关于青岛天能重工股份有限公司

募集资金存放与使用情况专项报告的

鉴证报告

1关于青岛天能重工股份有限公司募集资金存放、管

理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZM10557号

青岛天能重工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的青岛天能重工股份有限公司（以下简称“天能重工公司”）募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任天能重工公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格信会师报字[2026]第 ZM10557号 青岛天能重工股份有限公司 鉴证报告

第1页式》的相关规定编制，如实反映天能重工公司募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，天能重工公司募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》

的相关规定编制，如实反映了天能重工公司募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供天能重工公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

廖慕桃

中国注册会计师：

蒋洁纯

中国·上海二〇二六年四月二十一日

信会师报字[2026]第 ZM10557号 青岛天能重工股份有限公司 鉴证报告

第2页青岛天能重工股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告青岛天能重工股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛天能重工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]335号）的核准，并经深圳证券交易所同意。公司向特定对象发行股票213371266股，每股发行价格7.03元/股，募集资金总额1499999999.98元。

截至2023年6月14日，公司向特定对象发行股票募集资金共计1499999999.98元。

扣除支付的部分保荐及承销费用7400000.00元（含增值税）后，所募集资金1492599999.98元均已汇入公司募集资金账户。

上述募集资金总额1499999999.98元扣除发行费用14959439.07元（不含增值税）后，本次向特定对象发行股票的实际募集资金净额为1485040560.91元。上述募集资金到位情况已经和信会计师事务所（特殊普通合伙）青岛分所予以验证并出具和信验字[2023]第020005号验资报告。

（二）募集资金使用金额及余额情况

截至2025年12月31日，募集资金账户的使用和余额情况如下：

项目金额（元）

募集资金净额1492599999.98

减：募投项目累计投入332821999.64

——其中：2025年募投项目投入157928274.89

募集资金补充流动资金442600000.00

募集资金置换金额572909903.77

募集资金专户累计手续费支出4450.85

项目节余资金永久补流155912134.02

加：募集资金专户累计利息收入11648488.30

截至2025年12月31日募集资金余额0.00专项报告第1页青岛天能重工股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

二、募集资金存放和管理情况为了规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司制订了《青岛天能重工股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放及使用等事项作出了明确规定，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。

根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司与保荐机构中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）、日照银行股份有限公司青岛胶州支行签订了《募集资金三方监管协议》。公司及募集资金项目的实施主体、中泰证券、中国银行股份有限公司胶州支行、招商银行股份有限公司青岛分行、交通银行股份有限公司青岛胶州支行、浙商银行股份有限公司青岛分行分别签订了《募集资金四方监管协议》。该协议内容与深圳证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

截至2025年12月31日，募集资金已全部使用完毕或永久补充流动资金。公司已办理完成所有募集资金专户的注销手续，并将注销事项通知了保荐机构。至此，公司与保荐机构、专户开户银行签署的相关募集资金三方或四方监管协议已全部终止。

截至2025年12月31日止，公司募集资金专户的余额情况如下：

单位：元序募集资开户单位开户银行银行账号备注号金余额青岛天能重工股份日照银行股份有限已于2025年

18102005014210092430.00

有限公司公司青岛胶州支行12月销户青岛天能重工股份招商银行股份有限已于2025年

25329045916100080.00

有限公司公司青岛分行12月销户内蒙古天能重工新中国银行股份有限已于2026年1

32429488150640.00

能源科技有限公司公司胶州支行月销户江苏天能海洋重工招商银行股份有限已于2025年

45159007128108990.00

有限公司公司青岛分行12月销户广东天能海洋重工交通银行股份有限已于2024年

53720055850130032611110.00

有限公司公司青岛胶州支行11月销户吉林天能电力工程浙商银行股份有限已于2024年

645200200101201003565320.00

机械有限公司公司青岛分行11月销户

合计0.00--

注：招商银行股份有限公司青岛分行的募集资金专户（532904591610008）为公司用于单独

存放临时补流的募集资金；公司募投项目于2025年12月结项，临时补流事项实际未执行，该账户自开立后未使用。

专项报告第2页青岛天能重工股份有限公司

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三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2023年7月7日召开第四届董事会第三十四次会议及第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计57290.99万元，以上方案已实施完毕。

