司深圳国贸支行743276009697已销户人民币中国农业银行股份有限公司深圳光明支行41031900040045365已销户人民币招商银行股份有限公司深圳车公庙支行755915080410998已销户人民币招商银行股份有限公司常州分行营业部755915080410828已销户人民币平安银行股份有限公司深圳香蜜湖支行15300568999979已销户人民币中国农业银行股份有限公司南通经济技术开

107270010402395680.00人民币

发区支行

2深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

开户银行银行账户存储余额币种中国建设银行股份有限公司南通经济技术开

32050164233600002685已销户人民币

发区支行

Bank Of China (Malaysia) Berhad 100000403368419 3767.83 人民币

Bank Of China (Malaysia) Berhad 100000403368384 58216.24 林吉特

Bank Of China (Malaysia) Berhad 100000404259589 235.62 美元

注 1 ： Bank Of China (Malaysia) Berhad 的帐号 100000403368419 、 100000403368384 、

100000404259589于2026年2月4日销户。

注2：中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行的账号10727001040239568于2026年1月30日销户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

360512.29万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司改变募集资金投资项目的资金使用情况详见附表

2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、其他

（一）发行全球存托凭证（“GDR”）并在瑞士证券交易所上市的基本情况2022年7月29日，公司召开第五届董事会第二十五次会议，审议通过《关于公司发行 GDR 并在瑞士证券交易所/伦敦证券交易所上市及转为境外募集股份有限公司的议案》、《关于公司发行 GDR 并在瑞士证券交易所/伦敦证券交易所上市方案的议案》。

2022年8月17日，公司召开2022年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司发行 GDR 并在瑞士证券交易所/伦敦证券交易所上市及转为境外募集股份有限公司的议

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