募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司

关于深圳市容大感光科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称“容大感光”、“公司”或“发行人”）2022年度向特定对象发行股票、2024年度以简易程序向特定对象发行

股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的规定，对容大感光在2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市容大感光科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1899号）同意，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）9047089.00股，面值为每股人民币1元，每股发行价格为人民币26.97元，本次募集资金总额为人民币

243999990.33元，扣除发行费用（不含税）人民币6735849.06元，实际募集

资金净额为人民币237264141.27元。上述募集资金到账情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2025年1月9日出具了《验资报告》信会师报字[2025]第 ZB10005号。

（二）募集资金使用和余额情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金合计13316.01万元，其中用于高端感光线路干膜光刻胶建设项目 6805.90万元，用于 IC载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目4836.35万元，用于补充流动资金

1673.76万元。

具体情况为：

单位：万元

1募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

项目金额

募集资金总额24400.00

减：发行费用673.59

募集资金净额23726.41

加：利息收入和手续费支出金额147.72

减：已累计投入募集资金总额（注1）13316.01

减：现金管理转出金额5200.00

截至2025年12月31日募集资金专户余额5358.12

注1：已累计投入募集资金总额包含2025年2月21日公司第五届董事会第十七次会议决议审议通过的关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司已制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的存放、使用以及监督等做出了具体明确的规定。报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理及使用制度》的规定存放、使用和管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规文件的规定以及公司《募集资金管理及使用制度》等制度的情形。同时，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。

2025年1月14日，公司及保荐人华泰联合证券与招商银行股份有限公司深

圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于补充流动资金项目募集资金的储存和使用。

2025年1月14日，公司及子公司珠海市容大感光科技有限公司和保荐人华泰联合证券与中国银行股份有限公司深圳布吉支行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于高端感光线路干膜光刻胶建设项目募集资金的储存和使用。

2025年1月14日，公司及子公司珠海市容大感光科技有限公司和保荐人华泰联合证券与中国农业银行股份有限公司深圳龙华支行签订了《募集资金三方监

2募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见管协议》，该专户仅用于 IC载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目募集资金的储存和使用。

上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。截至2025年12月31日，上述监管协议履行正常。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金的专户存储情况如下：

单位：元账户名称开户银行银行账号余额中国银行股份有限公司深圳

7497793716214455180.16

珠海市容大感光科技有布吉支行限公司中国农业银行股份有限公司

4102890004010948949065240.91

深圳龙华支行深圳市容大感光科技股招商银行股份有限公司深圳

75590707061001860818.36

份有限公司分行

合计53581239.43

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

2025年2月21日，公司召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用6870.66万元募集资金置换预先投入募投

3募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

项目及已支付发行费用的等额自筹资金。上述募投资金置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“信会师报字[2025]第 ZB10019号”《深圳市容大感光科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

由于公司募集资金需根据项目建设的实际需求进行逐步投入，2025年1月

19日，公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过

了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及公司全资子公司珠海容大拟使用额度不超过2.39亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内，在决议有效期与授权额度内，资金可循环滚动使用。使用闲置募集资金购买的单个投资产品的投资期限不超过12个月（含）。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行的尚未到期的现金管理情况如下：

单位：万元确定报酬方开户主体受托人名称产品类型余额式珠海市容大感光科技有限公中国银行深圳布吉支结构性存保本浮动收

5200.00

司行款益

合计5200.00

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

4募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

截至2025年12月31日，公司募集资金专户的资金余额为5358.12万元，公司使用2024年向特定对象发行股票募集资金进行现金管理的金额为5200.00万元。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在改变募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《募集资金管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对深圳市容大感光科技股份有限公司

截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，并出具了《关于深圳市容大感光科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告》。报告认为，容大感光截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方

面按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制。

七、保荐人主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对容大感光募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、

中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管及员工沟通交流等。

5募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

八、保荐人核查意见经核查，容大感光严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；募集资金具体使用情况与

已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对容大感光在2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况无异议。

6附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：深圳市容大感光科技股份有限公司2025年度单位：万元本年度投入募

募集资金总额23726.4113316.01集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额不适用已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额不适用13316.01集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例不适用项目达到是否项目可行是否已变截至期末投本年度承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计投预定可使达到性是否发

更项目（含入进度（%）实现的

募资金投向投资总额额(1)金额入金额(2)用状态日预计生重大变部分变更）(3)＝(2)/(1)效益期效益化承诺投资项目

1、高端感光线路干2027年6

12373.0012373.006805.906805.9055.01不适用不适用否

膜光刻胶建设项目月30日

2、IC 载板阻焊干 2027年 6

9695.009695.004836.354836.3549.88不适用不适用否

膜光刻胶及半导体月30日光刻胶研发能力提升项目

3、补充流动资金2332.001658.411673.761673.76100.93不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计24400.0023726.4113316.0113316.0156.12未达到计划进度或

预计收益的情况和报告期内，不涉及。

原因（分具体项目）项目可行性发生重

报告期内，不涉及。

大变化的情况说明募集资金投资项目

报告期内，不涉及。

实施地点变更情况募集资金投资项目

报告期内，不涉及。

实施方式调整情况募集资金投资项目2025年2月21日，公司召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付先期投入及置换情发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用6870.66万元募集资金置换预先投入募投项目的等额自筹资金。上述募投资金置换情况已经立信会计师事务所况 （特殊普通合伙）审核，并出具了“信会师报字[2025]第 ZB10019 号”《深圳市容大感光科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂

时补充流动资金情报告期内，不涉及。

况项目实施出现募集

资金结余的金额及报告期内，不涉及。

原因2025年1月19日，公司召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司全资子公司珠海市容大感光科技有限公司（以下简称“珠海容大”）合计使用额度不超过2.39亿元人民币的暂时闲置募集资金进尚未使用的募集资

行现金管理，该额度在董事会审议通过之日起12个月的有效期内循环滚动使用。

金用途及去向

截至2025年12月31日，公司募集资金专户的资金余额为5358.12万元，公司使用2024年向特定对象发行股票募集资金进行现金管理的金额为5200.00万元。

募集资金使用及披

露中存在的问题或报告期内，不涉及。

其他情况

注：资金余额中包括募集资金专用账户利息收入大于手续费支出后的差额147.72万元。