上述事项已经和信会计师事务所（特殊普通合伙）《关于青岛天能重工股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（和信专字[2023]第000432号），公司全体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中泰证券出具了明确同意的核查意见。（详见公司于2023年7月7日在指定信息披露媒体披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》，公告编号：2023-044）。

本年度公司不存在置换的情形。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况2025年9月29日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过人民币8000万元(含本数)的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专户，截至2025年12月31日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况本公司不存在用暂时闲置的募集资金进行现金管理的情况。

(六)节余募集资金使用情况2025年12月12日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》；2025年12月29日，公司召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意“天能重工武川 150MW风电项目”及“江苏天能海上风电装备制专项报告第3页青岛天能重工股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告造基地技改及二期扩建项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

(七)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，本公司已将节余募集资金永久补充流动资金。

(九)募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表

为提高募集资金的使用效益，维护公司及全体股东的利益，经公司2024年3月27日召

开的第四届董事会第四十一次会议及2024年4月12日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过，公司对本次向特定对象发行股票募集资金投资项目之“江苏天能海洋重工有限公司海上风电装备制造生产线技改项目”（以下简称“江苏天能技改项目”）进行提档升级为“江苏天能海上风电装备制造基地技改及二期扩建项目”（以下简称“江苏天能技改及扩建项目”），同时将“海上风电装备制造生产线技改项目”（以下简称“广东天能技改项目”）和“吉林天能塔筒制造生产线技改项目”（以下简称“吉林天能技改项目”）终止并将募集资金全部变更投入至“江苏天能技改及扩建项目”，上述变更事项详见公司于2024年3月27日披露的《关于江苏天能海洋重工有限公司海上风电装备制造生产线技改项目提档升级及变更部分募集资金用途的公告》。

改变募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

(二)未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情况本公司不存在未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情况。

(三)改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司不存在改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

专项报告第4页青岛天能重工股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

2号——创业板上市公司规范运作》和公司制度的相关规定及时、真实、准确、完整地披露

募集资金的存放与使用情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月21日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、改变募集资金投资项目情况表

青岛天能重工股份有限公司董事会

2026年4月21日

专项报告第5页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：青岛天能重工股份有限公司单位：万元

募集资金总额149260.00本年度投入募集资金总额15792.98

报告期内改变用途的募集资金总额0.00

累计改变用途的募集资金总额28000.00已累计投入募集资金总额134833.63

累计改变用途的募集资金总额比例18.76%

承诺投资项目和超募资是否已改变项目募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计投截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实现是否达到项目可行性是否

金投向（含部分改变）投资总额总额(1)金额入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目

1.天能重工武川

否77000.0077000.000.0062573.4081.26%2023年3月274.76否否

150MW风电项目

2.江苏天能海洋重工有

限公司海上风电装备制是13000.000.000.000.000.00%不适用不适用是造生产线技改项目

3.海上风电装备制造生

是8500.000.000.000.000.00%不适用不适用是产线技改项目

4.吉林天能塔筒制造生

是6500.000.000.000.000.00%不适用不适用是产线技改项目

5.江苏天能海上风电装是0.0028000.0015782.9828000.23100.00%2025年9月-52.64不适用否

附表第1页备制造基地扩建项目

补充流动资金否45000.0044260.0010.0044260.00100.00%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计-150000.00149260.0015792.98134833.6390.33%

未达到计划进度或预计 天能重工武川 150MW风电项目因行业政策变化影响交易电价及发电小时数短期性波动，致使本期收益未达预期；“广东天能技改项目”、“吉林天能技改项目”已变更，不再收益的情况和原因（分实施；“江苏天能技改项目”已提档升级为“江苏天能技改及扩建项目”，“江苏天能技改及扩建项目”于2025年6月投产试运营，截止至2025年12月31日尚不满一个会计年具体项目）度。

为提高募集资金的使用效益，维护公司及全体股东的利益，经公司2024年3月27日召开的第四届董事会第四十一次会议及2024年4月12日召开的2024年第一次临时股项目可行性发生重大变东大会审议通过，公司将对本次向特定对象发行股票募集资金投资项目之“江苏天能技改项目”进行提档升级为“江苏天能技改及扩建项目”，同时将“广东天能技改项目”和“吉化的情况说明林天能技改项目”终止并将募集资金全部变更投入至“江苏天能技改及扩建项目”，上述变更事项详见公司于2024年3月27日披露的《关于江苏天能海洋重工有限公司海上风电装备制造生产线技改项目提档升级及变更部分募集资金用途的公告》。

