容大感光:深圳市容大感光科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

深圳市容大感光科技股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况

的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P

地址（ l o c a t i o n ）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20 / F T ow e r B L i z e SOHO 2 0 L i z e R o a d F e n g t a i D i s t r i c t B e i j i n g PR Ch i n a

电话（ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于深圳市容大感光科技股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

中兴华核字（2026）第00001283号

深圳市容大感光科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称“容大感光”）截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、董事会的责任

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布

的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

等有关规定，编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是容大感光董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。

在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论我们认为，容大感光截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》和《深

第1页共2页深圳市容大感光科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告深圳市容大感光科技股份有限公司

董事会关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金及到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市容大感光科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可(2024)1899号)同意，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股(A股)9047089.00股，面值为每股人民币 1元，每股发行价格为人民币26.97元本次募集资金总额为人民币243999990.33元

扣除发行费用(不含税)人民币6735849.06元，实际募集资金净额为人民币

237264141.27元。上述募集资金到账情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2025年 1月 9日出具了《验资报告》信会师报字[2025]第 ZB10005 号。

公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，对上述募集资金进行专户管理。

（二）募集资金使用和余额情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金合计13316.01万元，具体情况为:

单位：万元项目金额

募集资金总额24400.00

减：发行费用673.59

募集资金净额23726.41

加：利息收入和手续费支出金额147.72

减：已累计投入募集资金总额（注1）13316.01

减：现金管理转出金额5200.00

3深圳市容大感光科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

截至2025年12月31日募集资金专户余额5358.12

注1：已累计投入募集资金总额包含2025年2月21日公司第五届董事会第十七次会议决议审议通过的关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的规定等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司已制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的存放、使用以及监督等做出了具体明确的规定。报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理及使用制度》的规定存放、使用和管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规文件的规定以及公司《募集资金管理及使用制度》等制度的情形。同时，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。

2025年1月14日，公司及保荐人华泰联合证券与招商银行股份有限公司深

圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于补充流动资金项目募集资金的储存和使用。

2025年1月14日，公司及子公司珠海市容大感光科技有限公司和保荐人华泰联合证券与中国银行股份有限公司深圳布吉支行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于高端感光线路干膜光刻胶建设项目募集资金的储存和使用。

2025年1月14日，公司及子公司珠海市容大感光科技有限公司和保荐人华泰联合证券与中国农业银行股份有限公司深圳龙华支行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于 IC载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目募集资金的储存和使用。

上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。截至2025年12月31日，上述监管协议履行正常。

三、本年度募集资金的实际使用情况

4深圳市容大感光科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金的专户存储情况如下:

单位：元备账户名称开户银行银行账号余额注中国银行股份有限公

珠海市容大7497793716214455180.16司深圳布吉支行感光科技有中国农业银行股份有

限公司4102890004010948949065240.91限公司深圳龙华支行深圳市容大招商银行股份有限公

感光科技股75590707061001860818.36司深圳分行份有限公司

合计53581239.43

四、本期募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况截至2025年12月31日公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募投项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募投项目先期投入及置换情况

2025年2月21日，公司召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用6870.66万元募集资金置换预先投入募投项目的等额自筹资金。上述募投资金置换情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审核，并出具了“信会师报字[2025]第 ZB10019号”《深圳市容大感光科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

由于公司募集资金需根据项目建设的实际需求进行逐步投入，2025年1月

19日，公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过

了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及公司全资子

5深圳市容大感光科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

公司珠海容大拟使用额度不超过2.39亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内，在决议有效期与授权额度内，资金可循环滚动使用。使用闲置募集资金购买的单个投资产品的投资期限不超过12个月(含)。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行的尚未到期的现金管理情况如下：

单位：万元开户主体受托人名称产品类型余额确定报酬方式

珠海市容大感光中国银行深圳结构性存款5200.00保本浮动收益科技有限公司布吉支行

(六)节余募集资金使用情况。