中信证券股份有限公司

关于深圳市星源材质科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为深圳市

星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“星源材质”）2021年度向特定对象发行 A股股票并在创业板上市的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，中信证券对星源材质2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、2021年向特定对象发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕891号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行股票125673249股，募集资金总额为

3499999984.65元，扣除发行费用21376087.52元（不含税金额）后，实际募

集资金净额为人民币3478623897.13元。上述募集资金已于2022年7月13日全部到位。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2022）

第 440C000398号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用及结余情况

1、2021年向特定对象发行股票募集资金情况截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金人民币360512.29万元（其中：支付项目支出360506.20万元，支付银行手续费6.09万元）；募集资金到账后，累计支付发行费用1158.31万元，累计收到结算银行利息收入合计1603.39万元，累计收到理财利息收益合计12162.97万元，累计产生汇兑损失1105.84万元。截至2025年12月31日，募集资金专户余额为10.62万元，临时补流0.00万元，理财0.00万元。

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

经公司第五届董事会第十四次会议审议，公司分别在中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行、中国建设银行股份有限公司深圳田背支行、中国民生银行股

份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司

深圳分行、上海浦东发展银行深圳分行、招商银行股份有限公司常州分行、招商

银行股份有限公司深圳车公庙支行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、中

国银行股份有限公司深圳罗湖支行，同意公司全资子公司星源材质（南通）新材料科技有限公司（以下简称“南通星源”）在中国工商银行股份有限公司南通经

济技术开发区支行、中国建设银行股份有限公司南通经济技术开发区支行、中国

农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。公司、南通星源、中信证券和相关开户银行签订了募集资金监管协议。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

开户银行银行账户存储余额币种中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行4000020919200498204已销户人民币中国建设银行股份有限公司深圳东湖支行44250100003800002657已销户人民币上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行79170078801700008438已销户人民币宁波银行股份有限公司深圳分行73010122002220155已销户人民币中国民生银行股份有限公司深圳南海支行662038887已销户人民币中国银行股份有限公司深圳国贸支行743276009697已销户人民币中国农业银行股份有限公司深圳光明支行41031900040045365已销户人民币招商银行股份有限公司深圳车公庙支行755915080410998已销户人民币招商银行股份有限公司常州分行营业部755915080410828已销户人民币平安银行股份有限公司深圳香蜜湖支行15300568999979已销户人民币中国农业银行股份有限公司南通经济技术

107270010402395680.00人民币

开发区支行中国建设银行股份有限公司南通经济技术

32050164233600002685已销户人民币

开发区支行

Bank Of China (Malaysia) Berhad 100000403368419 3767.83 人民币

Bank Of China (Malaysia) Berhad 100000403368384 58216.24 林吉特

Bank Of China (Malaysia) Berhad 100000404259589 235.62 美元

注 1：Bank Of China (Malaysia) Berhad 的帐号 100000403368419、100000403368384、

100000404259589于2026年2月4日销户。

注2：中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行的账号10727001040239568于2026年1月30日销户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币360512.29万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司改变募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

六、会计师关于《关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告》的鉴证意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对星源材质董事会编制的《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核，出具了“容诚专字[2026]518Z0267号”《关于深圳市星源材质科技股份有限公司 2025年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：“星源材质公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了星源材质公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。”七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：星源材质2025年度募集资金存放和使用情况符合相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，公司执行了募集资金专户存储制度，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况；募集资金具体使用情况与披露情况一致。

（以下无正文）（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市星源材质科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签名）：

____________________________________赵倩叶兴林中信证券股份有限公司

年月日附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元本年度投入募集

募集资金总额350000.00214632.35资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额208000.00已累计投入募集

累计改变用途的募集资金总额208000.00360512.29资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例59.79%是否已改募集资金截至期末截至期末投资进项目达到预承诺投资项目和超募资调整后投资本年度投本年度实现是否达到预项目可行性是否发生