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况

为提高募集资金的使用效益，维护公司及全体股东的利益，经公司2024年3月27日召开的第四届董事会第四十一次会议及2024年4月12日召开的2024年第一次临时股募集资金投资项目实施东大会审议通过，公司将对本次向特定对象发行股票募集资金投资项目之“江苏天能技改项目”进行提档升级为“江苏天能技改及扩建项目”，同时将“广东天能技改项目”和“吉方式调整情况林天能技改项目”终止并将募集资金全部变更投入至“江苏天能技改及扩建项目”，上述变更事项详见公司于2024年3月27日披露的《关于江苏天能海洋重工有限公司海上风电装备制造生产线技改项目提档升级及变更部分募集资金用途的公告》。

募集资金投资项目先期公司于2023年7月7日召开第四届董事会第三十四次会议及第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同投入及置换情况意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计57290.99万元，以上方案已实施完毕。上述事项已经和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于青岛天能重

附表第2页工股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（和信专字[2023]第000432号），公司全体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中泰证券出

具了明确同意的核查意见。（详见公司于2023年7月7日在指定信息披露媒体披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》）。

公司于2025年9月29日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币8000万元用闲置募集资金暂时补（含本数）的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，上述事项详见公司于2025年9月29日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的公告》，截至2025充流动资金情况

年12月31日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金，上述事项详见公司于2025年12月12日披露的《关于提前归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》。

用闲置募集资金进行现不适用金管理情况

公司在募投项目实施过程中，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过设计优化、公开招标和价格谈判等措施，项目投入成本大幅降低，节约了部分募集资金；募投项目部分合同的尾款、质保金等款项的支付周期相对较长，公司尚未使用募集资金支付；此外，在募投项目的实施过程中，募集资金在专户储存期间产生了利息收入，合计募集资金结余约15591.21万元。

项目实施出现募集资金

公司于2025年12月12日召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司募投项目结项结余的金额及原因

并将节余募集资金永久补充流动资金，上述事项详见公司于2025年12月12日披露的《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》。2025年

12月29日公司召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，上述事项详见公司于2025年12月

29日披露的《青岛天能重工股份有限公司2025年第三次临时股东会决议公告》。

尚未使用的募集资金用

截至2025年12月31日，已将节余募集资金永久补充流动资金。

途及去向募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况

附表第3页附表2：

改变募集资金投资项目情况表

编制单位：青岛天能重工股份有限公司单位：万元改变后项目拟投截至期末实际改变后的项目可行本年度实际投入截至期末投资进项目达到预定可本年度实现是否达到预改变后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额累计投入金额性是否发生重大变

金额度（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益计效益

(1)(2)化原江苏天能技改项目江苏天能技改

广东天能技改项目28000.0015782.9828000.23100.00%2025年9月-52.64不适用否及扩建项目吉林天能技改项目

合计-28000.0015782.9828000.23---52.64--

为提高募集资金的使用效益，维护公司及全体股东的利益，经公司2024年3月27日召开的第四届董事会第四十一次会议及2024年4月12日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过，公司将对本次向特定对象发行股票募集资金投资项改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）目之“江苏天能技改项目”进行提档升级为“江苏天能技改及扩建项目”，同时将“广东天能技改项目”和“吉林天能技改项目”终止并将募集资金全部变更投入至“江苏天能技改及扩建项目”，上述变更事项详见公司于2024年3月27日披露的《关于江苏天能海洋重工有限公司海上风电装备制造生产线技改项目提档升级及变更部分募集资金用途的公告》。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）“江苏天能技改及扩建项目”于2025年6月投产试运营，截止至2025年12月31日尚不满一个会计年度。

公司于2024年3月27日披露的《关于江苏天能海洋重工有限公司海上风电装备制造生产线技改项目提档升级及变更部改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明分募集资金用途的公告》中调整后项目“江苏天能海上风电装备制造基地技改及二期扩建项目”为暂定名称，实际备案名称为“江苏天能海上风电装备制造基地扩建项目”，建设内容无变化。

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

附表第4页