变项目（含承诺投资累计投入度（%）(3)＝定可使用状

金投向总额（1）入金额的效益计效益重大变化部分改变）总额金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目

1.高性能锂离子电池湿

是法隔膜及涂覆隔膜（一289529.3981529.396854.0794401.01115.792026年6月6790.39否否期、二期）项目

2.补充流动资金否58333.0058333.00-58333.00100.00不适用不适用不适用否

3.高性能锂离子电池湿

2026年12

法及涂覆隔膜马来西亚否-208000.00207778.28207778.2899.89不适用不适用否月项目

合计347862.39347862.39214632.35360512.29——6790.39——未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分因市场竞争加剧，公司锂电池隔膜产品的毛利率较上年同期有所下降，影响盈利水平。具体项目）

由于原募投项目所属行业与市场环境发生一定变化，公司为了积极完善全球化产业布局，进一步提升海外市场份额，提高募集资金使用效项目可行性发生重大变

率与投资回报，公司将 2021年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目”化的情况说明

尚未使用的208000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”。

超募资金的金额、用途不适用。

及使用进展情况*公司于2022年11月21日召开第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将 2021年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目”部分实施地点进行变更。变更后实施地点增加了“南通市经济技术开发区竹林路以东，和兴路以北，新兴路以南，德和路以募集资金投资项目实施西地块”。*公司于2025年2月20日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金地点变更情况用途及新增募集资金投资项目的议案》，同意公司将 2021 年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目”尚未使用的208000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”。

公司2025年2月20日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集募集资金投资项目实施资金投资项目的议案》，同意公司将 2021年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、方式调整情况二期）项目”尚未使用的208000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”。

公司于2022年8月26日召开的第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币609629278.84元置换预先已投入募投项目及已支付发行费募集资金投资项目先期用的自筹资金，其中预先已投入募投项目的自筹资金608110410.92元，预先已支付发行费用的自筹资金1518867.92元。致同会计师事务投入及置换情况 所（特殊普通合伙）就上述自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况进行了专项审核，并出具了（2022）第 440A014679号《关于深圳市星源材质科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用事项均发表了明确的同意意见。

用闲置募集资金暂时补2025年4月11日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金15亿元提前归还至募集资金专项账户，公司本次用于暂时补充流动资充流动资金情况金的闲置募集资金已经全部归还完毕。截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。公司于2025年4月10日召开了第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在保障募集资金投资项目建设资金需求的前提下，拟使用暂时闲置的2021年度向特定对象发行股用闲置募集资金进行现

票募集资金不超过人民币8亿元进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品。期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个金管理情况月，在上述额度及期限范围内，资金可以滚动使用，并于到期后归还至公司募集资金专用账户。截至2025年12月31日，募集资金理财账户余额为0.00万元。

项目实施出现募集资金无。

节余的金额及原因尚未使用的募集资金用

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放在募集资金专户中。

途及去向募集资金使用及披露中不适用。

存在的问题或其他情况附表2：

2025年度改变募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元改变后项目拟投项目达到预改变后的项目对应的原承诺本年度实际截至期末实际累截至期末投资进本年度实现是否达到预改变后的项目入募集资金总额定可使用状可行性是否发

项目投入金额计投入金额(2)度（%）(3)=(2)/(1)的效益计效益

（1）态日期生重大变化高性能锂离子高性能锂离子电电池湿法隔膜

池湿法及涂覆隔及涂208000.00207778.28207778.2899.892026年12月不适用不适用否膜马来西亚项目覆隔膜（一期、二期）项目

合计-208000.00207778.28207778.28—————

由于原募投项目所属行业与市场环境发生一定变化，公司为了积极完善全球化产业布局，进一步提升海外市场份额，提高募集资金使用效率与投资回报，公司2025年2月20日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）金投资项目的议案》，同意公司将 2021年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目”尚未使用的208000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”。

“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”系由“高性能锂离子未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目”变更而来，该工程项目尚未完工。改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用